广发证券股份有限公司
关于厦门延江新材料股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保
荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，广发证券股份有限公司（以下简称
“广发证券”、“保荐机构”）作为厦门延江新材料股份有限公司（以下简称
“延江股份”、“公司”）的保荐机构，对公司 2020 年度募集资金存放与使用
情况进行了核查。具体情况如下：
一、公司募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门延江新材料股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]619 号）核准，公司本次公开发行
2,500 万股人民币普通股，发行价格为 19.41 元/股，募集资金总额为人民币
48,525.00 万元，扣除发行费用共计人民币 5,121.87 万元，实际募集资金净额
为人民币 43,403.13 万元。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已于
2017 年 5 月 23 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出
具《验资报告》（普华永道中天验字[2017]第 519 号）。
（二）2020 年度募集资金使用情况及结余情况
公司 2020 年度实际使用募集资金 31,325,514.23 元，累计已使用募集资金
金额为人民币 389,692,627.53 元，2020 年度收到募集资金利息收入扣减手续费
净额为人民币 65,109.96 元，累计收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人
民 币 847,727.35 元 ； 2020 年 度 闲 置 募 集 资 金 现 金 管 理 的 收 益 为 人 民 币
1,863,287.01 元，累计闲置募集资金现金管理的收益人民币 21,210,983.34 元；
尚未使用募集资金余额人民币 66,397,382.96 元，其中用于闲置募集资金现金
管理的金额为人民币 50,000,000.00 元。具体情况如下：
单位：元
项 目 金额
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 95,794,500.22
其中：用于闲置募集资金现金管理 30,000,000.00
募资资金专项账户年初余额 65,794,500.22
减：本年度通过募集资金专项账户直接投入募集资金投资项目 31,325,514.23
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 65,109.96
加：闲置募集资金现金管理的收益 1,863,287.01
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 66,397,382.96
其中：用于闲置募集资金现金管理 50,000,000.00
募资资金专项账户年末余额 16,397,382.96
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资
金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年
修订）》等相关规定，并结合公司实际情况，公司制定了《厦门延江新材料股
份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理，并对募集资
金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
2017 年 5 月 11 日，公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及中国工商银
行股份有限公司厦门翔安支行签订了《募集资金三方监管协议》，该协议条款
与《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引附件募集资金三方监管协议
（范本）》（2015 年修订）不存在重大差异，三方监管协议得到了确实履行。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金余额人民币 66,397,382.96
元，其中用于闲置募集资金现金管理的金额为人民币 5,000.00 万元；存放于专
项账户的尚未使用募集资金余额为 16,397,382.96 元，具体如下：
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额（元）
中国工商银行股份有
4100028629200024234 活期 16,397,382.96
限公司厦门翔安支行
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、2020 年度，公司募集资金实际使用情况详见附表 1 募集资金使用情况
对照表。
2、对闲置募集资金进行现金管理并投资相关产品的情况
公司第二届董事会第六次会议决议和 2018 年年度股东大会审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 20,000 万元的闲
置募集资金购买流动性好、安全性高和期限不超过 12 个月的银行、证券公司的
安全性高、流动性好的低风险投资产品，以增加公司投资收益。在上述额度内
资金可以滚动使用，期限自公司股东大会审议通过之日起至 2020 年 6 月 30 日。
公司于第二届董事会第十四次会议和 2019 年度股东大会审议通过了《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 10,000 万元的闲置募集
资金进行定期存款、结构性存款，在上述额度内资金可循环滚动使用，期限为
2019 年度股东大会决议之日起至 2021 年 6 月 30 日。
2020 年度公司收到闲置募集资金现金管理的实际收益及使用闲置募集资金
进行现金管理的情况如下：
是
预期年 实际年
金额 期限 否 实际收益
理财产品名称 类型 起止时间 化收益 化收益
(万元) (天) 到 (元)
率 率
期
华夏银行厦门分
保本浮动 2019.10.18 1.65%~
行：企业金融结构 3,000 90 是 3.80% 281,095.89
收益型 ~2020.1.16 3.90%
性存款
中国工商银行厦门
翔安支行：挂钩汇
保本浮动 2020.1.6 1.05%~
率区间累计型法人 5,000 32 是 3.36% 147,134.25
收益型 ~2020.2.7 3.80%
人民币结构性存款
产品
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.1.17 1.54%~
