厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
厦门延江新材料股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-086
2020 年 10 月
1
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人谢继华、主管会计工作负责人黄腾及会计机构负责人(会计主管
人员)康忠闻声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,949,710,808.56 1,529,356,989.92 27.49%
归属于上市公司股东的净资产
1,119,010,979.69 840,521,208.91 33.13%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 319,654,368.98 10.92% 1,268,336,188.71 64.88%
归属于上市公司股东的净利润
11,360,340.42 -41.47% 315,708,865.45 395.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
12,012,891.15 -48.17% 301,601,508.47 435.92%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-3,206,848.51 -115.36% 333,366,534.04 395.67%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0748 -41.56% 2.0800 394.88%
稀释每股收益（元/股） 0.0743 -41.95% 2.0637 391.01%
加权平均净资产收益率 1.16% -1.24% 32.27% 24.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,279,671.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 14,563,237.64
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,679,286.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13,778,150.60
减：所得税影响额 2,573,051.27
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少数股东权益影响额（税后） 63,637.15
合计 14,107,356.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 14,083 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
谢继华 境内自然人 26.58% 40,346,050 30,712,500 质押 9,000,000
谢继权 境内自然人 13.29% 20,173,000 15,356,250
谢影秋 境内自然人 6.65% 10,086,500 7,678,125
谢淑冬 境内自然人 6.65% 10,086,500 7,678,125
谢道平 境内自然人 6.65% 10,086,500
林彬彬 境内自然人 6.65% 10,086,500
厦门市延兴投资
管理合伙企业 境内非国有法人 2.22% 3,375,000
（有限合伙）
厦门市兴延投资
管理合伙企业 境内非国有法人 1.48% 2,250,000
（有限合伙）
#陈君华 境内自然人 0.64% 966,128
#王泽 境内自然人 0.63% 950,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
谢道平 10,086,500 人民币普通股 10,086,500
林彬彬 10,086,500 人民币普通股 10,086,500
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谢继华 9,633,550 人民币普通股 9,633,550
谢继权 4,816,750 人民币普通股 4,816,750
厦门市延兴投资管理合伙企业（有
3,375,000 人民币普通股 3,375,000
限合伙）
谢影秋 2,408,375 人民币普通股 2,408,375
谢淑冬 2,408,375 人民币普通股 2,408,375
厦门市兴延投资管理合伙企业（有
2,250,000 人民币普通股 2,250,000
限合伙）
陈君华 966,128 人民币普通股 966,128
王泽 950,000 人民币普通股 950,000
截至报告期末，股东谢继华先生持有厦门延兴投资管理合伙企业（有限合伙）11.02%的
股份，持有厦门兴延投资管理合伙企业（有限合伙）16.53%的股份，是以上两家股东单
位的执行事务合伙人；股东谢继权先生持有厦门延兴投资管理合伙企业（有限合伙）
17.71%的股份，持有厦门兴延投资管理合伙企业（有限合伙）9.94%的股份；股东谢影
上述股东关联关系或一致行动的 秋女士持有厦门延兴投资管理合伙企业（有限合伙）6.00%的股份，持有厦门兴延投资
说明 管理合伙企业（有限合伙）1.90%的股份；股东谢淑冬女士持有厦门延兴投资管理合伙
企业（有限合伙）3.07%的股份，持有厦门兴延投资管理合伙企业（有限合伙）2.33%
的股份。谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬为父母子女关系，在上市
前已共同签署《一致行动协议》，并且为公司的共同实际控制人。除上述情况外，未知
其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
截至报告期末，前 10 名股东中，陈君华通过普通证券账户持有 2,500 股，通过投资者
前 10 名股东参与融资融券业务股
信用证券账户持有 963,628 股；王泽通过普通证券账户持有 439,400 股，通过投资者信
东情况说明（如有）
用证券账户持有 510,600 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
根据任职情况，
谢继华 30,712,500 30,712,500 高管锁定股 按照相关法律法
规、规范性文件
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及本人承诺等执
行
谢继权 15,356,250 15,356,250 高管锁定股 同上
谢影秋 7,678,125 7,678,125 高管锁定股 同上
谢淑冬 7,678,125 7,678,125 高管锁定股 同上
股权激励限售股
2019 年第一期股 （第一期）（已离 根据公司第一期
权激励对象（除 4 职激励对象获授 限制性股票激励
名董事高管外的 925,000 -273,000 652,000 的 1.5 万股限制 计划（草案）的
27 人，含 1 名已 性股票未办理解 相关规定执行解
离职激励对象） 除限售，公司拟 锁
进行回购）
根据公司第一期
预留限制性股票
股权激励限售股 限制性股票激励
激励对象（除 1
100,000 100,000 （第一期预留部 计划（草案）的
名高管外的 12
分） 相关规定执行解
人）
锁
根据公司第一期
限制性股票激励
计划（草案）的
股权激励限售股 相关规定执行解
方和平 500,000 -150,000 25,000 375,000
（第一期） 锁，并根据任职
情况，按照相关
法律法规、规范
性文件等执行
股权激励限售股
黄腾 100,000 -30,000 5,000 75,000 同上
（第一期）
股权激励限售股
脱等怀 50,000 -15,000 12,500 47,500 （第一期+预留 同上
部分）
股权激励限售股
俞新 100,000 -30,000 5,000 75,000 同上
（第一期）
合计 63,100,000 -498,000 147,500 62,749,500 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：元
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动幅度 变动原因
交易性金融资产 226,000,000.00 51,759,958.90 336.63% 由于购买保本收益型理财产品增加所致。
衍生金融资产 6,961,000.00 1,430,600.00 386.58% 由于购买银行远期结汇产品增加所致。
由于拟向银行申请应收账款融资的金额减少
应收款项融资 21,017,748.43 39,864,807.07 -47.28%
所致。
预付款项 29,287,642.70 8,455,113.09 246.39% 主要是由于原材料预付款增加所致。
主要是公司扩大部分产品生产，备产材料随
存货 238,595,193.29 157,702,284.58 51.29%
之增大。
主要是本期末未认证抵扣的进项税余额减少
