国泰君安证券股份有限公司

            关于厦门延江新材料股份有限公司

    2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见



    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关规定的要求，国泰君安证券股份
有限公司（以下简称“国泰君安证券”、“本保荐机构”）作为厦门延江新材料股
份有限公司（以下简称“延江股份”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，
承接关于公司首次公开发行股票剩余募集资金的持续督导工作，对延江股份
2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：


一、募集资金基本情况
    根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 4 月 28 日签发的证监许可[2017]619
号文《关于核准厦门延江新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》，厦门
延江新材料股份有限公司于 2017 年 5 月向社会公众发行人民币普通股 2,500 万
股，每股发行价格为人民币 19.41 元，募集资金总额为 48,525.00 万元。扣除承
销保荐费用人民币 3,716.39 万元后，共收到募集资金人民币 44,808.61 万元，扣
除由公司支付的其他发行费用共计人民币 1,405.48 万元后，实际募集资金净额为
人民币 43,403.13 万元。上述资金于 2017 年 5 月 23 日到位，业经普华永道中天
会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具“普华永道中天验字（2017）第
519 号”验资报告。
    公司本年度使用募集资金金额为人民币 1,715.25 万元，累计已使用募集资金
金额为人民币 40,684.51 万元；本年度收到募集资金利息收入扣减手续费净额为
人民币 5.12 万元；本年度闲置募集资金现金管理的收益为人民币 134.42 万元；
尚未使用募集资金余额人民币 5,064.02 万元，其中用于闲置募集资金现金管理的
                                    1
金额为人民币 3,500.00 万元。具体情况如下：
                                                                 单位：人民币万元

                       项目                                    金额
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金余额                                     6,639.74
其中：用于闲置募集资金现金管理                                           5,000.00
    募资资金专项账户年初余额                                             1,639.74
减：本年度通过募集资金专项账户直接投入募集资
                                                                         1,715.25
金投资项目
加：募集资金利息收入扣减手续费净额                                             5.12
加：闲置募集资金现金管理的收益                                               134.42
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金余额                                     5,064.02
其中：用于闲置募集资金现金管理                                           3,500.00
    募资资金专项账户年末余额                                             1,564.02


二、募集资金管理情况
    为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《厦门延江新材
料股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存
储，截至 2021 年 12 月 31 日，存放于专项账户的尚未使用募集资金余额如下：
                                                                单位：人民币万元

  募集资金专户开户行                 账号           存款方式          余额
中国工商银行股份有限
                              4100028629200024234     活期               1,564.02
公司厦门翔安支行

    2017 年 5 月 11 日，公司与广发证券股份有限公司以及中国工商银行股份有
限公司厦门翔安支行签订了《募集资金三方监管协议》，该协议条款与《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引附件募集资金三方监管协议（范本）》（2
015 年修订）不存在重大差异。

    2021 年公司聘请国泰君安证券担任向特定对象发行股票的保荐机构，根据
《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，公司首次公开发行股票剩余募
集资金的持续督导工作由国泰君安证券承接。鉴于上述情况，为规范公司首次公
开发行股票募集资金的存放、使用和管理，保护投资者权益，根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》等规范性文件的要求，公司与本保荐机构以及首次公
开发行股票募集资金存放银行中国工商银行股份有限公司厦门翔安支行重新签
署了《募集资金专户存储三方监管协议》。


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三、2021 年度募集资金的实际使用情况
    1、2021 年度，公司募集资金实际使用情况详见附表 1 募集资金使用情况对
照表。
    2、对闲置募集资金进行现金管理并投资相关产品的情况
    公司第二届董事会第十四次会议和 2019 年度股东大会审议通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 10,000 万元的闲置募集
资金进行管理，在上述额度内资金可循环滚动使用，期限为 2019 年度股东大会
决议之日起至 2021 年 6 月 30 日；公司第二届董事会第二十二次会议和 2020 年
度股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使
用不超过 7,000 万元的闲置募集资金进行管理，在上述额度内资金可循环滚动使
用，期限为 2020 年度股东大会决议之日起至 2022 年 6 月 30 日。
    2021 年度，在上述审议范围内，公司使用闲置募集资金购买保本浮动收益
型理财产品，实现收益为人民币 134.42 万元。