行：企业金融结构 3,000 94 是 3.68% 284,219.17
收益型 ~2020.4.20 3.90%
性存款
兴业银行厦门东区
保本浮动 2020.2.21 3.58%-
支行：企业金融结 1,500 31 是 3.58% 45,608.22
收益型 ~2020.3.23 3.659%
构性存款
中国工商银行厦门
保本浮动 2020.2.21 1.05%
翔安支行：企业金 3,000 56 是 1.83% 84,064.44
收益型 ~2020.4.17 ~4.10%
融结构性存款
兴业银行厦门东区 1.50%
保本浮动 2020.3.24
支行：企业金融结 1,500 30 ~ 是 3.50% 43,206.16
收益型 ~2020.4.23
构性存款 3.5045%
是
预期年 实际年
金额 期限 否 实际收益
理财产品名称 类型 起止时间 化收益 化收益
(万元) (天) 到 (元)
率 率
期
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.4.24 1.54%
行：企业金融结构 6,000 32 是 3.47%
收益型 ~2020.5.26 ~3.57% 182,531.50
性存款
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.5.28 1.54%
行：企业金融结构 6,000 33 是 3.32% 180,098.63
收益型 ~2020.6.30 ~3.42%
性存款
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.7.3 1.54%
行：企业金融结构 6,000 32 是 3.12%
收益型 ~2020.8.4 ~3.22% 164,120.54
性存款
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.8.11 1.54%
行：企业金融结构 6,000 43 是 2.92%
收益型 ~2020.9.23 ~3.22% 206,400.00
性存款
华夏银行厦门分
保本浮动 2020.9.25 1.54%
行：企业金融结构
收益型
5,000
~2020.10.28
33
~3.17%
是 2.87% 129,739.72
性存款
兴业银行厦门东区 1.5%或
保本浮动 2020.11.4
支行：企业金融结
收益型
5,000
~2020.12.4
30 2.80%或 是 2.80% 115,068.49
构性存款 2.88%
兴业银行厦门东区 1.5%或
保本浮动 2020.12.8
支行：企业金融结 5,000 31 2.80%或 否 不适用 不适用
收益型 ~2021.1.8
构性存款 2.88%
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式在 2020 年度内未发生变更。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017 年 5 月 27 日至 2018 年 10 月 31 日止期间，公司在实施“年产 22,000 吨
打孔无纺布项目”募集资金投资项目过程中，涉及到大量的工程设备款以及海外
设备采购款的支付。为保障募集资金使用安全，避免募集资金使用过程中出现差
错，以及因应海外设备采购过程中的换汇、信用证支付、海关代缴税款等无法直
接使用募集资金支付等问题，公司在实际业务操作中，预先以自筹资金由自有资
金账户投入募集资金投资项目，之后再从募集资金专项账户将人民币
40,418,153.83 元转至自有资金账户，其中 2017 年 5 月 27 日至 2017 年 12 月 31 日
止期间从募集资金专项账户转入自有资金账户的金额为人民币 0.00 元，2018 年
1 月 1 日至 2018 年 10 月 31 日止 10 个月期间从募集资金专项账户转入自有资金
账户的金额为人民币 40,418,153.83 元。公司未对上述情形及时履行置换审议程
序，也未及时履行信息披露义务。深圳证券交易所创业板公司管理部针对上述事
项于 2019 年 1 月 31 日对公司下发《关于对厦门延江新材料股份有限公司的监管
函》(创业板监管函【2019】第 11 号)。
2019 年 1 月 10 日，公司第二届董事会第四次会议就上述事项补充审议通过
了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金予以确认的议案》，独
立董事、监事会和保荐机构均出具了同意意见，同意公司使用募集资金人民币
40,418,153.83 元置换预先投入募资资金投资项目的自筹资金，普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了
专项鉴证，并出具了《厦门延江新材料股份有限公司截至 2017 年 5 月 27 日至
2018 年 10 月 31 日止期间以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证
报告》(普华永道中天特审字(2019)第 0001 号)。
除上述事项外，公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披
露的情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司管理层出具的《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了普华永道中
天特审字(2021)第 0718 号《厦门延江新材料股份有限公司 2020 年度募集资金存
放与实际使用情况专项报告及鉴证报告》。会计师认为，延江股份 2020 年度募
集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委
员会公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》(2020 年修订)及《创业板上市公司业务办理指南第 6 号 信息披露
公告格式-第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编
制，并在所有重大方面如实反映了延江股份 2020 年度募集资金存放与实际使
用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人对延江股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情
况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付
凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，核查了解其
募集资金项目实施情况。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构对延江股份 2020 年度募集资金使用情况无异议。
