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中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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致同专字(2023)第 351A007670 号
我们接受委托，对后附的福建星云电子股份有限公司(以下简称星云股
份公司 ) 截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资
金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表执行了合理
保证的鉴证业务。按照中国证监会《监管规则适用指引 ——发行类第 7 号》
的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是星云股份公司董事会的责
任，我们的责任是在鉴证工作的基础上对星云股份公司董事会编制的上述前
次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 ——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作， 以合理确信
上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，
我们结合星云股份公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我
们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了
合理的基础。
我们认为，星云股份公司董事会编制的截至 2022 年 12 月 31 日的前次募
集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项
目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引 ——发行类第 7
号》的规定，如实反映了星云股份公司前次募集资金使用情况。
本报告仅供星云股份公司本次申请发行新股时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
中国注册会计师
中国 北京 二〇二三年四月十四日
福建星云电子股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 经中国证券监
督管理委员会《关于同意福建星云电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的
批复》(证监许可 ﹝ 2020 ﹞ 2642 号)同意注册，本公司向特定对象发行人民币普通
股(A 股) 12,383,896 股，每股面值为 1.00 元(人民币，币种下同)，发行价格为
32.30 元/股，募集资金总额为 39,999.98 万元，扣除与发行相关的费用(不含税)
1,159.98 万元后，公司实际募集资金净额为 38,840.00 万元。
截至 2021 年 1 月 6 日，募集资金 38,840.00 万元已全部存入公司募集资金专项
存储账户。上述资金到位情况业经致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 出具的致
同验字( 2021 )第 351C000006 号《验资报告》予以验证。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币万元
新能源汽车电
招商银行股
池智能制造装
份有限公司 59190379451
1 备及智能电站 23,000.00 2,358.04
福州分行营 0333
变流控制系统
业部
产业化项目
锂电池电芯化
中国民生银
成分容设备及
行股份有限
2 681066333 小动力电池包 3,000.00 384.10 注1
公司福州闽
组装自动线设
都支行
备生产线项目
1
中国建设银
行股份有限 35050187620 信息化系统升
3 2,000.00 506.51 注2
公司福州五 700001779 级建设项目
一支行
中信银行股
81113010111 补充流动资金
4 份有限公司 10,840.00 已销户
00626976 项目
福州分行
招商银行点金
招商银行股 系列看跌两层
5 11,000.00
份有限公司 区间90 天结构
性存款
招商银行点金
招商银行股 系列看跌两层
6 1,000.00
份有限公司 区间62 天结构
性存款
招商银行点金
招商银行股 系列看涨两层
7 2,000.00
份有限公司 区间31 天结构
性存款
38,840.00 17,248.65 注3
注1：中国民生银行股份有限公司福州闽都支行专户存放募集资金余额构成情
况如下： 以协定存款方式存放募集资金人民币384.10万元；
注2：中国建设银行股份有限公司福州五一支行专户存放募集资金余额构成情
况如下： 以协定存款方式存放募集资金人民币506.51万元；
注3：上述存款余额中， 已计入募集资金专户利息收入772.67万元， 已扣除手
续费0.55万元。
1、见附件 1：前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本公司分别于 2022 年 4 月 13 日、2022 年 5 月 6 日召开了第三届董事会第十八
2
次会议和 2021 年度股东大会， 审议通过了《关于部分向特定对象发行股票募集资
金投资项目延期的议案》，同意公司将部分向特定对象发行股票的募集资金投资项
目达到预定可使用状态日期进行延期，主要原因为：
公司募投项目“新能源汽车电池智能制造装备及智能电站变流控制系统产业
化项目”、“锂电池电芯化成分容设备及小动力电池包组装自动线设备生产线项目”
虽然已在前期经过充分的可行性论证，但是受外部宏观环境、具体方案设计、施工
建设等影响，项目建设进度较原计划有所滞后；此外，由于“锂电池电芯化成分容
设备及小动力电池包组装自动线设备生产线项目”涉及对公司部分现有生产线的改
进，2021 年度公司订单和产量增长幅度较大， 厂区空间利用较为饱和，公司在保
