南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南京聚隆科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人刘曙阳、主管会计工作负责人吴秀萍及会计机构负责人(会计主
管人员)廖文华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节“经营
情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”予以描述。敬请广大投资
者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 46
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 47
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 48
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 127
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、南京聚隆 指 南京聚隆科技股份有限公司
聚锋新材 指 南京聚锋新材料有限公司
江苏舜天 指 江苏舜天股份有限公司
聚赛特投资 指 南京聚赛特投资管理中心（有限合伙）
舜天经协 指 江苏舜天国际集团经济协作有限公司
高达梧桐 指 南京高达梧桐创业投资基金（有限合伙）
南京奶业 指 南京奶业（集团）有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
董事会 指 南京聚隆科技股份有限公司董事会
监事会 指 南京聚隆科技股份有限公司监事会
股东大会 指 南京聚隆科技股份有限公司股东大会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《南京聚隆科技股份有限公司公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 南京聚隆 股票代码 300644
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京聚隆科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 南京聚隆
公司的外文名称（如有） Nanjing Julong Science & Technology CO., Ltd
公司的法定代表人 刘曙阳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗玉清 虞燕
南京江北新区聚龙路 8 号南京聚隆科技 南京江北新区聚龙路 8 号南京聚隆科技
联系地址
股份有限公司 股份有限公司
电话 025-58647479 025-58647479
传真 025-58746904 025-58746904
电子信箱 luoyuqing@njjulong.cn yuyan@njjulong.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见招股说明书。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见公司首次上市提示公告。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
南京浦口区高新
2016 年 08 月 09 913201917041934 913201917041934 913201917041934
报告期初注册 技术开发区聚龙
日 615 615 615
路8号
2018 年 04 月 18 南京江北新区聚 913201917041934 913201917041934 913201917041934
报告期末注册
日 龙路 8 号 615 615 615
临时公告披露的指定网站查
2018 年 04 月 27 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查 具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于完成工商变更登记并
询索引（如有） 换发营业执照》（公告编号：2018-027）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 503,158,018.52 460,861,272.50 9.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,776,485.49 20,036,260.93 -46.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,319,360.31 16,637,650.82 -56.01%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -22,747,087.87 25,111,543.03 -190.58%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.42 -66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.42 -66.67%
加权平均净资产收益率 1.80% 4.99% -3.19%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,043,518,805.04 825,477,916.56 26.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 668,010,303.46 423,634,226.39 57.69%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 861,684.51
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,593,960.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,075,558.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,228.70
减：所得税影响额 610,080.92
少数股东权益影响额（税后） 1,508,225.76
合计 3,457,125.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的主要业务
公司所处行业为新材料行业中的化工新材料子行业，属国家重点发展的新材料技术领域。报告期，公司主要从事改性工
程塑料材料的研发、生产、销售。公司主要产品为高性能改性尼龙材料、高性能工程化聚丙烯材料、高性能塑料合金材料、
塑木环境建筑工程材料，公司产品主要应用于汽车零部件，轨道交通、电子电气、室外庭外环保建筑等。
1、汽车零部件材料
公司产品作为原材料应用在汽车内外饰部件、发动机舱部件、动力系统部件、散热系统部件、电子部件以及结构部件，
公司向汽车零部件制造商提供改性塑料材料产品和服务方案。在新车型开发阶段，公司根据汽车所用材料的性能和功能
指标等要求，对材料进行研发，成功开发出材料产品后提交整车厂进行验证测试并取得整车厂的材料认证，然后根据汽车零
部件制造商的采购需求，公司组织材料的生产，进而销售给零部件制造商，再由零部件制造商制成各种零部件后销售给整车
厂。
“以塑代钢”是汽车轻量化的焦点领域之一，新能源汽车具有远大的发展前景，报告期，公司深耕汽车发动机舱周边
功能性材料的研发以及注重对新能源汽车及汽车轻量化所用材料的重点研发，开发了热稳定性优异、表观和尺寸稳定
的高性能进气歧管尼龙材料，低气味、三高一低（高流动，高强度，高冲击，低线性膨胀系数）聚丙烯材料，发泡聚丙烯材
料，低翘曲高性能阻燃增强材料等，还拓展了长玻纤增强材料在汽车上的应用面。
2、轨道交通之轨道材料
在轨道交通领域，铁路扣件系统是将钢轨固定于铁路轨枕的必要组件，随着高速铁路建设的推进，高性能改性尼龙材料
已成为高速铁路轨道扣件系统中重要应用的材料产品,公司增强增韧高性能尼龙产品是制造高铁轨道扣件、紧固件的材料，
已应用于高铁轨道、城市轻轨轨道。报告期内，公司研发的高铁耐寒绝缘轨道扣件和新型以塑代钢轨道交通尼龙减震垫板实
现量产。
3、电子电气材料
在电子电气领域，改性塑料凭借其阻燃性、耐热性、绝缘等性能，在电子电气产品中大量取代金属和无机非金属材料。
报告期内，公司产品高性能改性尼龙材料应用于电动工具、电子电气插件、新能源汽车用充电桩等。
4、塑木环保型材
塑木型材是一种新型环保建材改性塑料产品，由废旧塑料与农林废弃物通过改性技术制成，原料中废旧塑料和农林废弃
物的利用比例可高达 90%以上，符合国家节能环保资源循环利用的政策导向。报告期内，公司塑木环保型材主要以出口为
主，国外主要应用于室外户外景观工程项目、建材零售超市主要销售给家庭最终用户。
新材料产业是发展先进制造业和高新技术产业的基础、先导和重要组成部分，国家已将新材料产业列为国家七大
战略性新兴产业和中国制造"2025”重点发展的十大领域之一，化工新材料是新材料产业的重要分支之一，公司将在这一
领域不断提升研发创新能力，提高产品服务水平，将公司材料产品结构向中高端、强功能性、高附加值方向发展。
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（二）公司的主要经营模式
公司的主要经营模式为改性工程塑料材料的研发、生产、销售。公司的市场客户涉及轨道交通、汽车、电子电气
电动工具等多个行业，客户对产品所需材料的技术指标、功能等的要求千差万别。结合十几年来的改性塑料市场研究、
技术研发、市场销售及服务的经验，公司定位于提供技术性能需求较高的中高端产品，根据市场趋势和客户需求进行研发、
生产和销售，并提供相关的材料技术解决方案和服务。
在研发方面，材料研发设计阶段需要考虑材料的综合性能，公司对改性工程塑料材料所应用的汽车、高速轨道交通、
电子电气等领域持续加强产品创新，通过技术中心、创新中心、检测中心、研发车间等研发新项目、新产品。在生产方面，
公司主要采取以销定产的生产模式，客户对已认证的材料专门采购，以客户订单数量确定产量，并按照准时制生产方
式组织生产，以降低企业经营风险。在生产过程中严格按照质量标准进行体系化、程序化、信息化运作，以保持产品
质量的稳定性。在销售方面，公司产品采取直接销售的模式。公司改性工程塑料材料主要应用于汽车、轨道交通、电
子电气等行业，客户对改性工程塑料材料的要求较高，公司核心销售策略是依托技术研发、产品质量、整体服务及销
售价格等方面的综合优势，与下游大型客户建立长期战略合作伙伴关系，并介入到客户的产品研发设计阶段，提供改
性塑料材料应用的优化解决方案。
（三）公司的主要业绩驱动因素
公司主要从事改性工程塑料材料的研发、生产及销售，报告期内公司主营业务未发生重大变化。报告期内，公司
实现营业收入503,158,018.52元，较去年同期增长9.18%，保持了稳健的发展态势。
公司充分把握市场发展方向，根据客户和市场需求，以管理创新、技术创新为工作主线，公司一方面建有专业技
术研发人才团队，依托公司的设计和研发能力及检测验证平台，加强新技术、新产品的研发，开发能够满足客户需求
的核心技术及新产品；另一方面，公司利用现有优势深耕市场，进一步开拓新兴市场，抓好市场新项目的建设，逐步
扩大公司产品的市场份额。
报告期内，公司主营业务销售收入同比有所增长，但受到主要原材料价格持续高涨的影响，公司成本加大业绩下
滑。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 期末余额较年初增加 33.33%，主要原因系报告期发行增加股本所致
固定资产 期末余额较年初减少 2.27%，本期无重大变化
无形资产 期末余额较年初增加 2.18%，本期无重大变化
在建工程 期末余额较年初减少 15.11%，本期安装机器设备转入固定资产所致
其他流动资产 期末余额较年初增加 6659.82%，主要原因系使用闲置募集资金进行现金管理所致
期末余额较年初增加 369.00%，主要原因系支付报告期预付的设备款及工程款增加
其他非流动资产
所致
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期，公司主营业务稳步发展，核心竞争力巩固加强。
1 、技术研发优势
公司专注于改性塑料材料的技术创新和自主研发，报告期内，新申请发明专利4项，新获得授权6项发明专利，截止报告
期末，公司拥有授权专利40项，其中发明专利35项、实用新型专利5项；正在受理的发明专利29项。
针对改性塑料材料应用领域广度深度不断拓展的发展特点及未来市场对产品性能需求趋于高性能化、个性化的技术特
点，公司采取面向市场需求趋势进行技术前瞻性研发储备的策略，通过与下游用户联合研发，进行技术创新和技术储备。报
告期内公司开展专项技术攻关和产品创新，以提升公司核心竞争力，增强企业发展动力，为市场开拓打下坚实的基础。
2 、产品优势
公司的高性能改性尼龙、高性能工程化聚丙烯材料具有较强的竞争优势，发明专利“高速铁路轨道交通用尼龙工程塑料
及其制造方法”获得第十五届中国发明专利优秀奖，发明专利“矿物与长玻璃纤维增强尼龙 6 复合材料及其制备方法”获得第
十九届中国发明专利优秀奖。报告期内，公司的“聚丙烯微发泡材料”被评为江苏省高新技术产品。
公司遵循优势技术转化为优势产品、优势产品转化为品牌产品、品牌产品转化为品牌市场的开发路径，在技术储备和联
合研发的基础上，针对客户和市场需求进行持续创新，推进公司产品和下游用户之间的契合度，站在客户的立场上为客户提
供材料解决方案服务，为用户提供技术性能适合的产品。
3 、客户资源和服务优势
经过多年的发展，公司已成为国内汽车用改性塑料材料的重要供应商和高铁轨道交通用改性尼龙材料的主要供应商。公
司的改性工程塑料材料已规模化进入了轨道交通、汽车、电子电气等领域积累了长期服务经验优势。公司借助自主研发和自
我创新能力，在客户产品研发的设计阶段便介入开发，配合汽车主机厂、轨道装备企业和零部件制造商完成与材料相关的研
发及加工工艺的选择，在联合研发和持续创新中，公司与客户建立长期稳定的合作关系，将被动地根据下游需求生产产品，
转变为以主动满足客户需求为目标，在实现客户价值最大化的同时，实现自身发展。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，我国国内生产总值418961亿元，同比增长6.8%，国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势。整体
汽车市场保持平稳。据中国汽车工业协会统计，在2018年1-6月份我国汽车产销量分别为1405.77万辆和1406.65万辆，同比增