其他流动资产 7,253,543.96 17,647,224.12 -58.90%
所致。
由于上期在建的厂房和相关生产线在本期完
固定资产 579,216,503.16 318,469,105.65 81.88%
工转入固定资产所致。
由于上期在建的厂房和相关生产线在本期完
在建工程 130,086,031.23 317,212,525.05 -58.99%
工转入固定资产所致。
预收款项 2,028,347.05 根据新收入准则相关规定，公司将与销售产
合同负债 10,355,793.16 品相关的预收款项重分类至合同负债。
应付职工薪酬 9,205,674.52 19,017,128.99 -51.59% 由于支付了期初计提的年终奖所致。
应交税费 6,425,799.16 14,135,190.90 -54.54% 由于支付了期初计提的应纳税额所致。
由于公司调整融资结构，增加申请中长期银
长期借款 207,350,000.00 66,400,000.00 212.27%
行借款所致。
由于融资固定资产售后租回产生的资产收益
递延收益 4,259,767.42 6,450,000.00 -33.96%
逐年转回所致。
由于主营业务利润增加引起未分配利润大幅
未分配利润 506,913,839.37 236,707,473.92 114.15%
增长所致。
由于子公司经营利润增长引起少数股东权益
少数股东权益 11,452,081.42 7,913,744.65 44.71%
增加所致。
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动幅度 变动原因
主要是防疫保障物资熔喷布销售增加，其次是
营业总收入 1,268,336,188.71 769,260,053.17 64.88%
募投项目开始投产并开始向客户供货所致。
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由于产品销售额增加，利润随之增加，对应的
税金及附加 4,299,257.11 3,143,650.43 36.76%
税费增加所致。
由于本期新产品研发项目和研发投入增多所
研发费用 35,898,913.66 25,693,691.13 39.72%
致。
由于银行贷款的用款额度增加，贷款利息随之
财务费用 30,271,233.09 -2,991,463.65 1111.92% 增加；另一方面，本期人民币升值导致汇兑损
失增加，而上年同期人民币贬值导致汇兑收益。
由于银行贷款的用款额度增加，贷款利息随之
利息费用 20,419,652.17 15,234,182.88 34.04%
增加。
由于本期定期存款较上期减少，导致利息收入
利息收入 1,496,926.36 3,711,353.97 -59.67%
减少。
其他收益 7,279,671.62 2,651,972.35 174.50% 主要本年申报政府补助增加所致。
主要是由于投资理财产品的本金额度增大，投
投资收益 9,862,397.64 -911,496.54 -1182.00%
资收益也相应增加。
公允价值变动收益 4,700,840.00 -2,373,370.00 -298.07% 主要是公司远期结售汇对应的汇率变动所致。
资产减值损失 -13,642,881.54 250,892.33 -5537.74% 主要是公司采购熔喷原料成本跌价所致。
主要是防疫保障物资熔喷布销售增加，其次是
营业利润 372,253,496.64 68,865,785.77 440.55%
募投项目开始投产并开始向客户供货。
营业外收入 12,906,529.46 9,700,977.17 33.04% 主要是本年收到因项目推迟客户赔偿款所致。
主要是防疫保障物资熔喷布销售增加，其次是
所得税费用 61,442,101.46 15,256,232.81 302.73%
募投项目开始投产并开始向客户供货。
主要是防疫保障物资熔喷布销售增加，其次是
净利润 319,490,681.92 63,005,915.24 407.08%
募投项目开始投产并开始向客户供货。
少数股东损益 3,781,816.47 -738,024.16 -612.42% 主要是由于子公司营利增加所致。
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动幅度 变动原因
由于主营业务销售增长引起现金流
销售商品、提供劳务收到的现金 1,466,541,152.79 751,999,323.80 95.02%
入增加。
由于本期新增的熔喷无纺布销售大
部分为内销，新增大量销项税抵销
收到的税费返还 15,464,129.76 43,705,416.66 -64.62%
了更多的出口货物的原料进项税，
导致收到的出口退税额减少。
由于产品销售订单增加，支付材料
购买商品、接受劳务支付的现金 891,181,864.82 507,516,348.69 75.60%
采购款项就增加。
由于销售大幅增长引起增值税和企
支付的各项税费 90,314,021.33 19,710,577.24 358.20%
业所得税较大幅度增加。
由于主营业务销售增长引起现金净
经营活动产生的现金流量净额 333,366,534.04 67,255,460.86 395.67%
流入增加所致。
收回投资收到的现金 948,481,000.00 507,000,000.00 87.08% 由于本期理财产品有投入较大，到
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期赎回金额也较大。
主要是购买理财产品和扩建产品生
投资支付的现金 1,123,005,300.00 528,373,396.45 112.54%
产线投资增加所致。
主要是购买理财产品和扩建产品生
投资活动产生的现金流量净额 -364,838,905.56 -192,713,778.89 89.32%
产线投资增加所致。
由于上期收到第一期股权激励认购
吸收投资收到的现金 1,551,000.00 18,317,500.00 -91.53% 款及子公司收到少数股东投资款，
所以上期金额较大。
分配股利、利润或偿付利息支付的现 主要是分红给股东和支付银行贷款
62,534,976.09 37,949,871.93 64.78%
金 利息增加所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影 主要是美元贬值产生美元外汇货款
-2,775,866.31 4,655,965.04 -159.62%
响 汇兑损失所致。
由于主营业务销售增长引起现金收
现金及现金等价物净增加额 56,700,927.21 -18,631,417.04 -404.33%
入增加所致。
由于主营业务销售增长引起现金余
期末现金及现金等价物余额 342,478,273.59 223,980,904.42 52.91%
额增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于新加坡子公司对外投资暨架构调整：详见公司2020年3月5日于巨潮资讯网披露的《关于新加坡子公司对外投资
暨架构调整的公告》（公告编号：2020-015）。报告期内，新加坡子公司启动了开展经营的相关准备工作。
2、控股股东及特定股东拟减持股份计划：详见公司2020年6月1日于巨潮资讯网披露的《关于控股股东及特定股东拟减
持股份的预披露公告》（公告编号：2020-053）。报告期内，控股股东合计减持了公司股份1,509,950股，占减持时点公司总
股本的0.9955%，特定股东尚未实施减持计划（详见公司2020年7月23日于巨潮资讯网披露的《关于控股股东、实际控制人
减持股份进展暨持股变动1%的公告》（公告编号：2020-057）及2020年9月24日于巨潮资讯网披露的《关于控股股东及特定
股东减持股份计划时间过半的进展公告》（公告编号：2020-080）。
3、董事高级管理人员拟减持股份计划：详见公司2020年8月19日于巨潮资讯网披露的《关于董事及高级管理人员拟减持
股份的预披露公告》（公告编号：2020-069），相关进展情况请详见公司2020年9月14日于巨潮资讯网披露的《关于高级管
理人员减持股份数量过半的进展公告》（公告编号：2020-077）、2020年9月15日于巨潮资讯网披露的《关于董事高级管理
人员减持股份数量过半的进展公告》（公告编号：2020-078）、2020年9月17日于巨潮资讯网披露的《关于董事常务副总经
理减持股份数量过半的进展公告》（公告编号：2020-079）、2020年9月30日于巨潮资讯网披露的《关于部分高级管理人员
减持股份计划实施完成的公告》（公告编号：2020-082）。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2020年7月28日公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于对第一期限制性股票激励计划的部分激励股份进行
回购注销的议案》。该议案并经2020年8月13日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议通过。
根据公司《第一期限制性股票激励计划（草案）》、《第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法》等的有关规定，董事