（以下无正文）
附表 1：募集资金使用情况对照表
2020 年度
单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 434,031,300.00 31,325,514.23
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募 389,692,627.53
累计变更用途的募集资金总额 -
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入金 截至期末累计投 截至期末投资 项目达到预 本年度实现的 是否达到 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 投资总额 总额(1) 额 入金额(2) 进度(%)(3)＝ 定可使用状 效益 预计效益 是否发生
部分变更) (2)/(1) 态日期 重大变化
承诺投资项目
尚未达到
年产 22,000 吨打孔无纺布项目 否 434,031,300.00 434,031,300.00 31,325,514.23 389,692,627.53 89.78% 34,984,719.10 注释 1 否
注释 1
合计 434,031,300.00 434,031,300.00 31,325,514.23 389,692,627.53 89.78%
公司“年产 22,000 吨打孔无纺布项目”已通过消防验收，并于 2019 年 7 月 30 日取得厦门市翔安区建设局出具的验收合格的《建设工程消防验收
意见书》。于 2020 年上半年，公司已完成募集资金投资项目的试生产调试，并已按照相关法律法规及制度规定向相关负责部门办理了募集资
金投资项目后续竣工验收手续及项目投入生产经营相关的资质证书。公司募集资金投资项目工程建设的厂房已在 2020 年 4 月投入使用。截止
至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金投资项目未完全达产，故项目产能及项目效益未完全有效发挥。
未达到计划进度或预计收益的
在募集资金投资项目工程建设施工期间，施工方中国建筑第六工程局第三建筑工程有限公司(以下简称“中六三”)未严格遵守双方于 2016 年
情况和原因(分具体项目)
12 月 20 日签订的《建设工程施工合同》的约定，严重延迟履行合同义务，拒绝提交竣工结算报告及齐全完整的结算资料。因此，公司于 2019
年 9 月 9 日向厦门仲裁委员会提出仲裁请求，要求募集资金投资项目工程建设承包方中六三立即提交项目竣工内业资料，并赔偿延误工期损失
费、质量整改费和工程违约金等费用，以及提请仲裁委员会依法委托鉴定募集资金投资项目的竣工结算总价等事项。截至 2020 年 12 月 31 日，
该仲裁仍在进行中，公司将根据届时最终的仲裁结果办理项目竣工结算。
项目可行性发生重大变化的情
无。
况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用。
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无。
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无。
整情况
2017 年 7 月 11 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，独立董事、
监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意公司使用募集资金人民币 57,814,498.00 元置换预先投入募资资金投资项目的自筹资金，
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《厦门延江新材料股份
有限公司截至 2017 年 5 月 26 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2017)第 2110 号)。公司
已于 2018 年度全部完成上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额的置换。
2019 年 1 月 10 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金予以确认的议案》，独立
董事、监事会和保荐机构均出具了同意意见，同意公司使用募集资金人民币 40,418,153.83 元置换预先投入募资资金投资项目的自筹资金，普华
募集资金投资项目先期投入及
永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《厦门延江新材料股份有限
置换情况
公司 2017 年 5 月 27 日至 2018 年 10 月 31 日止期间以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2019)第
0001 号)。
2019 年 2 月 28 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目并以
募集资金等额置换的议案》。独立董事、监事会和保荐机构均出具了同意意见，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况预先使
用自有资金支付募集资金投资项目中的应付工程款、设备采购款、材料采购款等款项，并从募集资金专项账户划转等额资金至公司自有资金账
户。公司 2019 年度从募集资金专项账户转入自有资金账户用于投入募集资金投资项目的金额为人民币 32,015,373.23 元，2020 年度未发生从募
集资金专项账户转入自有资金账户的情形。
用闲置募集资金暂时补充流动
本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募集资金投资项目。
向
募集资金使用及披露中存在的
参见本报告之“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。
问题或其他情况
注释 1：如公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》所披露，“年产 22,000 吨打孔无纺布项目”达产后预计每年可新增营业收入为
67,480.32 万元。2020 年收入对应的效益为人民币 9,660.93 万元。该募集资金投资项目于 2020 年 4 月逐步进入生产状态。截至 2020 年 12 月 31 日
止，该募集资金投资项目尚未全部完成，未能以达产后的承诺预计效益评价其本年度实现的效益。
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于厦门延江新材料股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
李晓芳 林义炳
广发证券股份有限公司
2021 年 3 月 30 日