加4.15%和5.57%。其中，乘用车产销量分别为1185.37万辆和1177.53万辆，同比增加3.23%和4.64%，较上年同期，国内汽车
产销量增速略有增加。
公司主要从事改性工程塑料材料的研发、生产及销售，报告期内主营业务未发生变化。报告期内实现营业收入
503,158,018.52元，较去年同期增长9.18%，保持了稳健的发展态势。
报告期，国内化工产品价格继去年冲高后，持续在高位保持震荡。根据中塑在线中国塑料城PP指数显示，2018年6月30
日PP指数为887点，较去年同期PP指数777点上涨4.16%，6月30日聚酰胺（尼龙PA）指数接近1000点，PA66价格更是处于快速
上涨通道中。受原材料价格上涨的影响，公司报告期实现净利润10,566,044.71元，同比下降47.18%。尽管公司陆续启动调
价机制，但由于原材料价格同比上涨幅度大，调价机制有一定的时滞性以及市场竞争等综合因素，公司平均毛利率下降，实
现净利润同比减少了30%以上。
面对复杂严峻的内外经营环境，公司坚定不移做强主业，在汽车、高铁、电子电气等现有传统优势领域深耕细作，同
时拓展新的领域，在高铁耐寒绝缘轨道和新能源汽车产品升级上有所突破。持续优化产品结构，定位中高端产品，不断加强
功能性新产品、新能源汽车和汽车轻量化产品的创新研发和推广，加快推进弹性体项目、汽车低VOC低气味产品的开发，提
升合金产品的开发能力。拓宽长玻纤产品的应用范围，加强对汽车零部件制造商体系的开拓，实现汽车尼龙产品市场份额的
提高，在现有系列化产品上加快开发与推广微发泡材料，加大免喷涂产品的市场销售。
报告期，公司面对下游客户对改性塑料材料趋于高性能化、个性化的性能需求，持续以客户需求为导向，强化技术开
发、共同开发、长期协作，公司高铁耐寒绝缘轨道扣件和新型以塑代钢轨道交通尼龙减震垫板实现量产；热稳定性优良、表
观和尺寸稳定好的高性能汽车发动机周边尼龙材料实现量产；开发的用于尼龙66包胶的TPV材料，此种尼龙66包胶材料，具
有粘接强度高、耐高温、耐油等特性，是性能较为优越的包胶尼龙材料，能够满足多领域的应用，尤其是汽车领域高粘接强
度、耐高温、耐油等特性以及低挥发性的要求；新能源汽车BMS外壳专用低翘曲高性能阻燃增强PBT得到客户认可并批量生产；
高性能易成型低翘曲阻燃尼龙在电池部件材料在新能源汽车及电池领域批量供货；低气味、三高一低（高流动，高强度，高
冲击，低线性膨胀系数）聚丙烯材料开发出并应用推广，针对低密度，薄壁，发泡聚丙烯材料进行汽车轻量化的推广，尤其
在核心零部件，全塑后尾门，前舱盖板等通过与汽车一级供应商紧密协作，优化结构，材料开发与设计，成功在合资及国产
一线品牌大量推广应用。
报告期，公司加强精细化生产管理，切实控制生产经营成本；加大人力资源体系建设，加强技术、营销和生产人员的储
备和培养，并结合实际制定并落实相关培训计划，实现公司对人才培养的目标，满足公司持续快速发展对人才的需求。
报告期，公司不断完善内控体系，加强风险控制，落实和完善包括采购、生产和销售等各环节的风险预警机制。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因系销售订单增
营业收入 503,158,018.52 460,861,272.50 9.18%
加，产品销量上升所致
主要原因系当期原材料
营业成本 436,531,425.18 383,114,478.98 13.94% 价格增涨，导致产品成
本上涨所致
主要原因系运输费用增
销售费用 20,224,855.04 19,000,779.40 6.44%
长所致
管理费用 35,868,500.17 35,383,757.76 1.37% 基本持平
主要原因为短期借款余
财务费用 3,133,528.76 2,900,387.61 8.04% 额增加所支付的贷款利
息增涨所致
主要原因系当期应支付
所得税费用 1,177,947.71 3,153,209.02 -62.64%
的所得税减少所致
主要原因系研发投入在
研发投入 15,955,257.15 17,592,021.35 -9.30% 产品结构上与去年同期
存在差异所致
主要原因系现金回款同
经营活动产生的现金流
-22,747,087.87 25,111,543.03 -190.58% 比减少；原材料价格上
量净额
涨现款采购增加所致
投资活动产生的现金流 主要原因系募集资金短
-191,370,673.95 -379,313.69 -50,351.82%
量净额 期理财所致
主要原因系收到公开发
筹资活动产生的现金流
282,153,791.60 -18,514,571.28 1,623.96% 行股票募集资金增加所
量净额
致
主要原因系收到公开发
现金及现金等价物净增
68,027,707.60 6,027,288.70 1,028.66% 行股票募集资金增加所
加额
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
轨道交通扣件系 41,462,306.67 35,851,395.30 13.53% -23.52% -18.14% -5.69%
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统
汽车零部件 384,210,985.90 332,958,365.20 13.34% 15.67% 18.99% -2.41%
电子电气 50,985,964.28 44,561,697.07 12.60% 35.90% 46.94% -6.56%
建筑工程 16,663,088.75 14,421,148.56 13.45% -39.25% -31.55% -9.73%
其他 5,876,786.73 5,037,769.01 14.28% -36.43% -36.69% 0.36%
分产品
高性能改性尼龙 189,734,867.60 159,796,985.15 15.78% 1.01% 8.70% -5.96%
高性能工程化聚
233,694,515.00 204,276,403.17 12.59% 16.42% 17.67% -0.93%
丙烯
高性能合金及其
59,106,660.95 54,335,838.26 8.07% 32.66% 31.58% 0.75%
他材料
塑木环境工程材
16,663,088.75 14,421,148.56 13.45% -39.25% -31.55% -9.73%
料
分地区
东北区 1,320,266.28 1,017,700.40 22.92% -50.24% -47.83% -3.56%
华北区 74,410,583.60 67,228,895.14 9.65% 27.82% 35.75% -5.28%
华东区 210,462,090.80 176,141,627.33 16.31% 15.85% 19.39% -2.48%
华南区 84,120,288.25 74,394,444.76 11.56% 4.72% 5.83% -0.92%
华中区 58,522,305.70 50,923,844.16 12.98% -1.31% 9.88% -8.86%
西北区 775,475.56 700,010.09 9.73% -75.73% -75.52% -0.76%
西南区 50,571,113.04 46,020,348.68 9.00% 2.10% 3.40% -1.14%
国 外 19,017,009.05 16,403,504.57 13.74% -25.91% -17.81% -8.51%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 2,075,558.34 17.67% 当期理财计提利息 是
资产减值 -1,116,731.48 -9.51% 当期坏账准备计提减少 否
营业外收入 215,059.50 1.83% 否
营业外支出 16,830.80 0.14% 否
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
132,910,976.8
货币资金 12.74% 65,720,961.35 9.26% 3.48% 报告期无重大变动
4
249,453,789.0
应收账款 23.91% 207,509,355.97 29.23% -5.32% 报告期无重大变动
8
145,240,658.4
存货 13.92% 123,162,696.43 17.35% -3.43% 报告期无重大变动
5
182,813,400.7
固定资产 17.52% 188,538,736.78 26.56% -9.04% 子公司的住宅房屋出让
9
在建工程 529,620.66 0.05% 0.05% 报告期无重大变动
177,529,458.7
短期借款 17.01% 117,611,410.30 16.57% 0.44% 报告期无重大变动
2
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 金额 受限制的原因
货币资金 9,192,000.00 银行承兑汇票保证金
9,715,807.59 信用证保证金
应收票据 10,284,021.12 开具银行承兑汇票
固定资产 95873445.35 银行借款抵押
无形资产 22,334,592.32 银行借款抵押
合计 147,399,866.38
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 25,263.39
报告期投入募集资金总额 768.15
已累计投入募集资金总额 2,088.71
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（一）根据中国证券监督管理委员会《关于核准南京聚隆科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2018］
164 号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,600 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 18.03 元。公司
募集资金总额为人民币 28,848.00 万元，扣除发行费用人民币 3,584.61 万元，实际募集资金净额为人民币 25,263.39 万元。
上述募集资金已于 2018 年 2 月 1 日全部到位，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到
位情况进行了审验，并出具了“天衡验字（2018）00010 号”《验资报告》。（二）2018 年 3 月 5 日，公司召开了第三届董事
会第十三次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》和
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集资金 1320.56 万元置换已预先投入募
投项目的自筹资金，并使用不超过 2 亿元暂时闲置的募集资金购买安全性高、流动性好的银行理财产品，使用期限不超过
12 个月。报告期内，公司使用首次公开发行股票募集资金 1320.56 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金，并使用暂时
闲置的募集资金 18500 万元购买安全性高、流动性好的银行理财产品。截止报告期末，公司已累计投入募集资金总额 2088.71
万元，募集资金余额为 23273.96 万元（包括累计收到的银行利息扣除银行手续费等的净额）。
15
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
轨道交通及汽车用
高性能尼龙复合材 否 8,241.16 8,241.16 234.33 526.75 6.39% 不适用 否
料生产线建设项目
汽车轻量化用聚丙
烯新型功能材料生 否 9,776.85 9,776.85 94.77 406.37 4.16% 不适用 否
产线建设项目
生产智能化升级与
否 4,356 4,356 391.38 849.14 19.49% 不适用 否
改造项目
技术研发中心建设
否 2,889.38 2,889.38 47.67 306.45 10.61% 不适用 否
项目
25,263.3 25,263.3
承诺投资项目小计 -- 768.15 2,088.71 -- -- -- --
9 9
超募资金投向
无 否 不适用 否
25,263.3 25,263.3
合计 -- 768.15 2,088.71 -- -- 0 0 -- --
9 9
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况
16
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
适用
根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天衡专字（2018）00083 号”《南京聚隆科技股份有
募集资金投资项目 限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》，截至 2018 年 2 月 27 日，南京聚
先期投入及置换情 隆 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 际 投 资 额 为 人 民 币 1,320.56 万 元 。 公 司
况 2018 年 3 月 5 日的第三届董事会第十三次会议决议、第三届监事会第八次会议决议、独立董事出具独
立意见，同意公司使用募集资金 1,320.56 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司保荐机构出
具了核查意见，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 1,320.56 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
公司尚未使用的募集资金，其中 18500 万元进行现金管理，其余部分均存放于监管账户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 暂时闲置募集资金 5,000 5,000 0
银行理财产品 暂时闲置募集资金 5,000 5,000 0
银行理财产品 暂时闲置募集资金 3,500 3,500 0
银行理财产品 暂时闲置募集资金 3,000 3,000 0
银行理财产品 暂时闲置募集资金 2,000 2,000 0
合计 18,500 18,500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新材料、环
保材料、塑
料材料、木
材及制品的
开发、生产、
南京聚锋新
销售、服务 60,730,454.8 12,673,896.2 21,021,402.5 -2,596,938.