会将对激励对象已获授但未解除限售的限制性股票合计15,000股进行回购注销，回购价格为6.52元/股。截至报告期末，该回
购尚未实施完成。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
上市公司因
信息披露文
件中有虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏，导致
不符合授予
限制性股票
或限制性股
厦门延江新
票解除限售
材料股份有 2019 年 7 月
股权激励承 安排的，激励 2019 年 05 月
限公司限制 25 日至 2023 正常履行中
诺 对象应当自 10 日
性股票激励 年 7 月 24 日
相关信息披
对象
露文件被确
认存在虚假
记载、误导性
股权激励承诺 陈述或者重
大遗漏后，将
由本激励计
划所获得的
全部利益返
还公司。
公司承诺不
为任何激励
对象依本激
励计划获取
厦门延江新 的有关权益 2019 年 7 月
股权激励承 2019 年 05 月
材料股份有 提供贷款以 25 日至 2023 正常履行中
诺 10 日
限公司 及其他任何 年 7 月 24 日
形式的财务
资助，且不为
其贷款提供
担保。
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
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自公司股票
上市之日起
三十六个月
谢继华、谢继 内，不转让或
权、谢影秋、 者委托他人
谢淑冬、谢道 管理本人直
自公司上市
平、林彬彬、 股份限售承 接或间接持 2016 年 06 月 报告期内已完
之日起三十
方和平、黄 诺 有的发行人 02 日 成履行。
六个月内
腾、林建跃、 首次公开发
林祥春、脱等 行股票前已
怀、俞新 发行的股份，
也不由发行
人回购该部
分股份。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
者委托他人
谢继华、谢继 管理其持有 自公司上市
股份限售承 2017 年 06 月 报告期内已完
权、谢影秋、 的延兴投资/ 之日起三十
诺 02 日 成履行。
首次公开发行或再融资时所作承诺 谢淑冬 兴延投资份 六个月内
额，也不由延
兴投资/兴延
投资回购其
所持有的份
额。
自公司股票
在证券交易
所上市之日
起三十六个
月内，本公司
不转让或者
委托他人管 自公司上市
延兴投资、兴 股份限售承 2017 年 06 月 报告期内已完
理本公司持 之日起三十
延投资 诺 02 日 成履行。
有的公司公 六个月内
开发行股票
前已发行的
股份，也不由
公司回购本
公司持有的
该部分股份
谢继华、谢继 股份限售承 除前述锁定 2017 年 06 月 长期 2018 年 6 月末
11
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
权、谢影秋、 诺 期外，在担任 02 日 第一届监事会
谢淑冬、方和 发行人董事、 任期届满后，
平、黄腾、林 监事、高级管 林建跃不再担
祥春、林建 理人员职务 任公司监事会
跃、脱等怀、 期间，将严格 主席及监事，
俞新 遵守《公司 其已完成对该
法》等法律法 承诺的履行；
规及规范性 其他人员正常
文件关于对 履行中。
公司董事、高
级管理人员
转让所持公
司股份的限
制性规定，每
年转让的股
份不超过所
持有的发行
人可转让股
份总数的百
分之二十五；
在上述锁定
期届满后本
人离职的，自
离职之日起
半年内不转
让所持有的
发行人股份；
如本人在首
次公开发行
股票上市之
日起六个月
内申报离职，
自申报离职
之日起十八
个月内不转
让本人持有
的发行人股
份；如本人在
首次公开发
行股票上市
之日起第七
个月至第十
二个月之间
申报离职，自
12
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
申报离职之
日起十二个
月内不转让
本人持有的
发行人股份。
本人所持股
票在上述锁
定期届满后
二十四个月
内转让的，转
让价格不低
于以转让日
为基准经前
复权计算的
发行价格；发
行人股票上
市后六个月
谢继华、谢继
内如股票价
权、谢影秋、
格连续 20 个 自公司上市
谢淑冬、谢道
交易日的收 之日起三十
平、林彬彬、 稳定股价的 2017 年 06 月
盘价格均低 六个月届满 正常履行中
延兴投资、兴 承诺 02 日
于以当日为 后二十四个
延投资、方和
基准经前复 月内
平、黄腾、脱
权计算的发
等怀、俞新
行价格，或者
发行人股票
上市后六个
月期末收盘
价低于以当
日为基准经
前复权计算
的发行价格，
则本人所持
公司股票的
锁定期自动
延长六个月。
1、承诺人将
不会投资于
谢继华、谢继 任何与延江
权、谢影秋、 股份的产品 2015 年 11 月
其他承诺 长期 正常履行中
谢淑冬、谢道 生产或业务 17 日
平、林彬彬 经营构成竞
争或可能构
成竞争的企
13
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
业；2、承诺
人保证将促
使承诺人及
其附属企业
不直接或间
接从事、参与
或进行与延
江股份的产
品生产或业
务经营相竞
争的任何活
动；3、如延
江股份此后
进一步拓展
产品或业务
范围，承诺人
及其附属企
业将不与延
江股份拓展
后的产品或
业务相竞争，
如承诺人或
其附属企业
与延江股份
拓展后的产
品或业务构
成或可能构
成竞争，则承
诺人将亲自
或促成附属
企业采取措
施，以按照最
大限度符合
延江股份利
益的方式退
出该等竞争，
包括但不限
于：（1）停止
生产构成竞
争或可能构
成竞争的产
品；（2）停止
经营构成或
可能构成竞
14
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
争的业务；
（3）将相竞
争的业务转
让给无关联
的第三方；
（4）将相竞
争的业务纳
入到延江股
份来经营。
关于招股说
明书有虚假
延江股份、谢
记载、误导性
继华、谢继
陈述或者重
权、谢影秋、
大遗漏方面
谢淑冬、谢道
的承诺，详见
平、林彬彬、
公司首次公
延兴投资、兴
开发行 A 股 2017 年 06 月
延投资、方和 其他承诺 长期 正常履行中
股票上市公 02 日
平、黄腾、脱
告书中"招股
等怀、俞新、
说明书有虚
江曼霞、李培
假记载、误导
功、黄健雄、
性陈述或者
林祥春、林建
重大遗漏方
跃、陈颖慧
面的承诺"部
分。
关于填补本
延江股份、谢 次公开发行
继华、谢继 股票被摊薄
权、谢影秋、 即期回报的
谢淑冬、谢道 措施及承诺，
平、林彬彬、 详见公司首
延兴投资、兴 次公开发行 A
2017 年 06 月
延投资、方和 其他承诺 股股票上市 长期 正常履行中
02 日
平、黄腾、脱 公告书中"关
等怀、俞新、 于填补本次
江曼霞、李培 公开发行股
功、黄健雄、 票被摊薄即
林祥春、林建 期回报的措
跃、陈颖慧 施及承诺"部
分。
谢继华、谢继 规范并减少 在本人为延 2018 年 6 月末
2015 年 12 月
权、谢影秋、 关联交易的 江股份的关 长期 第一届监事会
05 日
谢淑冬、谢道 承诺 联方期间，本 任期届满后，
15
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
平、林彬彬、 人及本人所 林建跃不再担
方和平、黄 控制的企业 任公司监事会
腾、脱等怀、 （包括但不 主席及监事，
俞新、江曼 限于独资经 其已完成对该
霞、李培功、 营、合资经 承诺的履行；
黄健雄、林祥 营、合作经营 2019 年 7 月 5
春、林建跃、 以及直接或 日陈颖慧辞去
陈颖慧 间接拥有权 公司监事，其
益的其他公 已按该承诺履
司或企业）将 行；此外，其
尽最大的努 他人员正常履
力减少或避 行中。
免与延江股
份的关联交
易，对于确属
必要的关联
交易，应按照
公平、公允和
等价有偿的
原则进行，并
依据法律、行
政法规、中国
证监会及证
券交易所的
有关规定和
公司章程，履
行相应的审
议程序并及
时予以披露。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用。
一步的工作计划
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：未被实施退市风险警示且预计年初至下一报告期期末的累
计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
2020年前三季度公司实现营业收入127,301.99万元，同比增长65.49%；实现归属于母公司净利润31,951.77万元，同比增
长401.25%。营业收入及利润增长的主要影响因素主要来自于传统主业的稳健增长尤其是海外各子公司业务在今年前三季度
均取得其成立以来的最佳；另一方面，2020年初国内爆发新冠疫情以来，公司推出的熔喷无纺布业务，在缓解疫情期间下游
口罩生产商需求的同时，为公司带来了较好的收益。
16
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2020年第三季度，公司的业绩主要表现在以下几个方面：（1）传统主业持续保持稳定。海外各子公司受疫情影响有限，
均保持了不错的经营态势；（2）本季度，受人民币急剧升值的影响，虽然公司有对相关美元资产进行锁汇，仍无法避免受