四、变更募投项目的资金使用情况
    2021 年度，公司募集资金投资项目未发生变更。


五、募集资金使用及披露中存在的问题
    2021 年度，公司募集资金使用与披露过程不存在重大问题。


六、保荐机构核查意见
    经核查，国泰君安证券认为，延江股份 2021 年度募集资金存放与使用符合
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改
变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。




                                    3
   附表 1：募集资金使用情况对照表
募集资金总额（万元）                                      43,403.13 2021 年度投入募集资金总额（万元）                                   1,715.25
报告期内变更用途的募集资金总额（万
                                                                    -
元）
累计变更用途的募集资金总额（万元）                                  - 已累计投入募集资金总额（万元）                                   40,684.51
累计变更用途的募集资金总额比例（万
                                                                    -
元）
                                                                                      截至期末投
                     是否已
                                            调整后投                                    资进度
                     变更项   募集资金承                2021 年度       截至期末累计             项目达到预 本年度实现 是否达     项目可行性
                                              资总额                                    （%）
 承诺投资项目        目（含   诺投资总额                投入金额        投入金额（2）            定可使用状   的效益   到预计     是否发生重
                                              （1）                                     （3）＝
                     部分变    （万元）                  （万元）         （万元）                 态日期     （万元）   效益       大变化
                                            （万元）                                    （2）/
                     更）
                                                                                        （1）
年产 22,000 吨
                 否             43,403.13   43,403.13      1,715.25         40,684.51    93.74%    注释 1       4,119.18 注释 1   否
打孔无纺布项目
    合 计        -              43,403.13   43,403.13      1,715.25         40,684.51    93.74%             -   4,119.18 -        -
                                               公司“年产 22,000 吨打孔无纺布项目”已通过消防验收，并于 2019 年 7 月 30 日取得厦门市
                                               翔安区建设局出具的验收合格的《建设工程消防验收意见书》。2020 年上半年，公司已完成
                                               募集资金投资项目的试生产调试，并已按照相关法律法规及制度规定向相关负责部门办理了
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项 募集资金投资项目后续竣工验收手续及项目投入生产经营相关的资质证书。公司募集资金投
目）                                           资项目工程建设的厂房已在 2020 年 4 月投入使用。截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金投资
                                               项目未完全达产，故项目产能及项目效益未完全有效发挥。
                                                        在募集资金投资项目工程建设施工期间，施工方中国建筑第六工程局第三建筑工程有限公司
                                                        （以下简称“中六三”）未严格遵守双方于 2016 年 12 月 20 日签订的《建设工程施工合同》



                                                                            4
                                                    的约定，严重延迟履行合同义务，拒绝提交竣工结算报告及齐全完整的结算资料。因此，公
                                                    司于 2019 年 9 月 9 日向厦门仲裁委员会提出仲裁请求，要求募集资金投资项目工程建设承包
                                                    方中六三立即提交项目竣工内业资料，并赔偿延误工期损失费、质量整改费和工程违约金等
                                                    费用，以及提请仲裁委员会依法委托鉴定募集资金投资项目的竣工结算总价等事项。截至
                                                    2021 年 12 月 31 日，该仲裁仍在进行中，公司将根据届时最终的仲裁结果办理项目竣工结
                                                    算。
 项目可行性发生重大变化的情况说明                   报告期内，项目可行性未发生重大变化
 超募资金的金额、用途及使用进展情况                 不适用
 募集资金投资项目实施地点变更情况                   不适用
 募集资金投资项目实施方式调整情况                   不适用
 募集资金投资项目先期投入及置换情况                 2021 年度不存在先期投入及置换情况
 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                 2021 年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
 项目实施出现募集资金结余的金额及原因               2021 年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况
 尚未使用的募集资金用途及去向                       尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募集资金投资项目
 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况           2021 年度募集资金使用与披露过程不存在重大问题
    注释 1：如公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》所披露， 年产 22,000 吨打孔无纺布项目”达产后预计每年可新增营业收入为 67,480.32
万元。该年收入对应的效益为人民币 9,660.93 万元。该募集资金投资项目于 2020 年 4 月逐步进入生产状态。截至 2021 年 12 月 31 日，该募集资金投资
项目尚未全部完成，未能以 100%达产后的承诺预计效益评价其当期实现的效益。


（以下无正文）




                                                                     5
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于厦门延江新材料股份有限公
司 2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签字：__________________      __________________

                          黄仕宇                  陈根勇




                                             国泰君安证券股份有限公司




                                                      年       月   日




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