材料有限公 子公司 34090909 -1,753,673.19
及相关技术 3 4 8 64
司
交易业务；
废旧物资收
购（不含危
险品）；经营
本企业自产
18
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产品及技术
的出口业务
和本企业所
需的机械设
备、零部件、
原材料及技
术的进口业
务，但国家
限定公司经
营或禁止进
出口的商品
及技术除
外。（依法须
经批准的项
目，经相关
部门批准后
方可开展经
营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
聚锋新材成立于 2002 年 7 月 18 日，住所为南京高新开发区创业路 6 号；注册资本 3,409.0909 万元，实收资本
3,409.0909 万元；经营范围：新材料、环保材料、塑料材料、木材及制品的开发、生产、销售、服务及相关技术交易业务；
废旧物资收购（不含危险品）；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原材料及技术的
进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）。报告期内，聚锋新材实现收入21,021,402.58元，较去年同期收入减少32.43%，净利润-1,753,673.19元，去年同期净
利润为-594,429.56元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、主要原材料价格波动风险和公司毛利率波动及业绩下滑的风险
公司主要产品为汽车、高铁轨道交通用的改性塑料，主要原材料是尼龙、聚丙烯等石油衍生品。近年来，石油价格的波
动以及其他因素对公司主要原材料价格有较大影响，从而影响公司的经营业绩。公司产品销售价格还受到下游客户需求、市
场竞争等因素的影响。自2017年第四季度开始，原材料价格呈现较大上涨，尤其2018年上半年以来原材料PA66出现大幅上
19
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
涨，由于行业属性，价格波动向下游传递具有延迟性和市场竞争性，因此，原材料价格波动导致产品成本变化的风险并不能
完全通过调整相应产品的售价转嫁给下游客户。若主要原材料价格大幅波动，会对生产成本的控制及公司营运资金的安排带
来不确定性，进而对公司的生产经营产生不利影响，影响公司盈利能力。公司面临主要原材料价格波动影响经营业绩的风险。
应对措施，公司所需原材料为统一采购方式，根据销售情况、库存情况和合成树脂价格走势情况向国内外供应商采购，
利用日常采购、战略采购和技术采购相结合的方式最大限度降低采购成本。同时公司密切关注国际原油价格波动情况，与主
要供应商签订长期供货协议，尽可能降低原材料价格波动对公司的影响。
2、下游市场需求波动的风险
高性能改性尼龙是公司主要产品之一，应用于轨道交通扣件系统等多个领域。高速铁路建设作为政府投资项目，受到宏
观经济形势、政府财力、铁路部门融资能力和其他偶发性因素等多种因素影响，项目建设规模、建设进度以及年度间对建设
材料的需求具有较大的不平衡性。若高铁的建设进度放缓、需求下降，公司高性能改性尼龙的产品需求将随之下降。汽车用
改性聚丙烯主要受市场需求增长快慢等因素影响，若下游行业受到宏观经济形势、国家产业政策及相关补贴政策取消的影响
导致景气度下降，公司产品的需求亦将随之下降。
应对措施：公司将通过加强加大研发能力，根据市场和客户需求，开发新产品，开拓新市场，深耕现有市场。
3、行业竞争加剧的风险
国内改性塑料行业竞争激烈，近些年来国内诞生了一批有竞争实力的企业，跨国公司也加强了在中国本土化的开发和生
产，行业竞争进一步加剧。公司的经营规模和资金实力与国内同行业领先企业相比尚存在一定的差距，面临充分的市场竞争
风险。
应对措施：公司针对客户对改性塑料材料趋于高性能化、个性化的性能需求，持续以客户需求为导向，强化技术开发、
共同开发、长期协作，同时通过准确把握市场发展方向，不断研发新的技术含量高的产品来满足市场需求。
4、核心技术配方失密及核心技术人员流失的风险
改性塑料行业的人才需要较长时间的专业培训和实践经验积累。历经多年公司已经培养出一支有实力的科技研发队伍，
大大提升了公司的研发水平。但是，随着改性塑料行业的快速发展，行业内企业的新建和扩张都需要大量的专业人才，如此
必将引起人才竞争、增大人力资源成本，可能使公司面临核心技术人员流失的风险。另一方面，技术配方是改性塑料的核心，
不同客户因其产品差异对改性塑料性能的要求不同，掌握和不断研发独特的高性能改性配方是公司提升核心竞争力的关键。
若因技术人员违反规定恶意泄露产品配方或因不正当竞争被他人盗用，公司在产品研发方面的技术优势将受到削弱。公司面
临核心技术配方失密的风险。
应对措施：公司建立了商业秘密和技术保密制度和机制，同时为吸引并留住优秀的科研人员等其他核心人员，进一步建
立和完善薪酬福利制度和股权激励机制，建立公正、公平、公开的考核体系，充分发挥技术人员的技术创新能力和管理人员
的管理创新能力。
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时
临时股东大会 69.49% 2018 年 03 月 22 日 2018 年 03 月 22 日 巨潮资讯网
股东大会
2017 年度股东大会 年度股东大会 63.29% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票
上市之日起
36 个月内，不
转让或者委
托控股股东
刘曙阳；刘
股份限售承 之外的第三 2018 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 越；吴劲松； 3年 正常履行中
诺 方管理其在 06 日
严渝荫
本次发行前
已直接或者
间接持有的
公司股份，也
不由公司回
21
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购其直接或
者间接持有
的上述股份。
公司上市后 6
个月内，如公
司股票价格
连续 20 个交
易日的收盘
价均低于发
行价，或者上
市后 6 个月期
末收盘价低
于发行价（如
前述期间内
公司股票发
生过除权除
息等事项的，
发行价格应
相应调整），
其持有公司
股份的锁定
期限自动延
长 6 个月。
前述锁定期
满后，在其担
任公司董事、
监事、高级管
理人员期间，
每年转让的
股份不超过
其直接或者
间接持有的
公司股份总
数的 25%；申
报离职后半
年内不转让
其直接或者
间接持有的
公司股份。所
持公司股份
在锁定期满
后 2 年内依法
减持的，其减
持价格不低
22
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于发行价（如
公司股票自
首次公开发
行之日至上
述减持公告
之日发生过
除权除息等
事项的，发行
价格相应调
整）；在锁定
期满起 2 年后
减持的，减持
价格不低于
届时最近一
期的每股净
资产。
自公司首次
公开发行股
票并上市之
日起 36 个月
南京聚赛特 内，不转让或
投资管理中 股份限售承 者委托他人 2018 年 02 月
3年 正常履行中
心（有限合 诺 管理本单位 06 日
伙） 持有的公司
股份，也不由
公司回购本
单位持有的
公司股份。
自公司首次
公开发行股
票并上市之
日起 36 个月
内，本人不转
让或者委托
他人管理本
刘兆宁;罗玉 股份限售承 人间接持有 2018 年 02 月
3年 正常履行中
清;王刚 诺 的公司股份， 06 日
也不由公司
回购该部分
股份。公司上
市后 6 个月
内，如公司股
票连续 20 个
交易日的收
23
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
盘价均低于
发行价，或者
上市后 6 个月
期末收盘价
低于发行价，
本人持有公
司股份的上
述锁定期限
自动延长 6 个
月。如在上述
锁定期满后
两年内减持
所持公司股
份的，则减持
价格不低于
发行价（如公
司股票自首
次公开发行
之日至上述
减持公告之
日发生过除
权除息等事
项的，发行价
格相应调
整）。在担任
公司董事、监
事或高级管
理人员期间，
本人每年转
让的公司股
份不超过本
人持有股份
总数的 25%；
离职后半年
内不转让所
持有的公司
股份；如在公
司股票上市
之日起六个
月内申报离
职的，自申报
离职之日起
十八个月内
不转让本人
24
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
间接持有的
公司股份，如
在股票上市
之日起第七
个月至第十
二个月之间
申报离职的，
自申报离职
之日起十二
个月内不转
让本人间接
持有的公司
股份。
戴家桐;丁建
自公司首次
生;江苏舜天
公开发行股
股份有限公
票并上市之
司;江苏舜天
日起 12 个月
国际集团经
内，不转让或
济协作有限
者委托他人
公司;廖文华; 股份限售承 2018 年 02 月
管理本单位/ 1年 正常履行中
刘美霞;闵洋; 诺 06 日
本人持有的
南京高达梧
公司股份，也
桐创业投资
不由公司回
基金（有限合
购本单位/本
伙）;南京奶
人持有的公
业;苏钢;吴国
司股份。
蓉;吴建白
自公司首次
公开发行股
票并上市之
日起 12 个月
内，本人不转
让或者委托
他人管理本
人持有的公
股份限售承 2018 年 02 月
蔡静 司股份，也不 1年 正常履行中
诺 06 日
由公司回购
该部分股份。
公司上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
的收盘价均
低于发行价，
25
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或者上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，本人持
有公司股份
的上述锁定
期限自动延
长 6 个月。如
在上述锁定
期满后两年
内减持所持
公司股份的，
则减持价格
不低于发行
价（如公司股
票自首次公
开发行之日
至上述减持
公告之日发
生过除权除
息等事项的，
发行价格相
应调整）。
在蔡敬东担
任公司董事
期间，本人每
年转让持有
的公司股份
不超过本人
持有股份总
数的 25%；蔡
敬东离职后
半年内本人
不转让所持
有的公司股
份；如在公司
股票上市之
日起六个月
内申报离职
的，自申报离
职之日起十
八个月内不
转让本人所
持有的公司
26
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份，如在股
票上市之日
起第七个月
至第十二个
月之间申报
离职的，自申
报离职之日
起十二个月
内不转让本
人持有的公
司股份。
自公司首次
公开发行股
票并上市之
日起 12 个月
内，本人不转
让或者委托
他人管理本
人持有的公
司股份，也不
由公司回购
该部分股份。
公司上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
杜宁宁;蒋顶 的收盘价均
股份限售承 2018 年 02 月
军;李茂彦;吴 低于发行价， 1年 正常履行中
诺 06 日
秀萍 或者上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，本人持
有公司股份
的上述锁定
期限自动延
长 6 个月。如
在上述锁定
期满后两年
内减持所持
公司股份的，
则减持价格
不低于发行
价（如公司股
票自首次公
27
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
开发行之日
至上述减持
公告之日发
生过除权除
息等事项的，
发行价格相
应调整）。
在担任公司
董事、监事或
高级管理人
员期间，本人
每年转让持
有的公司股
份不超过本
人持有股份
总数的 25%；
离职后半年
内不转让所
持有的公司
股份；如在公
司股票上市
之日起六个
月内申报离
职的，自申报
离职之日起
十八个月内
不转让本人
所持有的公
司股份，如在
股票上市之
日起第七个
月至第十二
个月之间申
报离职的，自
申报离职之
日起十二个
月内不转让
本人持有的
公司股份。
蔡静;刘曙阳; （1）限售期
刘越;南京高 内，不出售本
股份减持承 2018 年 02 月
达梧桐创业 次发行前持 5年 正常履行中
诺 06 日
投资基金（有 有的公司股
限合伙）;南京 份（本次发行
28
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聚赛特投资 时公开发售
管理中心（有 的股份除
限合伙）;南京 外）。（2）限
奶业;吴劲松; 售期届满后
严渝荫 的两年内，将
根据自身需
要选择集中
竞价、大宗交
易及协议转
让等法律、法
规规定的方
式减持，每年
减持的比例
不超过其持
有公司股份
总数的 20%，
减持价格不
低于发行价
（如公司股
票自首次公
开发行之日
至上述减持
公告之日发
生过除权除
息等事项的，
发行价格相
应调整）；如
连续 3 个月通
过证券交易
所集中竞价
交易减持股
份的总数，不
超过公司股
份总数的
1%。
（3）保证减
持时遵守相
关法律、法
规、部门规章
和规范性文
件的规定，并
提前三个交
易日通知公
司予以公告。
29
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如违反减持
比例的承诺，
应将超比例
出售股票所
取得的收益
（如有）上缴
公司。
（4）在减持
发行人股票
前，应当根据
《上市公司
股东、董监高
减持股份的
若干规定》
（证监会公
告〔2017〕9
号）以及《深
圳证券交易
所上市公司
股东及董事、
监事、高级管
理人员减持
股份实施细
则》的相关规
定履行减持
披露义务，并
承诺将按照
相关法律、法
规和证券交
易所规则办
理；如届时中
国证监会或
深圳证券交
易所关于股
份流通限制
有新要求，本
人承诺除遵
守本确认函
要求外，还将
遵循中国证
监会或深圳
证券交易所
的相关要求。
（5）如违反
30
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减持价格的
承诺，应向公
司作出补偿，
补偿金额按
发行价格与
减持价格之
差以及转让
股份数相乘
计算。未及时
上缴收益或
作出补偿时，
公司有权从
应付现金股
利中扣除相
应的金额。
（1）对于本
企业在本次
发行前持有
的公司股份，
本企业将严
格遵守已做
出的关于所
持公司股份
流通限制的
承诺，在限售
期内，不出售
本次发行前
江苏舜天股
持有的公司
份有限公司;
股份（本次发
江苏舜天国 股份减持承 2018 年 02 月
行时公开发 2年 正常履行中
际集团经济 诺 06 日
售的股份除
协作有限公
外）。
司
（2）限售期
届满后，本企
业将根据自
身需要选择
集中竞价、大
宗交易及协
议转让等法
律、法规许可
的方式减持。
（3）本企业
保证减持时
遵守相关法
31
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
律、法规、部
门规章和规
范性文件的
规定，并提前
三个交易日
通知公司予
以公告。
（4）本企业
在减持发行
人股票前，应
当根据《上市
公司股东、董
监高减持股
份的若干规
定》（证监会
公告〔2017〕
9 号）以及《深
圳证券交易
所上市公司
股东及董事、
监事、高级管
理人员减持
股份实施细
则》的相关规
定履行减持
披露义务，并
承诺将按照
相关法律、法
规和证券交
易所规则办
理；如届时中
国证监会或
深圳证券交
易所关于股
份流通限制
有新要求，本
人承诺除遵
守本确认函
要求外，还将
遵循中国证
监会或深圳
证券交易所
的相关要求。
刘曙阳 ；刘 股东一致行 “一、本协议 2018 年 02 月 6 年 正常履行中
32
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
越 ；吴劲 动承诺 一方拟向南 06 日
松 ；严渝荫 京聚隆董事
会和/或股东
大会提出应
由董事会和/
或股东大会
审议的议案
时，应当事先
就该议案内
容与其他方
进行充分的
沟通和交流，
如果其他方
对议案内容
有异议，在不
违反法律法
规、监管机构
的规定和南
京聚隆《公司
章程》规定的
前提下，各方
均应当做出
适当让步，对
议案内容进
行修改，直至
共同认可议
案的内容后，
以其中一方
的名义或各
方共同的名
义向南京聚
隆董事会和/
或股东大会
提出相关议
案，并对议案
做出相同的
表决意见。
二、对于非由
本协议的各
方共同提出
的议案，在南
京聚隆董事
会和/或股东
大会召开前，
33
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
各方应当就
待审议的议
案进行充分
的沟通和交
流，尽快达成
一致意见，并
以自身的名
义或一方授
权其他方按
照形成的一
致意见在南
京聚隆董事
会和/或股东
大会会议上
做出相同的
表决意见。如
果难以达成
一致意见，以
多数持股原
则处理，即如
对某一议案
出现一方拟
投同意票，而
其他方拟投
反对或弃权
票的情况，在
议案内容符
合法律法规、
监管机构的
规定和南京
聚隆《公司章
程》规定的前
提下，则各方
均应按在南
京聚隆持股
多的一方的
意见投票。
三、甲、乙、
丙、丁四方共
同承诺：甲、
乙、丙、丁四
方作为南京
聚隆股东或
董事行使表
34
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
决权时将严
格遵守《公司
法》、《证券
法》等相关法
律法规及南
京聚隆《公司
章程》的规
定，不损害南
京聚隆中小
股东的合法
利益。”《一
致行动人协
议》自签署之
日起生效，至
南京聚隆上
市之日起六
年终止，协议
一经签署，非
出现约定情
形任何一方
不得单方面
撤销或解除。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
35
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
南京卫 以市场 具体内
泰州卫
岗乳业 向关联 采购奶 公允价 2018 年 容详见
岗乳品 市场价 银行汇
有限公 方购买 品周转 格为基 4.22 200 是 无 04 月 27 公司在
有限公 格 款
司的全 产品 箱 础，双方 日 巨潮资
司
资子公 协商 讯网
36
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司 （www.
cninfo.c
公司董 以市场
南京卫 om.cn）
事担任 向关联 采购奶 公允价
岗乳业 市场价 银行汇 上披露
该公司 方购买 品周转 格为基 56.66 是 无
有限公 格 款 的《关
董事高 产品 箱 础，双方
司 于 2018
管 协商
年度预
计日常
南京卫 关联交
以市场
徐州卫 岗乳业 易的公
向关联 采购奶 公允价
岗乳品 有限公 市场价 银行汇 告》（公
方购买 品周转 格为基 5.09 是 无
有限公 司的全 格 款 告编
产品 箱 础，双方
司 资子公 号：
协商
司 2018-02
2）
合计 -- -- 65.97 -- 200 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、基于公司经营发展的资金需要，公司拟向兴业银行南京分行浦口支行申请综合授信融资总额不超过10000万元；向招商银
行南京分行申请综合授信融资总额不超过7000万元，授信期限均为一年。由公司实际控制人刘越女士、刘曙阳先生提供连带
37
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
责任保证担保。
2、聚锋新材基于生产经营的需要，向工商银行汉府街支行、江苏银行河西支行、北京银行浦口支行3家银行分别申请综合授
信借款500万元、500万元、300万元用于补充流动资金，借款期限一年。公司以及关联自然人刘曙阳先生共同提供连带责任
的保证担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
南京聚隆科技股份有限公司关于公司向银
行申请综合授信暨关联自然人提供关联担 2018 年 03 月 07 日 巨潮资讯网
保的公告
南京聚隆科技股份有限公司关于公司和关
联自然人共同为子公司聚锋新材向银行借 2018 年 03 月 07 日 巨潮资讯网
款提供担保的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
38
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
南京聚锋新材料有 2018 年 06 月 连带责任保 2018/5/15-
200 200 否 是
限公司 27 日 证 2019/6/27
南京聚锋新材料有 2017 年 11 月 连带责任保 2017/11/16-
400 否 是
限公司 16 日 证 2018/11/15
南京聚锋新材料有 2017 年 11 月 连带责任保 2017/11/16-
98 否 是
限公司 16 日 证 2018/11/15
800
南京聚锋新材料有 2017 年 11 月 连带责任保 2017/11/16-
200 否 是
限公司 16 日 证 2018/11/15
南京聚锋新材料有 2017 年 11 月 连带责任保 2017/11/16-
105.2 否 是
限公司 16 日 证 2018/11/15
南京聚锋新材料有 2017 年 09 月 连带责任保 2017/9/28-2
300 300 否 是
限公司 28 日 证 018/9/28