到一定的汇兑损失，而上年同期则受益于人民币贬值，有较大的汇兑收益，两相比较，导致汇兑损益对业绩的波动造成了较
大影响；（3）第三季度，由于国内疫情放缓，且市场供应相较于上半年有较大幅度提升，本季度熔喷无纺布的业务与第二
季度相比，显得较为平淡。公司在此阶段，将重点放在机器设备的保养与升级改造，同时消化前期以较高价格取得原材料带
来的不利影响，为下一阶段的生产作好充足准备。
鉴于第四季度海外疫情持续，而公司的海外业务占比很大，其市场需求存在较大的不确定性，再加上汇率变化等不确定
性因素，公司暂无法精确预计2020年度经营业绩情况。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门延江新材料股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 342,478,273.59 285,777,346.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 226,000,000.00 51,759,958.90
衍生金融资产 6,961,000.00 1,430,600.00
应收票据 3,945,353.32
应收账款 230,454,268.20 218,701,735.95
应收款项融资 21,017,748.43 39,864,807.07
预付款项 29,287,642.70 8,455,113.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,100,902.99 7,876,980.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 238,595,193.29 157,702,284.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,253,543.96 17,647,224.12
流动资产合计 1,114,093,926.48 789,216,050.70
非流动资产：
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 579,216,503.16 318,469,105.65
在建工程 130,086,031.23 317,212,525.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,850,948.20 12,351,612.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,862,358.72 10,050,036.40
递延所得税资产 1,747,498.54 1,477,026.06
其他非流动资产 102,353,542.23 80,080,633.59
非流动资产合计 835,616,882.08 740,140,939.22
资产总计 1,949,710,808.56 1,529,356,989.92
流动负债：
短期借款 415,771,094.31 398,927,591.14
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 73,409,639.41 73,347,764.02
预收款项 2,028,347.05
合同负债 10,355,793.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,205,674.52 19,017,128.99
应交税费 6,425,799.16 14,135,190.90
其他应付款 75,380,771.89 87,100,103.52
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,800,000.00 12,734,548.41
其他流动负债 4,033,952.11
流动负债合计 605,382,724.56 607,290,674.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 207,350,000.00 66,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 477,090.34 439,110.78
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,259,767.42 6,450,000.00
递延所得税负债 1,778,165.13
其他非流动负债 342,251.55
非流动负债合计 213,865,022.89 73,631,362.33
负债合计 819,247,747.45 680,922,036.36
所有者权益：
股本 151,785,000.00 151,675,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 425,654,714.40 419,971,289.68
减：库存股 9,578,140.00 11,423,500.00
20
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益 6,405,421.96 5,760,801.35
专项储备
盈余公积 37,830,143.96 37,830,143.96
一般风险准备
未分配利润 506,913,839.37 236,707,473.92
归属于母公司所有者权益合计 1,119,010,979.69 840,521,208.91
少数股东权益 11,452,081.42 7,913,744.65
所有者权益合计 1,130,463,061.11 848,434,953.56
负债和所有者权益总计 1,949,710,808.56 1,529,356,989.92
法定代表人：谢继华 主管会计工作负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 211,959,646.06 227,168,172.47
交易性金融资产 226,000,000.00 50,259,958.90
衍生金融资产 6,961,000.00 1,430,600.00
应收票据 3,945,353.32
应收账款 247,005,505.66 262,606,144.32
应收款项融资 21,017,748.43 30,657,781.27
预付款项 26,636,583.72 2,470,133.83
其他应收款 37,181,287.14 48,111,359.62
其中：应收利息
应收股利
存货 167,847,512.30 108,473,304.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,405,563.13 13,481,553.51
流动资产合计 953,960,199.76 744,659,008.35
非流动资产：
债权投资 87,409,649.57 84,412,020.00
其他债权投资
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 171,271,894.01 87,161,794.99
其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 426,771,804.63 168,022,802.94
在建工程 115,414,729.10 298,000,061.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,272,831.78 7,320,901.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,228,887.71 4,543,268.42
递延所得税资产 1,222,179.53 1,334,592.06
其他非流动资产 88,117,355.30 78,375,754.15
非流动资产合计 901,209,331.63 729,671,195.20
资产总计 1,855,169,531.39 1,474,330,203.55
流动负债：
短期借款 402,871,094.31 389,058,145.31
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 67,785,833.72 55,090,090.29
预收款项 2,028,347.00
合同负债 8,872,145.83
应付职工薪酬 7,936,815.59 15,054,483.96
应交税费 -255,506.78 5,430,087.45
其他应付款 51,498,100.25 82,718,367.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,800,000.00 11,900,000.00
其他流动负债 4,033,952.11
22
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 553,542,435.03 561,279,521.99
非流动负债：