障正常生产的情况下适当放缓了对该募投项目的投资建设进度。为了使募集资金投
入所获得的效益最大化，公司基于审慎性原则，结合当前募集资金投资项目的实际
进展情况及资金使用情况， 决定将募投项目“新能源汽车电池智能制造装备及智能
电站变流控制系统产业化项目”达到预定可使用状态日期由 2022 年 5 月 31 日延期
至 2023 年 6 月 30 日；将“锂电池电芯化成分容设备及小动力电池包组装自动线设
备生产线项目”达到预定可使用状态日期由2021 年 12 月 31 日延期至 2023 年 6 月
30 日。
由于公司业务对信息化系统的需求在不断升级和持续优化中， 为增强项目的
前瞻性及对公司经营的促进作用，公司在积极推进募投项目建设的同时，不断优
化系统方案，结合公司前期的项目实践情况，为保证实施效果和优化投资建设节
奏，经公司审慎论证后，为保证募集资金投资项目建设效果，合理有效地配置资
源，更好地维护全体股东的权益，决定将“信息化系统升级建设项目”项目达到
预定可使用状态由2022 年 6 月 30 日延期至 2023 年 6 月 30 日。
三、
本公司不存在变更募集资金投资项目情况。
1 、截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让情况。
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2、公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司分别于 2021 年 2 月 5 日、 2021 年 2 月 23 日召开了第三届董事会第八次
会议和 2021 年第一次临时股东大会， 审议通过了 《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行
股票募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币
4,384.22 万元。该事项已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了致同
专字( 2021 )第 351A000406 号《关于福建星云电子股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。具体内容详见公司于 2021 年 2 月 6 日在巨
潮资讯网( www.cninfo.com.cn ) 上披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号： 2021-018)。公司保荐机构、
监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
事项均发表了同意意见。
本公司分别于 2021 年 2 月 5 日、 2021 年 2 月 23 日召开了第三届董事会第八次
会议和 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用
于现金管理的议案》。在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，
同意使用不超过人民币 20,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买短期保
本型理财产品或存款类产品， 使用期限为自公司 2021 年第一次临时股东大会审议
通过之日起 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。 公司独立董
事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
本公司分别于 2022 年 4 月 13 日、 2022 年 5 月 6 日召开了第三届董事会第十八
次会议和 2021 年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现金
管理的议案》。在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下， 同意使
用不超过 18,000 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买短期保本型理财
产品或存款类产品，使用期限为自公司 2021 年度股东大会审议通过之日起 12 个月。
在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机
构均发表了同意意见。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的结构性存
款情况如下：
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单位：人民币万元
招商银行 招商银行点金系 2022年12 2023年3 1.65%
1 股份有限 列看跌两层区间 11,000.00 --
月6日 月6日
公司 90 天结构性存款 2.81%
招商银行 招商银行点金系 1.65%
2022年12 2023年2
2 股份有限 列看跌两层区间 1,000.00 --
月6日 月6日
公司 62 天结构性存款 2.76%
招商银行 招商银行点金系 2022年12 2023年1 1.65%
3 股份有限 列看涨两层区间 2,000.00 --
月6日 月6日
公司 31 天结构性存款 2.71%
14,000.00 - -
-
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金总额 38,840.00 万元， 实际使用
募集资金 22,367.71 万元(其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金 4,384.22 万元 )，尚未使用募集资金 17,248.65 万元(含扣除手续费后的
利息收入 772.12 万元)，尚未使用募集资金占前次募集资金总额的 42.42%。
尚未使用的原因： 尚未使用的募集资金系投资项目尚在建设中，部分款项尚
未支付所致。
剩余资金的使用计划和安排：本公司按照募集资金承诺投资情况切实保障剩
余募集资金的合理使用。
