国泰君安证券股份有限公司

            关于厦门延江新材料股份有限公司

          2022 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 被保荐公司简称：延江股份

保荐代表人姓名：黄仕宇                      联系电话：021-38676666

保荐代表人姓名：陈根勇                      联系电话：021-38676666

现场检查人员姓名：黄仕宇、陈亚建

现场检查对应期间：2022 年度

现场检查时间： 2022 年 12 月 15 日-2022 年 12 月 16 日

一、现场检查事项                            现场检查意见

（一）公司治理                                  是         否    不适用

现场检查手段：采用查阅资料、访谈等核查手段，核查公司治理制度、三会文
件、专门委员会文件等，并核查三会召开通知、回执、记录、签名册等文件，
对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核
查。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规          √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行            √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席
人员及会议内容 等要件是否齐备，会议资料         √
是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签
                                                √
名确认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、        √
部门规章、规范 性文件和本所相关业务规则

                                     1
履行职责


6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相
                                                              √
应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，
                                                              √
是否履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面
                                           √
是否独立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同
                                           √
业竞争

（二）内部控制

现场检查手段：采用查阅资料、访谈等核查手段，检查内部审计制度、内部审
计报告、内部审计工作计划、相关会议文件、内控评价报告及其他内控制度等


1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立
                                           √
内部审计部门 （如适用）


2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计
                                                              √
制度并设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否
                                           √
合规（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，
审议内部审计部门提交的工作计划和报告等     √
（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一
次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题   √
等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会
报告一次内部审计工作计划的执行情况以及     √
内部审计工作中发现的问题等 （如适用）




                                  2
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的
                                            √
存放与使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二
个月内向审计委员会提交次一年度内部审计      √
工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二
个月内向审计委员会提交年度内部审计工作      √
报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会
                                            √
提交一次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等
                                            √
事项是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：采用查阅资料、访谈等核查手段，核查信息披露文件；核对文
件内容是否完整、与公司的实际情况是否一致；核查信息传递、披露、保密流
程等是否符合相关规定

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致        √

2.公司已披露的内容是否完整                  √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取
                                            √
得重要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项      √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是
                                            √
否符合公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动
                                                              √
易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立
和执行情况

现场检查手段：采用查阅资料、访谈等核查手段，核查信息公告、审议程序；

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查阅相关科目余额表及明细账，关注关联交易性质、内容、定价情况以及程序
履行情况等；查阅企业信用报告等

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其
关联人直接或者间接占用上市公司资金或者     √
其他资源的制度


2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存
在直接或者间接占用上市公司资金或者其他     √
资源的情形


3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应
                                           √
的信息披露义务

4.关联交易价格是否公允                     √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形         √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的
                                           √
信息披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不
                                           √
清偿被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重
                                           √
新履行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅募集资金存储与使用相关的合同、付款凭证、银行对账单
等，检查相关审批程序的履行情况、信息披露情况等

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监
                                           √
管协议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行         √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行
                                           √
委托理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资   √
金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、

                                     4
改变实施地点等情形


5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募
集资金投向变更为永久性补充流动资金或者
                                                              √
使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷
款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目
                                           √
进度、投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风
                                           √
险

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司财务报表、公告等文件；对公司董事、高级管理人员
进行访谈；通过网络查询等手段了解同行业企业的经营情况，上下游行业的发
展情况等

1.业绩是否存在大幅波动的情况               √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释             √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存
                                           √
在明显异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司公告内容；通过深交所官网查询相关承诺事项及履行
情况等

1.公司是否完全履行了相关承诺               √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺           √

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司公告及相关决议资料；对公司董事、高级管理人员进
行访谈；通过网络查询等方式了解公司生产经营环境的变化情况


1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露   √


                                   5
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披
                                                √
露

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合
                                           √
理原因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存
                                           √
在重大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者
                                           √
风险

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问
                                                √
题是否已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

无。




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（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于厦门延江新材料股份有限公
司 2022 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人签字：__________________      __________________

                          黄仕宇                  陈根勇




                                              国泰君安证券股份有限公司




                                                       年    月     日




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