南京聚锋新材料有 2017 年 06 月 连带责任保 2017/8/18-2
500 100 提前终止 是
限公司 19 日 证 018/9/10
南京聚锋新材料有 2017 年 06 月 连带责任保 2017/06/29-
200 否 是
限公司 29 日 证 2018/6/28
500
南京聚锋新材料有 2017 年 06 月 连带责任保 2017/06/29-
100 否 是
限公司 29 日 证 2018/6/28
南京聚锋新材料有 2017 年 03 月 连带责任保 2017/03/29-
200 200 是 是
限公司 30 日 证 2018/03/29
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1300 603.2
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,800 1603.2
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1300 603.2
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,800 1603.2
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
39
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.4%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司南京聚锋新材料有限公司，报告期内，聚锋新材对外投资设立全资子公司南京聚新锋新材料有限公司，
注册地址：南京市江宁滨江经济开发区飞鹰路 20 号，法定代表人：吴劲松，注册资本：1000 万元整，营业执照成立时间 2018
年 6 月 21 日，经营范围：新材料研发；环保材料、塑料材料、木材及制品的研发、生产、销售、技术服务；废旧物资回收；
自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。具体内容详见 2018 年 6
月 15 日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股子公司聚锋新材设立子公司的公告》（公告编号：
2018-035）。
40
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
48,000,00 48,000,00
一、有限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 75.00%
0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
10,271,04 10,271,04
2、国有法人持股 21.40% 0 0 0 0 0 16.05%
1 1
35,927,93 35,927,93
3、其他内资持股 74.85% 0 0 0 0 0 56.14%
2 2
10,000,00 10,000,00
其中：境内法人持股 20.83% 0 0 0 0 0 15.63%
0 0
25,927,93 25,927,93
境内自然人持股 54.02% 0 0 0 0 0 40.51%
2 2
4、外资持股 1,801,027 3.75% 0 0 0 0 0 1,801,027 2.81%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 1,801,027 3.75% 0 0 0 0 0 1,801,027 2.81%
16,000,00 16,000,00 16,000,00
二、无限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0
16,000,00 16,000,00 16,000,00
1、人民币普通股 0 0.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
48,000,00 16,000,00 16,000,00 64,000,00
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
0 0 0 0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]164号文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股1600万股，公司首次
公开发行的1600万股人民币普通股股票已于2018年2月6日在深圳证券交易所创业板上市交易。首次公开发行后，公司总股本
41
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由4800万股，增加至6400万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行人民币普通股（A股）并上市事宜经公司第三届董事会第六次会议以及2016年第二次临时股东大会审
议通过，并于2018年1月19日，收到中国证监会印发的《关于核准南京聚隆科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行的1600万股新股股票已全部在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了证券登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
首次公开发行后，公司股本由4800万股增加至6400万股，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于
公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响为：报告期内公司基本每股收益为0.14元/股，同比减少66.77%；稀释每股
收益为0.14元/股，同比减少66.77%。报告期归属于上市公司股东净资产为0.17元/股，同比减少59.66%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
人民币普通 2018 年 01 月 2018 年 02 月
18.03 16,000,000 16,000,000
股(A 股） 26 日 06 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]164号文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股1600万股，公司首次
公开发行的1600万股人民币普通股股票已于2018年2月6日在深圳证券交易所创业板上市交易。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 17,229 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
42
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
9,249,0 9,249,0
刘越 境内自然人 14.45% 0
10 10
江苏舜天股份有 9,191,0 9,191,0
国有法人 14.36% 0
限公司 41 41
4,231,7 4,231,7
吴劲松 境内自然人 6.61% 0
89 89
南京聚赛特投资
4,200,0 4,200,0
管理中心（有限合 境内非国有法人 6.56% 0
00 00
伙）
南京高达梧桐创
4,000,0 4,000,0
业投资基金（有限 境内非国有法人 6.25% 0
00 00
合伙）
3,400,0 3,400,0
刘曙阳 境内自然人 5.31% 0
00 00
2,132,4 2,132,4
戴家桐 境内自然人 3.33% 0
51 51
1,801,0 1,801,0
蔡静 境外自然人 2.81% 0
27 27
南京奶业（集团） 1,800,0 1,800,0
境内非国有法人 2.81% 0
有限公司 00 00
1,217,5 1,217,5
严渝荫 境内自然人 1.90% 0
18 18
持有有限售条件股份的股东：刘越、刘曙阳、吴劲松、严渝荫为实际控制人，其中刘
上述股东关联关系或一致行动的说 曙阳、刘越为父女关系；严渝荫、吴劲松为母子关系；刘越是聚赛特的普通合伙人并
明 持有聚赛特 2.38%的财产份额，刘曙阳是聚赛特的有限合伙人并持有聚赛特 9.52%的
财产份额。南京奶业董事长蔡敬东与蔡静为父女关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张世玉 108,300 人民币普通股 108,300
庞建生 85,000 人民币普通股 85,000
腾龙科技集团有限公司 70,000 人民币普通股 70,000
卢克西 65,000 人民币普通股 65,000
43
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
卢虹好 63,400 人民币普通股 63,400
卢群英 53,400 人民币普通股 53,400
姜政扬 52,400 人民币普通股 52,400
董金忠 47,800 人民币普通股 47,800
黄年林 40,000 人民币普通股 40,000
都瑾 39,700 人民币普通股 39,700
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述无限售条件股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
名股东之间关联关系或一致行动的 收购管理办法》规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
44
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
45
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见招股说明书。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 26
杨青峰 董事 离任 因工作原因离任
日
2018 年 05 月 18
桂生春 董事 被选举 2017 年度股东大会选举为董事
日
46
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
47
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京聚隆科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 132,910,976.84 89,616,321.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 86,672,511.41 96,694,325.34
应收账款 249,453,789.08 261,116,125.53
预付款项 16,375,314.21 8,487,095.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,075,558.34
应收股利
其他应收款 2,666,229.74 2,464,716.89
买入返售金融资产
存货 145,240,658.45 144,843,541.42
48
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,906,951.66 2,750,177.43
流动资产合计 821,301,989.73 605,972,303.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 182,813,400.79 187,060,260.21
在建工程 529,620.66 623,919.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,449,864.19 22,948,754.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,796,672.89 3,302,696.20
递延所得税资产 3,341,878.33 3,590,159.01
其他非流动资产 9,285,378.45 1,979,823.57
非流动资产合计 222,216,815.31 219,505,613.03
资产总计 1,043,518,805.04 825,477,916.56
流动负债：
短期借款 177,529,458.72 150,001,857.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 41,227,499.00 58,715,761.53
49
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 107,286,721.52 155,125,031.12
预收款项 2,351,188.51 2,600,773.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,981,439.37 8,514,157.45
应交税费 5,586,480.66 8,500,701.53
应付利息 228,937.30 209,323.14
应付股利 19,200,000.00
其他应付款 678,320.75 252,187.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 359,070,045.83 383,919,793.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,917,588.19 16,192,588.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,917,588.19 16,192,588.19
负债合计 373,987,634.02 400,112,381.83
所有者权益：
股本 64,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
50
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 311,284,306.10 74,484,714.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,452,823.74 41,452,823.74
一般风险准备
未分配利润 251,273,173.62 259,696,688.13
归属于母公司所有者权益合计 668,010,303.46 423,634,226.39
少数股东权益 1,520,867.56 1,731,308.34
所有者权益合计 669,531,171.02 425,365,534.73
负债和所有者权益总计 1,043,518,805.04 825,477,916.56
法定代表人：刘曙阳 主管会计工作负责人：吴秀萍 会计机构负责人：廖文华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 129,624,877.03 84,908,656.02
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 86,672,511.41 96,694,325.34
应收账款 233,166,700.93 249,502,843.97
预付款项 12,009,954.80 6,226,945.43
应收利息 2,075,558.34
应收股利
其他应收款 16,150,483.76 15,256,645.22
存货 133,535,660.04 132,279,627.61
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,101,210.69 2,117,924.51
流动资产合计 798,336,957.00 586,986,968.10
51
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,457,427.13 31,457,427.13
投资性房地产
固定资产 163,175,703.04 166,431,490.53
在建工程 529,620.66 623,919.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,202,608.89 20,668,265.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,621,336.91 3,083,508.45
递延所得税资产 3,341,878.33 3,590,159.01
其他非流动资产 7,738,077.46 1,449,139.50
非流动资产合计 230,066,652.42 227,303,910.26
资产总计 1,028,403,609.42 814,290,878.36
流动负债：
短期借款 157,497,419.32 136,001,857.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 41,227,499.00 58,715,761.53
应付账款 95,644,126.99 142,868,705.99
预收款项 1,794,988.02 2,174,718.57
应付职工薪酬 3,779,020.83 7,307,463.15
应交税费 5,555,567.38 8,361,437.03
应付利息 206,424.90 190,448.97
应付股利 19,200,000.00
其他应付款 266,272.88 82,504.84
持有待售的负债
52
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 325,171,319.32 355,702,897.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,917,588.19 16,192,588.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,917,588.19 16,192,588.19
负债合计 340,088,907.51 371,895,485.93
所有者权益：
股本 64,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 314,026,478.42 77,226,886.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,452,823.74 41,452,823.74
未分配利润 268,835,399.75 275,715,681.85
所有者权益合计 688,314,701.91 442,395,392.43
负债和所有者权益总计 1,028,403,609.42 814,290,878.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
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一、营业总收入 503,158,018.52 460,861,272.50
其中：营业收入 503,158,018.52 460,861,272.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 496,989,457.96 441,682,317.71
其中：营业成本 436,531,425.18 383,114,478.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,347,880.29 2,997,989.13
销售费用 20,224,855.04 19,000,779.40
管理费用 35,868,500.17 35,383,757.76
财务费用 3,133,528.76 2,900,387.61
资产减值损失 -1,116,731.48 -1,715,075.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,075,558.34 8,368.52
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
861,684.51 14,448.56
列）
其他收益 2,439,960.31 2,985,369.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,545,763.72 22,187,141.72
加：营业外收入 215,059.50 969,322.55
减：营业外支出 16,830.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,743,992.42 23,156,464.27
减：所得税费用 1,177,947.71 3,153,209.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,566,044.71 20,003,255.25
54
