南京聚隆科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
【天衡专字（2023）00599 号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
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南京聚隆科技股份有限公司
2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字（2023）00599 号
南京聚隆科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的南京聚隆科技股份有限公司（以下简称南京聚隆）截至 2022
年 12 月 31 日止的《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、管理层的责任
公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作（2022 年）》的有关规定，编制募集
资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南京聚隆募集资金年度存放与使用情况发表
意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审核工作，以对募集资金年度存放与使用情况报告是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必
要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，南京聚隆《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》编制符合相关
规定，在所有重大方面公允反映了 2022 年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供南京聚隆年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本
报告作为南京聚隆年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗顺华
中国南京 中国注册会计师：孙晓薇
2023 年 4 月 20 日
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南京聚隆科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到位情况
经中国证券监督委员会证监许可【2018】164 号《关于核准南京聚隆科技股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司采用“直接定价”的
方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 1,600 万股，发行价为每股人民币
18.03 元，共计募集资金人民币288,480,000.00 元，扣除发行费用人民币 35,846,037.74
元后，实际募集资金净额为人民币 252,633,962.26 元。上述募集资金于2018 年 2 月 1
日到位，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天衡验字（2018）00010 号”
《验资报告》验证。
（二）2022 年度募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本年度公司使用募集资金人民币 3,536.43 万元，其中承诺
投资项目投入 3,536.43 万元。累计使用募集资金总额人民币 25,662.20 万元，其中承诺投
资项目投入 25,662.20 万元。募集资金存放专项账户余额为人民币 0.00 万元（包含闲置募
集资金进行现金管理、募集资金存款利息扣除手续费等的净额），具体如下：
项 目 金额
募集资金期初余额 45,857,259.44
减：募集资金投资项目 35,364,317.97
加：利息收入 484,190.10
减：手续费 409.00
减：永久补充流动资金 10,976,722.57
募集资金期末余额 -
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前次募集资金无尚未使用的金额。其中：
2022 年 8 月 16 日，公司召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会
议审议通过《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及募集资金专
户销户的议案》，同意募 1、募 2、募 3 结项并销户。具体内容详见公司于 2022 年 8 月 18
日在巨潮资讯网披露的《部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及募集资金
专户销户的公告》（公告编号：2022-090）。截至 2022 年 12 月 31 日，募 1、募 2 和募 3
已销户。
2022 年 12 月 23 日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十五次会
议审议通过《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及募集资金专
户销户的议案》，同意募 4 结项并销户，具体内容详见公司于 2022 年 12 月 26 日在巨潮资
讯网披露的《部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及募集资金专户销户的
公告》（公告编号：2022-117）。截至 2022 年 12 月 31 日，募 4 已销户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司
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证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司证券发行管
理暂行办法》、上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、关
于前次募集资金使用情况报告的规定》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会等有关
规范性文件的要求，结合公司实际情况，特制订《南京聚隆科技股份有限公司募集资金管理
制度》。本公司对募集资金实行专户与专项使用管理，并严格按照《募集资金管理制度》的
规定使用募集资金。
首发上市时，本公司及首发上市时的保荐机构华泰联合证券有限责任公司、德邦证券股
份有限公司共同与募集资金专户所在银行中信银行股份有限公司南京分行、招商银行南京分
行城北支行、杭州银行南京软件大道支行、兴业银行股份有限公司南京浦口支行签订了《募
集资金三方监管协议》。
根据公司就向不特定对象发行可转换公司债券事宜与长城证券签订的《保荐协议》，自
2022 年 11 月 9 日起，长城证券股份有限公司接替公司首发上市时的保荐机构华泰联合证券
有限责任公司、德邦证券有限责任公司继续未完成的持续督导工作。
自接续持续督导工作之日起，公司尚有首发募投项目四（即技术研发中心建设项目）的
募集资金未使用完毕。其后，就该募集资金账户的监管事宜，公司及长城证券与该募集资金
专户所在银行兴业银行股份有限公司南京分行再次签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金的存储情况列示如下（单位：元）：
募投项目 募集资金存管银行 银行帐号 期末余额 销户时间
轨道交通及汽车用高性能尼龙复合材料生
招商银行南京城北支行 125903648210203 - 2022-9-13
产线建设项目（募 1）
汽车轻量化用聚丙烯新型功能材料生产线
中信银行南京建邺支行 8110501014201019714 - 2022-10-26