1、见附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
2 、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
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( 1 ) 本公司信息化系统升级建设项目， 通过更新软硬件设备， 在现有的信息
化建设基础上，进一步优化 SAP-ERP (企业资源计划) 系统、OA (办公自动化)
系统、 HR (人力资源) 系统，并引进 PLM (产品生命周期管理)系统、SCM (供
应链管理) 系统、 CRM (客户关系管理) 系统， 同时构建桌面云系统， 在优化现有
信息系统架构的同时，实现企业各业务终端的集中管理。加深了信息技术在公司
业务管理、产品管理、财务管理、供应链管理、人力资源管理、客户管理等方面
的渗透，提高了公司日常管理的精细化程度，有助于实现公司资源配置最优化，
提高公司的核心竞争力，不产生直接的经济效益。
(2) 本公司补充流动资金项目通过增加公司营运资金， 提高公司资产运转能
力和支付能力，提升公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，无法
单独核算效益。
3 、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20% (含 20%)以上的情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日， 项目尚未完工， 不存在上述情形。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集资金中以资产认购股份的情
况。
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露
文件中披露的内容不存在差异。
福建星云电子股份有限公司董事会
2023 年 04 月 14 日
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附件1：
单位： 人民币万元
募集资金总额： 38,840.00 已累计使用募集资金总额 ： 22,367.71
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 无 2021年： 19,037.40
变更用途的募集资金总额比例： 无 2022年： 3,330.31
投资项目 募集资金投资总额 截止2022年12月31日募集资金累计投资额
项目达到 预定可
实际投资金额 使用状态日期
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺投 实际投资金 与募集后承诺 (或截止日项目
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 额 投资金额 资金额 额 投资金额的差
完工程度 )
额
1 新能源汽车电池智能制造装备及智能电站 新能源汽车电池智能制造装备及智能电站变 23,000.00 23,000.00 10,284.43 23,000.00 23,000.00 10,284.43 - 12,715.57 2023-6-30
变流控制系统产业化项目 流控制系统产业化项目
2 锂电池电芯化成分容设备及小动力电池包 锂电池电芯化成分容设备及小动力电池包组 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2023-6-30
1,185.83 1,185.83 -1,814.17
组装自动线设备生产线项目 装自动线设备生产线项目
3 信息化系统升级建设项目 信息化系统升级建设项目 2,000.00 2,000.00 53.21 2,000.00 2,000.00 53.21 -1,946.79 2023-6-30
4 补充流动资金 补充流动资金 10,840.00 10,840.00 10,844.24 10,840.00 10,840.00 10,844.24 不适用
合计 38,840.00 38,840.00 22,367.71 38,840.00 38,840.00 22,367.71 - 16,476.53
注1：本公司在募集资金前后投资项目无变化 。
注2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 16,476.53万元与尚未使用募集资金 17,248.65万元差额系扣除手续费手的利息收入 772.12万元。
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附件2：
单位： 人民币万元
截止2022年12月31
实际投资项目 截止日投资项目累计产能 最近三年实际效益 是 否达到预计效益
承诺效益 日累计实现效益
利用率
序号 项目名称 2021年 2022年
新 能源汽车电池智能制造装备及智能 达 产后平均年息税前利
1 不适用 不适用 不适用 不适用 [注1]
电站变流控制系统产业化项目 润10,542. 14万元
锂 电池电芯化成分容设备及小动力电 达 产后平均年息税前利
2 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 [注2]
池 包组装自动线设备生产线项目 润1, 178.06万元
3 信息化系统升级建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 [注3]
4 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 [注4]
注 1：新能源汽车电池智能制造装备及智能电站变流控制系统产业化项目尚未完工投入使用 ， 尚未产生效益。
注 2 ：锂电池电芯化成分容设备及小动力电池包组装自动线设备生产线项目尚未完工投入使用 ， 尚未产生效益。
注3：信息化系统升级建设项目实现的效益不适用的原因详见本报告七 、2、 ( 1 )
注4：补充流动资金项目实现的效益不适用的原因详见本报告七 、2、 ( 2 )
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