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
10,566,044.71 20,003,255.25
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 10,776,485.49 20,036,260.93
少数股东损益 -210,440.78 -33,005.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,566,044.71 20,003,255.25
归属于母公司所有者的综合收益
10,776,485.49 20,036,260.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -210,440.78 -33,005.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.42
（二）稀释每股收益 0.14 0.42
55
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人：刘曙阳 主管会计工作负责人：吴秀萍 会计机构负责人：廖文华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 484,200,606.67 430,963,491.36
减：营业成本 419,955,929.47 359,323,073.98
税金及附加 1,970,667.41 2,848,881.42
销售费用 18,753,882.43 16,409,399.89
管理费用 32,837,450.82 32,335,846.00
财务费用 2,907,421.60 2,476,387.78
资产减值损失 -1,655,204.57 -2,794,383.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,075,558.34
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 1,775,000.00 2,948,068.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,281,017.85 23,312,354.80
加：营业外收入 219,999.93 438,539.03
减：营业外支出 3,352.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,497,665.61 23,750,893.83
列）
减：所得税费用 1,177,947.71 3,153,209.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,319,717.90 20,597,684.81
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
56
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 12,319,717.90 20,597,684.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 285,095,214.17 297,255,443.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
57
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 500,952.71 717,983.94
收到其他与经营活动有关的现金 2,812,253.22 663,222.79
经营活动现金流入小计 288,408,420.10 298,636,650.43
购买商品、接受劳务支付的现金 249,227,484.12 199,448,226.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
37,215,054.64 41,466,442.05
金
支付的各项税费 13,270,439.64 17,770,917.97
支付其他与经营活动有关的现金 11,442,529.57 14,839,520.45
经营活动现金流出小计 311,155,507.97 273,525,107.40
经营活动产生的现金流量净额 -22,747,087.87 25,111,543.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,500,000.00
取得投资收益收到的现金 8,368.52
处置固定资产、无形资产和其他
699,583.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 699,583.00 3,508,368.52
购建固定资产、无形资产和其他
7,069,866.24 3,887,682.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 185,000,390.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 192,070,256.95 3,887,682.21
58
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -191,370,673.95 -379,313.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 267,357,732.08
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 112,668,599.61 113,156,185.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 380,026,331.69 113,156,185.81
偿还债务支付的现金 85,480,805.86 100,280,771.28
分配股利、利润或偿付利息支付
3,783,901.23 31,389,985.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,607,833.00
筹资活动现金流出小计 97,872,540.09 131,670,757.09
筹资活动产生的现金流量净额 282,153,791.60 -18,514,571.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,322.18 -190,369.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,027,707.60 6,027,288.70
加：期初现金及现金等价物余额 45,975,461.65 38,292,864.77
六、期末现金及现金等价物余额 114,003,169.25 44,320,153.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,123,388.90 272,677,019.54
收到的税费返还 78,866.08
收到其他与经营活动有关的现金 2,108,938.00 2,394,876.51
经营活动现金流入小计 272,311,192.98 275,071,896.05
购买商品、接受劳务支付的现金 228,901,519.04 182,100,696.78
支付给职工以及为职工支付的现
31,728,916.85 34,709,982.08
金
支付的各项税费 12,458,414.39 17,203,512.97
59
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支付其他与经营活动有关的现金 15,768,162.28 15,114,300.87
经营活动现金流出小计 288,857,012.56 249,128,492.70
经营活动产生的现金流量净额 -16,545,819.58 25,943,403.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
57,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,737,931.29 3,723,475.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 184,977,655.39
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 190,715,586.68 3,723,475.75
投资活动产生的现金流量净额 -190,658,586.68 -3,723,475.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 267,401,600.00
取得借款收到的现金 102,670,652.01 111,156,185.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 370,072,252.01 111,156,185.81
偿还债务支付的现金 81,460,805.86 98,280,771.28
分配股利、利润或偿付利息支付
3,460,399.00 31,173,234.98
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,607,833.00
筹资活动现金流出小计 93,529,037.86 129,454,006.26
筹资活动产生的现金流量净额 276,543,214.15 -18,297,820.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
110,465.34 -161,185.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,449,273.23 3,760,921.50
加：期初现金及现金等价物余额 41,267,796.21 37,215,227.00
60
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六、期末现金及现金等价物余额 110,717,069.44 40,976,148.50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
48,000
74,484, 41,452, 259,696 1,731,3 425,365
一、上年期末余额 ,000.0
714.52 823.74 ,688.13 08.34 ,534.73
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
48,000
74,484, 41,452, 259,696 1,731,3 425,365
二、本年期初余额 ,000.0
714.52 823.74 ,688.13 08.34 ,534.73
0
三、本期增减变动 16,000
236,799 -8,423,5 -210,44 244,165
金额（减少以“－” ,000.0
,591.58 14.51 0.78 ,636.29
号填列） 0
（一）综合收益总 10,776, -210,44 10,566,
额 485.49 0.78 044.71
16,000
（二）所有者投入 236,799 252,799
,000.0
和减少资本 ,591.58 ,591.58
0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
61
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4．其他
-19,200, -19,200,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -19,200, -19,200,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
64,000
311,284 41,452, 251,273 1,520,8 669,531
四、本期期末余额 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,306.10 823.74 ,173.62 67.56 ,171.02
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
48,000
74,484, 35,572, 237,944 2,011,4 398,012
一、上年期末余额 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
714.52 128.15 ,290.57 64.77 ,598.01
0
加：会计政策
变更
62
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前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
48,000
74,484, 35,572, 237,944 2,011,4 398,012
二、本年期初余额 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00
714.52 128.15 ,290.57 64.77 ,598.01
0
三、本期增减变动
-8,763,7 -33,005 -8,796,7
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39.07 .68 44.75
号填列）
（一）综合收益总 20,036, -33,005 20,003,
额 260.93 .68 255.25
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-28,800, -28,800,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -28,800, -28,800,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
63
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亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
48,000
74,484, 35,572, 229,180 1,978,4 389,215
四、本期期末余额 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
714.52 128.15 ,551.50 59.09 ,853.26
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
48,000,0 77,226,88 41,452,82 275,715 442,395,3
一、上年期末余额
00.00 6.84 3.74 ,681.85 92.43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
48,000,0 77,226,88 41,452,82 275,715 442,395,3
二、本年期初余额
00.00 6.84 3.74 ,681.85 92.43
三、本期增减变动
16,000,0 236,799,5 -6,880,2 245,919,3
金额（减少以“－”
00.00 91.58 82.10 09.48
号填列）
（一）综合收益总 12,319, 12,319,71
额 717.90 7.90
（二）所有者投入 16,000,0 236,799,5 252,799,5
和减少资本 00.00 91.58 91.58
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
64
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所有者权益的金
额
4．其他
-19,200, -19,200,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -19,200, -19,200,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
64,000,0 314,026,4 41,452,82 268,835 688,314,7
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 78.42 3.74 ,399.75 01.91
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
48,000,0 77,226,88 35,572,12 251,589 412,388,4
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 6.84 8.15 ,421.57 36.56
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
二、本年期初余额 48,000,0 77,226,88 0.00 0.00 35,572,12 251,589 412,388,4
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00.00 6.84 8.15 ,421.57 36.56
三、本期增减变动
-8,202,3 -8,202,31
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15.19 5.19
号填列）
（一）综合收益总 20,597, 20,597,68
额 684.81 4.81
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-28,800, -28,800,0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 00.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对所有者（或 -28,800, -28,800,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
48,000,0 77,226,88 35,572,12 243,387 404,186,1
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 6.84 8.15 ,106.38 21.37
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三、公司基本情况
1、公司历史沿革
南京聚隆科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由南京聚隆化学实业有限责任公司整体
变更设立的股份有限公司，成立于1999年4月27日。2018年1月19日经中国证券监督管理委员会证监许可
【2018】164号《关于核准南京聚隆科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司向社会
公众公开发行人民币普通股（A股）1,600万股，并于2018年2月6日在深圳证券交易所挂牌上市。
2、公司行业性质及经营范围
行业性质：橡胶和塑料制品业。
经营范围：工程塑料、塑木型材（限分支机构经营）的开发、生产和销售;高新技术产品、新材料、环
保材料及制品的开发、生产、销售和服务；化工产品（不含危险品）贸易;废旧物资（含废旧塑料等）回收
加工（不含危险品）；环保设备的开发、生产、销售;电子计算机、普通机械、电子通讯产品及配件（不含
卫星地面接收设备）销售及技术咨询、服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的
项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、公司注册地、统一社会信用代码
统一社会信用代码： 913201917041934615。
公司住所：南京江北新区聚龙路8号。
截止2018年6月30日纳入合并范围的子公司1户，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报表经本公司董事会于2018年8月29日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准
则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年6月30日止的2018年1-6月
度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认确定等交易和事项制定了
若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、28“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