建设项目（募 2）
生产智能化升级与改造项目（募 3） 杭州银行南京软件大道支行 3201040160000506332 - 2022-9-19
技术研发中心建设项目（募 4） 兴业银行南京浦口支行 409560100100012625 - 2022-12-30
合 计 -
如“一、募集资金基本情况（二）2022 年度募集资金使用及结余情况”所述，募集资
金账户均已销户，账户结余资金永久性补充流动资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况表
2022 年度募集资金使用情况详见本报告附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变
更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年 3 月 5 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 1,320.56 万元置换
预先已投入募投项目的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预
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先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了天衡专字（2018）00083 号《南京聚隆
科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 8 月 6 日公司第三届董事会第十七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求，保证
募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充公司流动资
金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至 2019 年 8 月 6 日到期日之
前，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还至募集资金账户。
2019 年 8 月 6 日公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金不超过 5,000 万元暂时
补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专
用账户。截至 2020 年 8 月 6 日到期日之前，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全
部归还至募集资金账户。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2021 年 3 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十八次
会议，分别审议并通过了《关于使用闲置集资金进行现金管理的议案》。在不影响公司募集
资金投资项目建设和正常经营及确保资金安全的前提下，在前次到期后拟使用不超过 6,000
万元暂时闲置的募集资金购买安全性高、流动性好的银行理财产品，使用期限自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月内有效，在该额度及有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金
授权理财到期后将及时归还至募集资金专户。
2022 年 3 月 22 日，公司召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第六次会议，
分别审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响正常
生产经营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 2,000 万元（含本数）的闲置募
集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品，使用期限自董事会审
议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金授
权理财到期后将及时归还至募集资金专户。
本报告期内，公司购买及赎回的理财产品如下：
银行名称 类型 购买金额 购买日期 到期日期 到期收益
杭州银行股份有限公司南京软件大道支行 结构性存款 400.00 2021-12-6 2022-3-7 3.27
结构性存款 1,200.00 2021-12-23 2022-3-23 11.10
兴业银行股份有限公司南京浦口支行 结构性存款 1,200.00 2022-4-8 2022-7-8 8.92
结构性存款 1,000.00 2022-7-19 2022-10-18 7.18
中信银行股份有限公司南京建邺支行 结构性存款 800.00 2021-11-22 2022-2-21 5.98
合 计 4,600.00 36.45
（六）节余募集资金使用情况
如“一、募集资金基本情况（二）2022 年度募集资金使用及结余情况”所述，募集资
金账户均已销户，账户结余资金永久性补充流动资金。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。
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（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司不存在尚未使用的募集资金情况。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年 3 月 2 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目实施方式及调整投资总额的议案》，公司募 4 原定建设内容由建设研发大楼建设和
购置研发设备两个部分变更为购置研发设备，将新建研发大楼调整为共用公司现有办公楼；
项目投资总额由 5,214 万元调整为 3,192 万元，其中使用募集资金投入的金额 2,889.38 万
元保持不变。本次变更部分募集资金投资项目仅涉及实施方式的变更，未改变募集资金的投
资方向、实施主体等。具体内容详见公司于 2022 年 3 月 3 日在巨潮资讯网披露的《关于变
更部分募集资金投资项目实施方式及调整投资总额的公告》（公告编号：2022-014）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违
规的情形。
南京聚隆科技股份有限公司
2023 年 4 月 20 日
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附件 1
2022 年度首次公开发行股票募集资金使用情况表
单位：人民币万元
本年度投入募集资
募集资金总额 25,263.40 3,536.43
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 - 25,662.20
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可行
是否已变更 调整后 截至期末累 截至期末投资
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 本年度投入 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 性是否发
项目 投资总额 计投入金额 进度（%）
投向 诺投资总额 金额 使用状态日期 的效益 计效益 生重大
（含部分变更） （1） （2） （3）=（2）/（1）
变化
承诺投资项目
1、轨道交通及汽车用高性能尼龙复合材料
否 8,241.16 8,241.16 544.56 8,461.42 102.67% 2021 年 6 月 2,542.70 是 否
生产线建设项目