长期借款 207,350,000.00 66,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,628,391.08 6,450,000.00
递延所得税负债 1,778,165.13
其他非流动负债
非流动负债合计 212,756,556.21 72,850,000.00
负债合计 766,298,991.24 634,129,521.99
所有者权益：
股本 151,785,000.00 151,675,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 424,980,033.06 419,324,544.78
减：库存股 9,578,140.00 11,423,500.00
其他综合收益 -76,830.53 -180,782.88
专项储备
盈余公积 37,830,143.96 37,830,143.96
未分配利润 483,930,333.66 242,975,275.70
所有者权益合计 1,088,870,540.15 840,200,681.56
负债和所有者权益总计 1,855,169,531.39 1,474,330,203.55
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 319,654,368.98 288,187,312.84
其中：营业收入 319,654,368.98 288,187,312.84
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 317,839,160.47 258,383,497.38
其中：营业成本 236,009,942.32 211,692,093.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 610,418.10 671,372.43
销售费用 28,467,281.65 27,185,573.55
管理费用 16,519,290.64 17,528,392.74
研发费用 14,991,393.46 8,920,975.19
财务费用 21,240,834.30 -7,614,910.15
其中：利息费用 5,425,714.76 6,627,765.64
利息收入 462,822.89 2,845,134.04
加：其他收益 3,501,012.97 163,895.14
投资收益（损失以“－”号填
6,645,047.75 -3,162,403.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,949,941.88 -1,344,570.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-273,301.03 -80,843.68
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
1,348,064.68 1,182,928.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
24
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,985,974.76 26,562,822.59
加：营业外收入 1,142,707.31 15,967.01
减：营业外支出 2,155,972.27 136,142.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,972,709.80 26,442,646.90
减：所得税费用 4,216,173.36 6,241,441.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,756,536.44 20,201,205.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
11,756,536.44 20,201,205.19
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 11,360,340.42 19,408,873.39
2.少数股东损益 396,196.02 792,331.80
六、其他综合收益的税后净额 -471,521.44 3,047,723.07
归属母公司所有者的其他综合收益
-91,959.74 2,771,103.50
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-91,959.74 2,771,103.50
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
-76,830.53 -5,925.21
综合收益的金额
25
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -160,002.86 2,761,631.09
7.其他 144,873.65 15,397.62
归属于少数股东的其他综合收益的
-379,561.70 276,619.57
税后净额
七、综合收益总额 11,285,015.00 23,248,928.26
归属于母公司所有者的综合收益
11,268,380.68 22,179,976.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 16,634.32 1,068,951.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0748 0.1280
（二）稀释每股收益 0.0743 0.1280
法定代表人：谢继华 主管会计工作负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 229,548,539.86 191,053,349.98
减：营业成本 161,871,906.54 130,600,599.51
税金及附加 688,831.12 597,659.47
销售费用 25,180,085.84 24,899,296.64
管理费用 14,763,058.76 13,078,959.96
研发费用 14,615,532.48 8,486,805.66
财务费用 22,433,799.21 -8,556,547.10
其中：利息费用 6,457,630.63 4,701,038.43
利息收入 652,620.42 2,772,999.02
加：其他收益 3,382,531.14 45,957.37
投资收益（损失以“－”号填
5,450,760.90 -4,171,478.45
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
26
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,949,941.88 -1,344,570.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-183,086.02 -80,843.68
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
884,686.02 599,229.55
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
4,529.11 44,280.71
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,484,688.94 17,039,151.34
加：营业外收入 1,142,657.03 15,967.01
减：营业外支出 2,146,294.40 105,863.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,481,051.57 16,949,255.35
列）
减：所得税费用 2,361,455.72 4,421,411.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,595.85 12,527,844.27
（一）持续经营净利润（净亏损
119,595.85 12,527,844.27
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 68,043.12 -175,326.86
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
68,043.12 -175,326.86
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
27
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
-76,830.53
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他 144,873.65 -5,925.21