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2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
68
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整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份
额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符
合《企业会计准则第 8 号-资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅
确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8
号—资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
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检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（3）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过人民币 1,000,000.00 元。
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根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额进行计提。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 8.00% 8.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 80.00% 80.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）本公司存货主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
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13、持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、
长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现
净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号-金融工具确认
和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转
入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作
为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价
值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
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①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、5进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号-金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号
-金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 10% 4.50%
机器设备 年限平均法 5-10 年 10% 9.00%-18%
运输设备 年限平均法 5年 10% 18.00%
电子设备 年限平均法 3-5 年 10% 30.00%-18.00%
其他设备 年限平均法 5年 10% 18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、生物资产
不适用
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20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产摊销方法：
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 50年或法定使用年限
软件 5年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减
值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿
命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
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可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用
设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他
长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
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（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（4）公司收入确认的具体原则
①产成品国内销售：发货单已开出，产品销售价格已确定，按合同（或订单）约定货物发出并运送到
客户指定地点，取得客户确认，已收款或取得索取货款凭据。
②出口销售：本公司出口销售时，将产品报关离境，收到海关报关单，已收款或取得索取货款凭据。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。若政府
文件未明确规定补助对象，政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资
产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
A 企业能够满足政府补助所附条件；
B 企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当
期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体
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相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别按长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损
益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、16%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
增值税 出口货物销售额 零税率
教育费附加 应交流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
聚锋新材 15%
2、税收优惠
（1）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局2017年11月17日
GR201732002100文件，本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关法规
规定，企业所得税减按15%的税率征收。
（2）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局2017年11月17日
GR201732001652文件，南京聚锋新材料有限公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得
税法》及相关法规规定，企业所得税减按15%的税率征收。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
81
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库存现金 3,785.01 6,983.12
银行存款 113,999,384.24 45,968,478.53
其他货币资金 18,907,807.59 43,640,859.81
合计 132,910,976.84 89,616,321.46
其他说明
货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金9,192,000.00元、信用证保证金9,715,807.59元外，没有其他
因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 85,172,511.41 93,311,948.42
商业承兑票据 1,500,000.00 3,382,376.92
合计 86,672,511.41 96,694,325.34
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 10,284,021.12
合计 10,284,021.12
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 251,410,062.35
合计 251,410,062.35
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额不重大但
278,736, 29,283,1 249,453,7 291,510 30,394,30 261,116,12
单独计提坏账准备 100.00% 10.51% 100.00% 10.43%
986.89 97.81 89.08 ,427.27 1.74 5.53
的应收账款
278,736, 29,283,1 249,453,7 291,510 30,394,30 261,116,12
合计 100.00% 10.51% 100.00% 10.43%
986.89 97.81 89.08 ,427.27 1.74 5.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 267,986,051.39 21,438,884.11 96.14%
1至2年 3,012,640.60 451,896.10 1.08%
2至3年 1,729,386.49 1,383,509.19 0.62%
3 年以上 6,008,908.41 6,008,908.41 2.16%
合计 278,736,986.89 29,283,197.81 100.00%
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄
段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备
计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,111,103.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例
长城汽车股份有限公司 17,274,289.62 一年以内 6.20% 1,381,943.17
河北富跃铁路装备有限公司、河北腾跃铁路 11,887,268.02 一年以内 4.26% 950,981.44
装备股份有限公司
法雷奥汽车空调湖北有限公司 7,750,184.49 一年以内 2.78% 620,014.76
河北铁科翼辰新材科技有限公司 7,600,560.00 一年以内 2.73% 608,044.80
重庆思普宁塑胶制品有限公司 6,928,142.13 一年以内 2.49% 554,251.37
合计 51,440,444.26 18.46% 4,115,235.54
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,359,135.07 93.79% 7,536,773.88 88.80%
1至2年 121,054.54 0.74% 364,634.08 4.30%
2至3年 728,499.20 4.45% 543,874.22 6.41%
3 年以上 166,625.40 1.02% 41,813.28 0.49%
合计 16,375,314.21 -- 8,487,095.46 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
往来单位名称 期末余额 占预付账款总额比例
国网江苏省电力公司南京供电公司 3,199,005.47 19.54%
神马实业股份有限公司 2,633,406.20 16.08%
中华人民共和国南京海关 1,811,722.17 11.06%
上海塑木园林景观有限公司 715,069.20 4.37%
DESIKO GMBH 709,774.92 4.33%
合计 9,068,977.96 55.38%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品利息 2,075,558.34
合计 2,075,558.34
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,898,07 231,846. 2,666,229 2,702,1 237,473.6 2,464,716.8
合计提坏账准备的 100.00% 8.00% 100.00% 8.79%
5.81 07 .74 90.51 2 9
其他应收款
2,898,07 231,846. 2,666,229 2,702,1 237,473.6 2,464,716.8
合计 100.00% 8.00% 100.00% 8.79%
5.81 07 .74 90.51 2 9
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,898,075.81 231,846.07 100.00%
合计 2,898,075.81 231,846.07 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,627.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 235,824.00 1,824.00
备用金及借款 201,932.54 72,265.44
保证金、押金 1,638,050.00 1,833,050.00
代垫款项 822,269.27 795,051.07
合计 2,898,075.81 2,702,190.51
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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重庆小康汽车部品
保证金 1,600,000.00 一年以内 55.21% 128,000.00
有限公司
孙维杰 固定资产转让款 234,000.00 一年以内 8.07% 18,720.00
王滨 备用金 50,000.00 一年以内 1.73% 4,000.00
陈子胜 备用金 30,000.00 一年以内 1.04% 2,400.00
山东统亚塑料制品
保证金 21,050.00 一年以内 0.73% 1,684.00
有限公司
合计 -- 1,935,050.00 -- 66.78% 154,804.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 62,003,923.92 52,660.18 61,951,263.74 62,022,001.47 52,660.18 61,969,341.29
库存商品 48,829,308.40 530,763.25 48,298,545.15 46,362,591.87 530,763.25 45,831,828.62
自制半成品 5,619,175.72 5,619,175.72 4,976,418.59 4,976,418.59
发出商品 29,371,673.84 29,371,673.84 32,065,952.92 32,065,952.92
合计 145,824,081.88 583,423.43 145,240,658.45 145,426,964.85 583,423.43 144,843,541.42
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 52,660.18 52,660.18
库存商品 530,763.25 530,763.25
合计 583,423.43 583,423.43
存货跌价准备计提的依据：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值
进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费
用后的价值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 185,000,000.00
待抵扣进项税 906,951.66 632,252.92
IPO 费用 2,117,924.51
合计 185,906,951.66 2,750,177.43
14、可供出售金融资产
无
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15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 166,524,045.36 79,478,614.30 35,180,151.69 5,934,915.31 1,216,901.14 288,334,627.80
2.本期增加金
4,308,633.85 667,131.48 283,760.68 5,259,526.01
额
（1）购置 4,020,414.93 667,131.48 283,760.68 4,971,307.09
（2）在建工
288,218.92 288,218.92
程转入
（3）企业合
并增加
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3.本期减少金
166,320.60 15,213.68 155,982.90 337,517.18
额
（1）处置或
166,320.60 15,213.68 155,982.90 337,517.18
报废
4.期末余额 166,357,724.76 83,787,248.15 35,832,069.49 6,062,693.09 1,216,901.14 293,256,636.63
二、累计折旧
1.期初余额 40,884,200.56 31,820,454.58 23,865,231.58 3,890,453.49 814,027.38 101,274,367.59
2.本期增加金
3,735,647.52 3,337,086.78 227,972.30 2,037,266.80 96,513.54 9,434,486.94
额
（1）计提 3,735,647.52 3,337,086.78 227,972.30 2,037,266.80 96,513.54 9,434,486.94
3.本期减少金
112,311.05 13,692.31 139,615.33 265,618.69
额
（1）处置或
112,311.05 13,692.31 139,615.33 265,618.69
报废
4.期末余额 44,507,537.03 35,157,541.36 24,079,511.57 5,788,104.96 910,540.92 110,443,235.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
121,850,187.73 48,629,706.79 11,752,557.92 274,588.13 306,360.22 182,813,400.79
值
2.期初账面价
125,639,844.80 47,658,159.72 11,314,920.11 2,044,461.82 402,873.76 187,060,260.21
值
90
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（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
安装设备 529,620.66 529,620.66 623,919.68 623,919.68
合计 529,620.66 529,620.66 623,919.68 623,919.68
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
安装设 623,919. 193,919. 288,218. 529,620.
