厦门延江新材料股份有限公司

        独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的

                           事前认可意见



    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的等相关法律法规规定，我们作为厦
门延江新材料股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，事前查阅了关于预
计美国子公司对外投资暨构关联交易事项相关资料，基于独立判断，发表事前认
可意见如下：

   一、关于美国子公司对外投资暨构成关联交易的独立意见

    经审核，我们认为，基于 SpinTech LLC 拥有的资质及渠道等优势，子公司
美国延江对 SpinTech LLC 投资取得其 100%股权，有利于美国延江拓宽业务领
域，符合美国延江未来业务规划，关联交易对价根据公平公正的原则协商确定，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。我们同意公司将该事项提交
董事会审议，关联董事应回避表决。




                           （以下无正文）
（此页无正文，为《厦门延江新材料股份有限公司独立董事关于第三届董事会
第八次会议相关事项的事前认可意见》的签字页）




       廖山海                  王颖彬                  常智华




签字日期：2022 年 3 月 28 日