中达安股份有限公司 2022 年度财务决算报告 公司 2022 年度财务决算已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并 出具了标准的无保留意见的审计报告大信审字(2023)第 3-00352 号。 一、2022 年公司主要财务状况 1、年末资产负债及所有者权益情况 1)公司资产总计 99,117.89 万元,其中流动资产为 63,498.63 万元,长期 股权投资为 9,354.83 万元,固定资产为 3,798.18 万元,无形资产为 502.19 万 元,商誉为 13,577.49 万元,长期待摊费用为 285.91 万元,递延所得税资产为 6,045.37 万元,其他非流动资产为 125.66 万元,使用权资产 1,929.63 万元。 2)公司负债总计 48,231.81 万元,其中流动负债为 45,588.14 万元,长期 借款为 833.47 万元,递延收益为 156.79 万元,递延所得税负债为 38.41 万元, 租赁负债为 1,615.02 万元。 3)归属于母公司股东权益为 48,716.55 万元,其中股本为 13,632.20 万 元,资本公积为 13,406.58 万元,盈余公积为 3,874.33 万元,未分配利润为 17,803.44 万元。 2、年度损益情况 1)主营业务收入 59,025.44 万元; 2)主营业务成本 42,773.57 万元; 3)主营业务利润 15,867.37 万元; 4)其他收益 313.56 万元; 5)销售费用 1,069.16 万元; 6)管理费用 7,481.41 万元; 7)研发费用 4,506.82 万元; 8)财务费用 1,319.36 万元; 9)利润总额-21,848.44 万元; 10)净利润 -18,730.25 万元; 11)归属于母公司所有者的净利润-17,966.97 万元。 1 3、现金流量情况 单位:人民币万元 项目 金额 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 1,615.89 -80.21% 投资活动产生的现金流量净额 -924.81 -51.88% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,537.66 -81.38% 现金及现金等价物净增加额 -846.58 -57.97% 4、主要财务指标 项目 2022 年 2021 年 每股收益(人民币元) -1.3180 0.2452 加权平均净资产收益率(%) -0.31% 5.14% 扣除非经常性损益的净利润的净 -0.32% 4.99% 资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净 0.12 0.60 额(人民币元) 每股净资产(人民币元) 3.57 4.88 二、公司经营情况 1、主营业务收入及成本情况 2022 年度主营业务收入完成 59,025.44 万元,比上年同期下降 2.40%;主 营业务成本为 42,773.57 万元,比上年同期上升 2.37%。 2、费用情况 2022 年度期间费用发生总额为 14,376.75 万元,比 2021 年增加了 10.24%。 其中,销售费用 1,069.16 万元,比上年增加 123.34%,主要系增加市场开拓费 用所致;管理费用 7,481.41 万元,比上年增加 11.57%;研发费用 4,506.82 万 元,比上年下降 0.41%;财务费用 1,319.36 万元,比上年下降 0.92%。 3、利润情况 2022 年度公司实现毛利 16,251.87 万元,同比下降 2,441.73 万元,下降 13.06%。2022 年度归属于母公司所有者的净利润 -17,966.97 万元,同比下降 21,308.97 万元,主要系会计估计变更计提资产减值损失所致,加权平均净资产 收益率为-0.31%,同比下降 36.46%。 4、现金流情况 2022 年公司现金流量净额为 -846.58 万元,指标高于上一年度,主要因素 为: 2 经营活动现金流量净额为 1,615.89 万元,每股经营活动现金流为 0.12 元 /股。本报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降 80.21%,主要系本期销 售商品、提供劳务收到的款项减少、支付其他与经营活动有关的现金增加所致; 投资活动现金流量净额 -924.81 万元,同比下降 51.88%,主要系本期支付 的股权款比上期减少所致; 筹资活动产生的现金流量净额为 -1,537.66 万元,同比下降 81.38%,主要 系取得借款收到的现金比上期增加所致。 5、资产分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额为 99,117.89 万元,同比减少了 19,381.31 万元,减少 16.36%。其中,货币资金减少资产 418.94 万元,应收票 据减少资产 356.79 万元,应收账款减少资产 2,335.14 万元,合同资产减少资 产 18,925.46 万元,预付款项增加资产 4.19 万元,其他应收款增加资产 656.72 万元,存货增加资产 1,603.70 万元,其他流动资产减少资产 58.46 万元,长期 股权投资增加资产 494.64 万元,固定资产、无形资产及长期待摊费用增加资产 62.50 万元,递延所得税资产增加资产 3,369.37 万元,使用权资产增加资产 203.76 万元,商誉减少资产 3,585.69 万元,其他非流动资产减少资产 95.69 万元。 总资产中:流动资产 63,498.63 万元,占资产总额的 64.06%;长期股权投 资 9,354.83 万元,占资产总额 9.44%;固定资产净值 3,798.18 万元,占资产 总额的 3.83%;无形资产净值 502.19 万元,占资产总额的 0.51%;商誉 13,577.49 万元,占资产总额的 13.70%;长期待摊费用 285.91 万元,占资产总额的 0.29%; 递延所得税资产 6,045.37 万元,占资产总额的 6.10%;其他非流动资产 125.66 万元,占资产总额的 0.13%。2022 年应收账款净额为 9,880.42 万元,合同资产 净额为 34,741.45 万元,合计占资产总额的 45.02%。2022 年共计提固定资产折 旧 329.24 万元。 6、负债分析 截至 2022 年 12 月 31 日,公司负债总额为 48,231.81 万元,比上年减少 2.04%。 其中流动负债 45,588.14 万元,占负债总额的 94.52%。资产负债率为 48.66%。 中达安股份有限公司董事会 3 2023 年 4 月 27 日 4