备 68 90 92 66
623,919. 193,919. 288,218. 529,620.
合计 -- -- --
68 90 92 66
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
91
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21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,055,863.32 1,110,752.14 29,166,615.46
2.本期增加金
902,991.45 902,991.45
额
（1）购置 902,991.45 902,991.45
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
92
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4.期末余额 28,055,863.32 2,013,743.59 30,069,606.91
二、累计摊销
1.期初余额 5,442,256.12 775,604.98 6,217,861.10
2.本期增加金
279,014.88 122,866.74 401,881.62
额
（1）计提 279,014.88 122,866.74 401,881.62
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,721,271.00 898,471.72 6,619,742.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
22,334,592.32 1,115,271.87 23,449,864.19
值
2.期初账面价
22,613,607.20 335,147.16 22,948,754.36
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
93
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27、商誉
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,116,832.97 58,592.23 521,724.00 2,653,701.20
电力增容费 185,863.23 42,891.54 142,971.69
合计 3,302,696.20 58,592.23 564,615.54 2,796,672.89
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 22,281,588.83 3,341,878.33 23,934,393.40 3,590,159.01
合计 22,281,588.83 3,341,878.33 23,934,393.40 3,590,159.01
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,341,878.33 3,590,159.01
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,235,855.05 7,280,805.39
可抵扣亏损 65,249,409.22 80,829,954.48
合计 72,485,264.27 88,110,759.87
94
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 22,466,282.40
2019 年度 19,560,793.37 19,560,793.37
2020 年度 15,874,608.87 14,676,913.62
2021 年度 15,372,729.55 14,175,034.30
2022 年度 11,148,626.04 9,950,930.79
2023 年度 3,292,651.39
合计 65,249,409.22 80,829,954.48 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 1,552,290.00 86,466.00
预付设备款 7,733,088.45 1,893,357.57
合计 9,285,378.45 1,979,823.57
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 117,401,560.16 71,001,857.66
信用借款 4,000,000.00 1,000,000.00
保证、抵押借款 56,127,898.56 78,000,000.00
合计 177,529,458.72 150,001,857.66
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
95
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 41,227,499.00 58,715,761.53
合计 41,227,499.00 58,715,761.53
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 103,130,811.55 149,478,756.92
应付设备款 3,007,804.66 2,724,324.11
应付工程款 1,148,105.31 2,921,950.09
合计 107,286,721.52 155,125,031.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,351,188.51 2,600,773.36
合计 2,351,188.51 2,600,773.36
96
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,514,157.45 29,894,875.54 33,427,593.62 4,981,439.37
二、离职后福利-设定提
3,745,707.61 3,745,707.61
存计划
合计 8,514,157.45 33,640,583.15 37,173,301.23 4,981,439.37
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,227,162.29 26,632,086.08 29,621,830.53 4,237,417.84
补贴
2、职工福利费 846,261.85 846,261.85
3、社会保险费 1,339,730.77 1,339,730.77
其中：医疗保险费 1,099,890.66 1,099,890.66
工伤保险费 141,858.53 141,858.53
生育保险费 97,981.58 97,981.58
4、住房公积金 830,656.82 830,656.82
5、工会经费和职工教育
844,578.96 220,250.91 763,224.54 301,605.33
经费
职工教育经费 442,416.20 25,889.11 25,889.11 442,416.20
合计 8,514,157.45 29,894,875.54 33,427,593.62 4,981,439.37
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 3,684,741.96 3,684,741.96
2、失业保险费 60,965.65 60,965.65
合计 3,745,707.61 3,745,707.61
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,296,192.72 3,066,175.56
企业所得税 136,253.60 4,298,953.07
个人所得税 122,864.76 164,618.17
城市维护建设税 300,561.39 214,632.29
教育费附加 214,686.70 152,074.07
土地使用税 140,172.13 160,584.78
房产税 354,849.67 403,956.62
印花税 20,899.69 39,706.97
合计 5,586,480.66 8,500,701.53
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行借款利息 228,937.30 209,323.14
合计 228,937.30 209,323.14
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 19,200,000.00
合计 19,200,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
98
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 194,923.47 121,479.14
代收代扣款项 483,397.28 100,708.71
押金、保证金 30,000.00
合计 678,320.75 252,187.85
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
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南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 16,192,588.19 1,275,000.00 14,917,588.19 收到财政拨款
合计 16,192,588.19 1,275,000.00 14,917,588.19 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
高性能改性
尼龙生产技 4,200,000.00 300,000.00 3,900,000.00 与资产相关
术改造补助
利用农林废
弃物制造环
740,000.00 185,000.00 555,000.00 与资产相关
保型塑木建
材及制品
无机颗粒/长
玻纤复合增
1,122,588.19 150,000.00 972,588.19 与资产相关
强聚合物的
产业化注
轨道交通用
高性能尼龙
复合材料的 2,280,000.00 142,500.00 2,137,500.00 与资产相关
研发及产业
化
高速铁路尼
180,000.00 30,000.00 150,000.00 与资产相关
龙专用料
轨道交通高
150,000.00 25,000.00 125,000.00 与资产相关
性能聚合物
100
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复合材料的
研发与产业
化
汽车发动机
舱尼龙复合
200,000.00 12,500.00 187,500.00 与资产相关
材料的研发
和产业化
汽车轻量化
用高性能尼
龙复合材料 2,700,000.00 150,000.00 2,550,000.00 与资产相关
的研发及产
业化
汽车轻量化
高性能复合
材料的研发 3,360,000.00 210,000.00 3,150,000.00 与资产相关
和产业化项
目
长玻纤增强
热塑性复合
450,000.00 25,000.00 425,000.00 与资产相关
材料的研发
和产业化
汽车发动机
舱用高性能
810,000.00 45,000.00 765,000.00 与资产相关
复合材料研
发
16,192,588.1 14,917,588.1
合计 1,275,000.00 --
9 9
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 48,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 64,000,000.00
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 74,484,714.52 236,799,591.58 311,284,306.10
合计 74,484,714.52 236,799,591.58 311,284,306.10
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,452,823.74 41,452,823.74
合计 41,452,823.74 41,452,823.74
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 259,696,688.13 237,944,290.57
调整后期初未分配利润 259,696,688.13 237,944,290.57
102
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,776,485.49 20,036,260.93
应付普通股股利 19,200,000.00 28,800,000.00
期末未分配利润 251,273,173.62 229,180,551.50
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 499,199,132.32 432,830,375.14 460,558,676.73 382,973,263.60
其他业务 3,958,886.20 3,701,050.04 302,595.77 141,215.38
合计 503,158,018.52 436,531,425.18 460,861,272.50 383,114,478.98
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 674,410.69 1,023,282.27
教育费附加 482,956.64 730,915.91
房产税 764,914.01 808,242.07
土地使用税 300,118.13 320,530.79
印花税 125,480.82 115,018.09
合计 2,347,880.29 2,997,989.13
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 11,687,768.46 10,282,066.26
职工薪酬 4,340,018.64 3,841,414.26
销售服务费 284,285.35 435,747.18
业务招待费 965,069.71 1,375,739.88
出口费用 588,161.25 701,909.61
差旅费 576,300.30 741,175.21
仓储费 278,396.71 546,794.34
展览、宣传费 487,022.58 300,847.89
103
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办公费 276,168.57 181,753.06
其他 741,663.47 593,331.71
合计 20,224,855.04 19,000,779.40
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,052,257.26 6,867,427.15
研发费用 15,955,257.15 17,592,021.35
折旧费 3,503,169.01 3,304,682.74
业务招待费 1,152,446.08 1,166,803.75
办公费 213,016.94 732,988.66
物料消耗 1,478,023.72 1,639,545.06
无形资产摊销 368,648.52 334,082.46
中介机构费用 3,152,039.40 829,025.60
差旅费 501,102.20 328,967.52
租赁费 187,391.31 259,099.41
水电费 209,323.53 219,670.41
修理费 773,709.33 729,370.95
汽车费用 169,069.51 230,528.04
保险费 96,891.63 115,491.74
通讯费 163,460.78 234,356.48
会务费 36,090.47 135,307.54
劳保费 185,147.26 277,113.80
其他管理费用 671,456.07 387,275.10
合计 35,868,500.17 35,383,757.76
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,803,515.39 2,595,760.23
减：利息收入 993,855.97 103,685.56
104
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
手续费及其他 394,850.62 334,497.89
汇兑损益 -70,981.28 73,815.05
合计 3,133,528.76 2,900,387.61
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,116,731.48 -1,671,315.75
二、存货跌价损失 -43,759.42
合计 -1,116,731.48 -1,715,075.17
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 2,075,558.34 8,368.52
合计 2,075,558.34 8,368.52
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 861,684.51 14,448.56
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益转入 1,275,000.00 2,786,294.42
江北新区 2018 年度科技发展计划及科技
500,000.00
经费
市 2018 年科技发展计划及科技经费（第 500,000.00
105
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二批）
2017 年商务发展专项资金（第八批） 87,000.00
稳岗补贴 26,105.31 199,075.43
市 2018 年科技发展计划及科技经费（第
8,800.00
一批）
2017 年商务发展专项资金 3,000.00
2018 年商务发展专项资金 14,400.00
江苏省大型科学仪器设备共享服务平台
7,155.00
补贴
2018 年开放型经济发展专项资金 18,500.00
合计 2,439,960.31 2,985,369.85
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 154,000.00 148,750.00
其他 61,059.50 820,572.55
合计 215,059.50 969,322.55
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
环保专项资
40,000.00
金
江苏省企业
研发机构促 4,000.00
进会资金
2015 年度高
新区品牌奖 20,000.00
励资金
2016 年高新
区纳税大户 60,000.00
奖励
知识产权促
20,000.00
进资金
国一车淘汰 4,750.00
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补贴
江北新区
2017 年新兴
产业引导专
150,000.00 与收益相关
项资金-企业
法治建设奖
励
江北新区
2017 年度省
知识产权计 4,000.00 与收益相关
划经费（第四
批）
合计 -- -- -- -- -- 154,000.00 148,750.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 16,830.80
合计 16,830.80
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 929,667.03 2,734,051.47
递延所得税费用 248,280.68 419,157.55
合计 1,177,947.71 3,153,209.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 11,743,992.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,761,598.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 382,632.29
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
264,593.07
损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -1,230,876.51
所得税费用 1,177,947.71
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款 438,377.44 200,000.00
收到的政府补助 1,318,960.31 347,825.43
其他 1,054,915.47 115,397.36
合计 2,812,253.22 663,222.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款 818,228.65
支付的各项费用 11,442,529.57 14,021,291.80
合计 11,442,529.57 14,839,520.45
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
108
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的发行费用 8,607,833.00
合计 8,607,833.00
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,566,044.71 20,003,255.25
加：资产减值准备 -1,116,731.48 -1,715,075.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
9,434,486.94 9,509,932.08
物资产折旧
无形资产摊销 401,881.62 334,082.46
长期待摊费用摊销 564,615.54 564,562.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-861,684.51 -14,448.56
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,151,644.88 2,622,125.36
投资损失（收益以“－”号填列） -2,075,558.34 -8,368.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 248,280.68 419,157.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -397,117.03 26,828,552.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