六、综合收益总额 187,638.97 12,352,517.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,268,336,188.71 769,260,053.17
其中：营业收入 1,268,336,188.71 769,260,053.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 904,147,450.73 699,938,015.76
其中：营业成本 689,242,079.84 552,151,324.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,299,257.11 3,143,650.43
销售费用 82,283,769.37 72,626,962.33
管理费用 62,152,197.66 49,313,850.56
研发费用 35,898,913.66 25,693,691.13
财务费用 30,271,233.09 -2,991,463.65
28
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 20,419,652.17 15,234,182.88
利息收入 1,496,926.36 3,711,353.97
加：其他收益 7,279,671.62 2,651,972.35
投资收益（损失以“－”号填
9,862,397.64 -911,496.54
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,700,840.00 -2,373,370.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-135,269.06 -65,446.06
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-13,642,881.54 250,892.33
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-8,803.72
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 372,253,496.64 68,865,785.77
加：营业外收入 12,906,529.46 9,700,977.17
减：营业外支出 4,227,242.72 304,614.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 380,932,783.38 78,262,148.05
减：所得税费用 61,442,101.46 15,256,232.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,490,681.92 63,005,915.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
319,490,681.92 63,005,915.24
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 315,708,865.45 63,743,939.40
2.少数股东损益 3,781,816.47 -738,024.16
六、其他综合收益的税后净额 401,140.91 4,547,459.08
归属母公司所有者的其他综合收益
644,620.61 4,298,445.99
的税后净额
29
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
644,620.61 4,298,445.99
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
-76,830.53 -5,925.21
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 540,668.26 4,304,371.20
7.其他 180,782.88
归属于少数股东的其他综合收益的
-243,479.70 249,013.09
税后净额
七、综合收益总额 319,891,822.83 67,553,374.32
归属于母公司所有者的综合收益
316,353,486.06 68,042,385.39
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,538,336.77 -489,011.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 2.0800 0.4203
（二）稀释每股收益 2.0637 0.4203
法定代表人：谢继华 主管会计工作负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻
30
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,012,850,606.28 587,138,919.11
减：营业成本 497,295,536.40 404,274,082.41
税金及附加 3,696,361.44 2,686,791.60
销售费用 71,895,099.67 68,484,449.23
管理费用 52,292,751.18 33,693,448.40
研发费用 34,013,714.72 23,650,858.08
财务费用 28,857,790.09 -2,533,726.34
其中：利息费用 20,025,510.81 12,922,616.88
利息收入 1,541,347.48 3,629,377.32
加：其他收益 7,024,896.18 2,529,480.67
投资收益（损失以“－”号填
9,862,397.64 -911,496.54
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,700,840.00 -2,373,370.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-135,269.06 -65,446.06
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-14,106,260.20 -164,248.85
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
32,788.96 -381,243.92
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,178,746.30 55,516,691.03
加：营业外收入 12,906,479.18 9,679,735.41
减：营业外支出 4,215,145.50 232,818.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
340,870,079.98 64,963,608.22
列）
减：所得税费用 54,412,522.02 10,093,133.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 286,457,557.96 54,870,475.10
31
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
286,457,557.96 54,870,475.10
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 103,952.35 -5,925.21
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
103,952.35 -5,925.21
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
-76,830.53
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他 180,782.88 -5,925.21
六、综合收益总额 286,561,510.31 54,864,549.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
32
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,466,541,152.79 751,999,323.80
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 15,464,129.76 43,705,416.66
收到其他与经营活动有关的现金 19,840,899.25 18,106,901.92
经营活动现金流入小计 1,501,846,181.80 813,811,642.38
购买商品、接受劳务支付的现金 891,181,864.82 507,516,348.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
95,483,995.35 102,666,482.48