2、汽车轻量化用聚丙烯新型功能材料生产
否 9,776.86 9,776.86 1,469.48 10,230.34 104.64% 2021 年 6 月 1,197.02 否 否
线建设项目
3、生产智能化升级与改造项目 否 4,356.00 4,356.00 320.60 4,279.53 98.24% 2021 年 6 月 878.00 是 否
4、技术研发中心建设项目 否 2,889.38 2,889.38 1,201.80 2,690.91 93.13% 2022 年 12 月 —— —— 否
承诺投资项目小计 25,263.40 25,263.40 3,536.43 25,662.20
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 未达到预计收益的项目：
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（分具体项目） 募 2“汽车轻量化用聚丙烯新型功能材料生产线建设项目”已于 2021 年 6 月达到预定可使用状态正式进入投产，其未能实现承诺收益的原因主要
系原承诺收益基于公司 2013-2015 年平均业务毛利率水平进行测算，随着改性塑料行业自身竞争加剧和下游行业压缩成本的等市场环境因素影响，
项目实际毛利率较前次募投项目可行性分析时有所下降导致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《南京聚隆科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》（天衡专字
（2018）00083 号），截至 2018 年 2 月 27 日，公司募投项目自筹资金已累计投入 1,320.56 万元；并经公司第三届董事会第十三次会议审议通过
募集资金投资项目先期投入及置换情况
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 1,320.56 万元置换预先投资募投项目的自筹资金。2018 年
3 月 12 日，公司已完成资金置换动作。
2018 年 8 月 6 日公司第三届董事会第十七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投
资项目建设的资金需求，保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自董事会审
议通过之日起不超过十二个月。截至 2019 年 8 月 6 日到期日之前，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还至募集资金账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 8 月 6 日公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募
集资金不超过 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。截至 2020 年 8
月 6 日到期日之前，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还至募集资金账户。
2021 年 3 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十八次会议，分别审议并通过了《关于使用闲置集资金进行现金管理
的议案》。在不影响公司募集资金投资项目建设和正常经营及确保资金安全的前提下，在前次到期后拟使用不超过 6,000 万元暂时闲置的募集资金
购买安全性高、流动性好的银行理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月内有效，在该额度及有效期内可循环滚动使用。闲置
募集资金授权理财到期后将及时归还至募集资金专户。
用闲置募集资金进行现金管理情况
2022 年 3 月 22 日，公司召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第六次会议，分别审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议
案》。公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 2,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于
购买安全性高、流动性好的银行理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及有效期内可循环滚动使用。闲置募集
资金授权理财到期后将及时归还至募集资金专户。
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本报告期内，公司累计购买理财产品 2,200.00 万元，累计赎回 4,600.00 万元，到期收益 36.45 万元。
募集资金结余的金额为 10,976,722.57 元，出现结余的原因主要系市场环境等影响导致工程造价及设备价格的调整以及募集资金账户现金管理净额
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
影响。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司无尚未使用的募集资金余额，如“一、募集资金基本情况（二）2022 年度募集资金使用及结余情况”所述，募集
尚未使用的募集资金用途及去向
资金账户均已销户，账户结余资金永久性补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整、不存在募集资金使用和管理违规的情况。
情况
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟投入 截至期末实际 变更后的项目
本年度实际 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预
变更后的项目 对应的原承诺项目 募集资金总额 累计投入金额 可行性是否发
投入金额 （3）=（2）/（1） 使用状态日期 效益 计效益
（1） （2） 生重大变化
技术研发中心建设 技术研发中心建设
2,889.38 1,201.80 2,690.91 93.13% 2022 年 12 月 —— —— 否
项目 项目
合 计 2,889.38 1,201.80 2,690.91 93.13%
2022 年 3 月 2 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
目实施方式及调整投资总额的议案》，公司募 4 原定建设内容由建设研发大楼建设和购置研发
设备两个部分变更为购置研发设备，将新建研发大楼调整为共用公司现有办公楼；项目投资总
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 额由 5,214 万元调整为 3,192 万元，其中使用募集资金投入的金额 2,889.38 万元保持不变。本
次变更部分募集资金投资项目仅涉及实施方式的变更，未改变募集资金的投资方向、实施主体
等。具体内容详见公司于 2022 年 3 月 3 日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资
项目实施方式及调整投资总额的公告》（公告编号：2022-014）。
项目已达到计划进度，但项目无法单独核算效益，该项目通过公司技术改进、产品优化、检测
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
能力提升等方式提高公司持续竞争力，其效益反映在公司的整体经济效益中。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明（分具体项目） 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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