8,117,417.44 -8,498,671.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-51,780,368.32 -24,933,561.69
列）
经营活动产生的现金流量净额 -22,747,087.87 25,111,543.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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现金的期末余额 114,003,169.25 44,320,153.47
减：现金的期初余额 45,975,461.65 38,292,864.77
现金及现金等价物净增加额 68,027,707.60 6,027,288.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 114,003,169.25 45,975,461.65
其中：库存现金 3,785.01 6,983.12
可随时用于支付的银行存款 113,999,384.24 45,968,478.53
三、期末现金及现金等价物余额 114,003,169.25 45,975,461.65
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,907,807.59 银行承兑汇票保证金及信用证保证金
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应收票据 10,284,021.12 开具银行承兑汇票
固定资产 95,873,445.35 银行借款抵押
无形资产 22,334,592.32 银行借款抵押
合计 147,399,866.38 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 123,926.57 6.6166 819,972.53
欧元 3,949.65 7.6515 30,220.75
港币 17,413,049.89 0.8431 14,680,942.36
其他货币资金
其中：美元 41.19 6.6166 272.54
港币 7,000,000.00 0.8431 5,901,700.00
其中：美元 1,973,908.03 6.6166 13,060,559.70
港币 7,148,770.51 0.8431 6,027,128.42
预付账款
其中：美元 8,968.44 6.6166 59,340.58
欧元 134,587.00 7.6515 1,029,792.53
短期借款
其中：美元 1,656,670.00 6.6166 10,961,522.58
欧元 204,000.00 7.6515 1,560,906.16
应付账款
其中：美元 1,130,350.03 6.6166 7,479,073.91
欧元 102,000.00 7.6515 780,453.08
澳元 10,687.75 4.8633 51,977.73
预收账款
其中：美元 35,363.00 6.6166 233,982.82
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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80、套期
无
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
112
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京聚锋新材料 新材料、环保材 非同一控制下企
江苏 南京 88.00%
有限公司 料 业合并
南京聚新锋新材 新材料、环保材
江苏 南京 88.00% 新设
料有限公司 料
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
南京聚锋新材料有限公
12.00% -21.04 152.09
司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
南京聚
锋新材
3,712.29 2,360.76 6,073.05 4,805.66 4,805.66 3,406.59 2,365.91 5,772.51 4,329.75 4,329.75
料有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
南京聚锋新
材料有限公 2,102.14 -175.37 -175.37 -650.19 3,111.20 -59.44 -59.44 -83.19
司
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、短期借款、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及
银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承
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受外汇风险主要与所持有美元银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临
外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元、港币银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主
要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率
借款均为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对
冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利
率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理
层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，
在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 个基点的情况下，本公司 2018 年度 1-6 月归属于母公司所
有者的净利润将会减少/增加人民币 36.69 万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之短期
借款的利率变化。
2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情
况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
本章节不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是刘曙阳、刘越、吴劲松和严渝荫。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
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3、本企业合营和联营企业情况
不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京奶业（集团）有限公司 公司董事担任该公司董事、高管
南京卫岗乳业有限公司 公司董事担任该公司董事、高管
南京聚赛特投资管理中心（有限合伙） 持有本公司 6.56%的股权
南京高达梧桐创业投资基金（有限合伙） 持有本公司 6.25%的股权
江苏舜天股份有限公司 持有本公司 14.36%的股权、公司董事担任该公司董事高管
南京森环园林有限公司 公司董事实际控制的企业
刘曙阳 本公司实际控制人之一
刘越 本公司实际控制人之一
吴劲松 本公司实际控制人之一
严渝荫 本公司实际控制人之一
泰州卫岗乳品有限公司 南京卫岗乳业有限公司的全资子公司
徐州卫岗乳品有限公司 南京卫岗乳业有限公司的全资子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
泰州卫岗乳品有限公司 销售产品 42,232.54
南京卫岗乳业有限公司 销售产品 566,564.30 925,542.21
徐州卫岗乳品有限公司 销售产品 50,854.70
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
无
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（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
刘曙阳、刘越 5,000.00 2018 年 06 月 21 日 2019 年 05 月 29 日 否
刘曙阳、刘越 6,000.00 2018 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 20 日 否
刘曙阳、刘越 3,000.00 2017 年 12 月 06 日 2018 年 12 月 05 日 否
刘曙阳、刘越 3,500.00 2018 年 02 月 26 日 2018 年 11 月 28 日 否
刘曙阳、刘越 4,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否
刘曙阳 300.00 2017 年 11 月 08 日 2018 年 11 月 07 日 否
刘曙阳、刘越 200.00 2017 年 09 月 28 日 2018 年 09 月 28 日 否
刘曙阳、刘越 6,250.00 2017 年 07 月 20 日 2018 年 07 月 19 日 否
刘曙阳 1,000.00 2017 年 09 月 05 日 2018 年 09 月 04 日 否
刘曙阳、刘越 6,500.00 2017 年 07 月 07 日 2018 年 06 月 21 日 否
刘曙阳、刘越 2,500.00 2017 年 05 月 02 日 2018 年 04 月 18 日 是
刘曙阳 600.00 2017 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 是
刘曙阳 600.00 2017 年 05 月 10 日 2018 年 05 月 09 日 是
刘曙阳 500.00 2017 年 03 月 31 日 2018 年 03 月 30 日 是
刘曙阳、刘越 3,000.00 2017 年 02 月 14 日 2018 年 02 月 13 日 是
刘曙阳、刘越 3,500.00 2017 年 01 月 24 日 2018 年 01 月 19 日 是
刘曙阳、刘越 10,000.00 2016 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 09 日 否
刘曙阳、刘越 3,000.00 2016 年 09 月 23 日 2019 年 09 月 22 日 否
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,959,112.58 1,671,690.36
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（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京卫岗乳业有限
应收账款 539,077.00 43,126.16 402,018.40 32,161.47
公司
泰州卫岗乳品有限
应收账款 49,200.00 3,936.00
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京森环园林有限公司 4,500.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
公司不存在需要披露的事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
按业务和产品类型的主营业务收入、成本及前五名销售客户情况列示如下：
（1）主营业务（分业务类别）
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高性能改性尼龙 189,734,867.63 159,796,985.15 187,837,553.47 147,002,401.70
高性能工程化聚丙烯 233,694,514.99 204,276,403.17 200,735,322.90 173,607,775.56
高性能合金及其他材料 59,106,660.95 54,335,838.26 44,555,793.05 41,293,480.69
塑木环境工程材料 16,663,088.75 14,421,148.56 27,430,007.31 21,069,605.65
合计 499,199,132.32 432,830,375.14 460,558,676.73 382,973,263.60
（2）主营业务（分地区）
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北区 1,320,266.28 1,017,700.40 2,653,353.58 1,950,691.72
华北区 74,410,583.60 67,228,895.14 58,216,643.26 49,524,238.57
华东区 210,462,090.84 176,141,627.33 181,673,446.43 147,534,250.82
华南区 84,120,288.25 74,394,444.76 80,325,129.61 70,295,622.37
华中区 58,522,305.70 50,923,844.16 59,296,482.82 46,343,000.52
西北区 775,475.56 700,010.09 3,194,652.56 2,859,593.94
120
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西南区 50,571,113.04 46,020,348.68 49,530,410.57 44,508,857.05
国外 19,017,009.05 16,403,504.57 25,668,557.90 19,957,008.61
合计 499,199,132.32 432,830,375.14 460,558,676.73 382,973,263.60
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例
长城汽车股份有限公司 30,620,450.39 6.09%
重庆小康汽车部品有限公司 19,015,069.69 3.78%
河北富跃铁路装备有限公司 17,711,025.86 3.52%
河北腾跃铁路装备股份有限公司
江苏意航汽车部件技术有限公司 12,727,246.65 2.53%
河北铁科翼辰新材科技有限公司 12,667,685.21 2.52%
合计 92,741,477.80 18.43%
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
255,272, 22,105,9 233,166,7 273,245 23,742,97 249,502,84
合计提坏账准备的 100.00% 8.66% 100.00% 8.69%
615.70 14.77 00.93 ,821.99 8.02 3.97
应收账款
255,272, 22,105,9 233,166,7 273,245 23,742,97 249,502,84
合计 100.00% 8.66% 100.00% 8.69%
615.70 14.77 00.93 ,821.99 8.02 3.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
121
南京聚隆科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 年以内小计 252,607,455.61 20,208,596.45 98.96%
1至2年 807,167.30 121,075.10 0.32%
2至3年 408,747.85 326,998.28 0.16%
3 年以上 1,449,244.94 1,449,244.94 0.57%
合计 255,272,615.70 22,105,914.77 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,637,063.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例
长城汽车股份有限公司 17,274,289.62 一年以内 6.77% 1,381,943.17
河北富跃铁路装备有限公司、 11,887,268.02 一年以内 4.66% 950,981.44
河北腾跃铁路装备股份有限公司
法雷奥汽车空调湖北有限公司 7,750,184.49 一年以内 3.04% 620,014.76
河北铁科翼辰新材科技有限公司 7,600,560.00 一年以内 2.98% 608,044.80
重庆思普宁塑胶制品有限公司 6,928,142.13 一年以内 2.71% 554,251.37
合计 51,440,444.26 4,115,235.54
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
122
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单项金额重大并单
14,157,8 14,157,83 13,212, 13,212,868.
独计提坏账准备的 86.73% 85.53%
32.08 2.08 868.29 29
其他应收款
按信用风险特征组
2,165,92 173,274. 1,992,651 2,235,1 191,415.3 2,043,776.9
合计提坏账准备的 13.27% 8.00% 14.47% 8.56%
5.74 06 .68 92.31 8 3
其他应收款
16,323,7 173,274. 16,150,48 15,448, 191,415.3 15,256,645.
合计 100.00% 1.06% 100.00% 1.24%
57.82 06 3.76 060.60 8 22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
14,157,832.08
合计 14,157,832.08 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,165,925.74 173,274.06 100.00%
合计 2,165,925.74 173,274.06 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-18,141.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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往来款 14,184,786.34 13,212,868.29
备用金及借款 113,409.27
保证金、押金 1,621,050.00 1,833,050.00
代垫款项 404,512.21 402,142.31
合计 16,323,757.82 15,448,060.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京聚锋新材料有限
往来款 14,157,832.08 四年以内 86.73%
公司
重庆小康汽车部品有
质量保证金 1,600,000.00 一年以内 9.80% 128,000.00
限公司
王滨 备用金及借款 50,000.00 一年以内 0.31% 4,000.00
徐晓燕 备用金及借款 36,848.17 一年以内 0.23% 2,947.85
刘明 备用金及借款 24,651.00 一年以内 0.15% 1,972.08
合计 -- 15,869,331.25 -- 97.22% 136,919.93
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 31,457,427.13 31,457,427.13 31,457,427.13 31,457,427.13
合计 31,457,427.13 31,457,427.13 31,457,427.13 31,457,427.13
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南京聚锋新材料
31,457,427.13 31,457,427.13
有限公司
合计 31,457,427.13 31,457,427.13
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 482,536,043.57 418,503,662.11 430,656,269.09 359,181,858.60
其他业务 1,664,563.10 1,452,267.36 307,222.27 141,215.38
合计 484,200,606.67 419,955,929.47 430,963,491.36 359,323,073.98
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 2,075,558.34
合计 2,075,558.34
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 861,684.51
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,593,960.31
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,075,558.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,228.70
减：所得税影响额 610,080.92
少数股东权益影响额 1,508,225.76
合计 3,457,125.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.80% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司
1.22% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2018年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
南京聚隆科技股份有限公司
法定代表人：刘曙阳
2018年8月29日
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