金
支付的各项税费 90,314,021.33 19,710,577.24
支付其他与经营活动有关的现金 91,499,766.26 116,662,773.11
经营活动现金流出小计 1,168,479,647.76 746,556,181.52
经营活动产生的现金流量净额 333,366,534.04 67,255,460.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 948,481,000.00 507,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,834,578.58 3,755,223.58
处置固定资产、无形资产和其他 677,093.00
33
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00
投资活动现金流入小计 961,815,578.58 511,432,316.58
购建固定资产、无形资产和其他
203,649,184.14 175,772,699.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,123,005,300.00 528,373,396.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,326,654,484.14 704,146,095.47
投资活动产生的现金流量净额 -364,838,905.56 -192,713,778.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,551,000.00 18,317,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,894,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 481,179,855.98 408,474,446.05
收到其他与筹资活动有关的现金 16,596.82 20,522.48
筹资活动现金流入小计 482,747,452.80 426,812,468.53
偿还债务支付的现金 325,819,511.67 286,601,555.35
分配股利、利润或偿付利息支付
62,534,976.09 37,949,871.93
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,443,800.00 90,105.30
筹资活动现金流出小计 391,798,287.76 324,641,532.58
筹资活动产生的现金流量净额 90,949,165.04 102,170,935.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,775,866.31 4,655,965.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 56,700,927.21 -18,631,417.04
加：期初现金及现金等价物余额 285,777,346.38 242,612,321.46
六、期末现金及现金等价物余额 342,478,273.59 223,980,904.42
34
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,154,149,049.86 598,764,490.56
收到的税费返还 15,367,995.40 43,701,262.54
收到其他与经营活动有关的现金 13,802,635.00 16,968,021.98
经营活动现金流入小计 1,183,319,680.26 659,433,775.08
购买商品、接受劳务支付的现金 658,057,954.83 427,900,124.46
支付给职工以及为职工支付的现
75,368,291.34 63,834,491.42
金
支付的各项税费 82,042,294.99 16,029,762.37
支付其他与经营活动有关的现金 64,659,679.90 99,145,757.05
经营活动现金流出小计 880,128,221.06 606,910,135.30
经营活动产生的现金流量净额 303,191,459.20 52,523,639.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 946,981,000.00 507,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,832,205.98 3,755,223.58
处置固定资产、无形资产和其他
677,093.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00
投资活动现金流入小计 960,313,205.98 511,432,316.58
购建固定资产、无形资产和其他
174,205,786.58 139,076,837.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,192,465,010.00 561,832,056.96
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,366,670,796.58 700,908,894.56
投资活动产生的现金流量净额 -406,357,590.60 -189,476,577.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,551,000.00 11,423,500.00
取得借款收到的现金 468,279,855.98 397,200,000.00
35
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 4,181,306.74
筹资活动现金流入小计 469,830,855.98 412,804,806.74
偿还债务支付的现金 313,458,761.67 276,357,199.03
分配股利、利润或偿付利息支付
62,185,167.88 36,517,666.38
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,443,800.00 27,425,052.06
筹资活动现金流出小计 379,087,729.55 340,299,917.47
筹资活动产生的现金流量净额 90,743,126.43 72,504,889.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,785,521.44 2,426,987.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,208,526.41 -62,021,061.93
加：期初现金及现金等价物余额 227,168,172.47 226,363,409.33
六、期末现金及现金等价物余额 211,959,646.06 164,342,347.40
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 285,777,346.38 285,777,346.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 51,759,958.90 51,759,958.90
衍生金融资产 1,430,600.00 1,430,600.00
应收票据
应收账款 218,701,735.95 218,701,735.95
应收款项融资 39,864,807.07 39,864,807.07
预付款项 8,455,113.09 8,455,113.09
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 7,876,980.61 7,876,980.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 157,702,284.58 157,702,284.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 17,647,224.12 17,647,224.12
流动资产合计 789,216,050.70 789,216,050.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 318,469,105.65 318,469,105.65
在建工程 317,212,525.05 317,212,525.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,351,612.47 12,351,612.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,050,036.40 10,050,036.40
递延所得税资产 1,477,026.06 1,477,026.06
其他非流动资产 80,080,633.59 80,080,633.59
非流动资产合计 740,140,939.22 740,140,939.22
资产总计 1,529,356,989.92 1,529,356,989.92
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 398,927,591.14 398,927,591.14
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 73,347,764.02 73,347,764.02
预收款项 2,028,347.05 -2,028,347.05
合同负债 2,028,347.05 2,028,347.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,017,128.99 19,017,128.99
应交税费 14,135,190.90 14,135,190.90
其他应付款 87,100,103.52 87,100,103.52
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
12,734,548.41 12,734,548.41
负债
其他流动负债
流动负债合计 607,290,674.03 607,290,674.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 66,400,000.00 66,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 439,110.78 439,110.78
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,450,000.00 6,450,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 342,251.55 342,251.55
非流动负债合计 73,631,362.33 73,631,362.33
负债合计 680,922,036.36 680,922,036.36
所有者权益：
股本 151,675,000.00 151,675,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 419,971,289.68 419,971,289.68
减：库存股 11,423,500.00 11,423,500.00
其他综合收益 5,760,801.35 5,760,801.35
专项储备
盈余公积 37,830,143.96 37,830,143.96
一般风险准备
未分配利润 236,707,473.92 236,707,473.92
归属于母公司所有者权益
840,521,208.91 840,521,208.91
合计
少数股东权益 7,913,744.65 7,913,744.65
所有者权益合计 848,434,953.56 848,434,953.56
负债和所有者权益总计 1,529,356,989.92 1,529,356,989.92
调整情况说明
根据新收入准则的相关规定，本公司将与销售产品相关的预收款项重分类至合同负债。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 227,168,172.47 227,168,172.47
交易性金融资产 50,259,958.90 50,259,958.90
衍生金融资产 1,430,600.00 1,430,600.00
应收票据
应收账款 262,606,144.32 262,606,144.32
39
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收款项融资 30,657,781.27 30,657,781.27
预付款项 2,470,133.83 2,470,133.83
其他应收款 48,111,359.62 48,111,359.62
其中：应收利息
应收股利
存货 108,473,304.43 108,473,304.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 13,481,553.51 13,481,553.51
流动资产合计 744,659,008.35 744,659,008.35
非流动资产：
债权投资 84,412,020.00 84,412,020.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 87,161,794.99 87,161,794.99
其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 168,022,802.94 168,022,802.94
在建工程 298,000,061.42 298,000,061.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,320,901.22 7,320,901.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,543,268.42 4,543,268.42
递延所得税资产 1,334,592.06 1,334,592.06
其他非流动资产 78,375,754.15 78,375,754.15
非流动资产合计 729,671,195.20 729,671,195.20
资产总计 1,474,330,203.55 1,474,330,203.55
流动负债：
40
厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
短期借款 389,058,145.31 389,058,145.31
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 55,090,090.29 55,090,090.29
预收款项 2,028,347.00 -2,028,347.00
合同负债 2,028,347.00 2,028,347.00
应付职工薪酬 15,054,483.96 15,054,483.96
应交税费 5,430,087.45 5,430,087.45
其他应付款 82,718,367.98 82,718,367.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
11,900,000.00 11,900,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 561,279,521.99 561,279,521.99
非流动负债：
长期借款 66,400,000.00 66,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,450,000.00 6,450,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,850,000.00 72,850,000.00
负债合计 634,129,521.99 634,129,521.99
所有者权益：
股本 151,675,000.00 151,675,000.00
其他权益工具
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厦门延江新材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 419,324,544.78 419,324,544.78
减：库存股 11,423,500.00 11,423,500.00
其他综合收益 -180,782.88 -180,782.88
专项储备
盈余公积 37,830,143.96 37,830,143.96
未分配利润 242,975,275.70 242,975,275.70
所有者权益合计 840,200,681.56 840,200,681.56
负债和所有者权益总计 1,474,330,203.55 1,474,330,203.55
调整情况说明
根据新收入准则的相关规定，本公司将与销售产品相关的预收款项重分类至合同负债。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)，本集团于2020年度采用新
收入准则。根据新收入准则的相关规定，本集团及本公司对于首次执行该准则的的累积影响数调整2020年年初留存收益以及
财务报表其他相关项目金额，2019年度的财务报表未重列。
因执行上述修订的准则，于2020年1月1日对财务报表影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额（元）
本公司将与销售产品相关的预收款项重分类至 合同负债 2,028,347.05
合同负债。 预收账款 (2,028,347.05)
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
厦门延江新材料股份有限公司
法定代表人：谢继华
2020年10月29日
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