中孚信息：2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要2020-03-11
证券简称：中孚信息 证券代码：300659
中孚信息股份有限公司
2020 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案）摘要
中孚信息股份有限公司
二零二零年三月
2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
声明
本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
特别提示
一、本激励计划系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上市公司股权激励管理办法》和其他有关法律、法规、规范性文件，以
及《中孚信息股份有限公司章程》制订。
二、本计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分。其股票来
源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
三、本计划拟向激励对象授予权益总计 341.90 万股，占本计划公告时公司
股本总额 13,276.6280 万股的 2.58%。其中首次授予 273.60 万股，占本计划拟
授出权益总数的 80.02%，占本计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的
2.06%；预留 68.30 万股，占本计划拟授出权益总数的 19.98%，占本计划公告时
公司股本总额 13,276.6280 万股的 0.51%。具体如下:
股票期权激励计划:公司拟向激励对象授予 145.65 万份股票期权，占本计划
公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 1.10%。其中首次授予 116.55 万份，
占本计划拟授出股票期权总数的 80.02%，占本计划公告时公司股本总额
13,276.6280 万股的 0.88%;预留 29.10 万份，占本计划拟授出股票期权总数的
19.98%，占本计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 0.22%。
限制性股票激励计划:公司拟向激励对象授予 196.25 万股限制性股票，占本
计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 1.48%。其中首次授予 157.05 万
股，占本计划拟授出限制性股票总数的 80.03%，占本计划公告时公司股本总额
13,276.6280 万股的 1.18%；预留 39.20 万股，占本计划拟授出限制性股票总数
的 19.97%，占本计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 0.30%。
2017 年公司实施了 2017 年限制性股票激励计划，截止目前，首次授予部分
尚有 72.32 万股限制性股票未解除限售，预留授予部分尚有 19.65 万股限制性股
票未解除限售，加上本次授予的 341.90 万股权益，合计 433.87 万股，占目前股
本总额的 3.27%。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
公司在全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公
司股本总额的 10%。本激励计划中任何一名激励对象通过在全部有效期内的股权
激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的 1%。
在本计划草案公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期
间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事
宜，股票期权和限制性股票的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。
四、本计划首次授予的股票期权的行权价格为 73.75 元/股，首次授予的限
制性股票的授予价格为 36.88 元/股。
在本计划草案公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期
间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派
息等事宜，股票期权的行权价格和限制性股票的授予价格将做相应调整。
五、本计划首次授予的激励对象总人数为 197 人，包括公司公告本计划草案
时在公司(含控股子公司，下同)任职的核心管理人员及核心技术(业务)骨干。
预留激励对象指本计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间
纳入激励计划的激励对象，由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预
留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
六、本计划有效期为股票期权和限制性股票授予登记完成之日起至所有股票
期权行权或注销和限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过 60
个月。
七、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权
激励的下列情形:
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告;
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告;
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形;
（四）法律法规规定不得实行股权激励的;
（五）中国证监会认定的其他情形。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
八、参与本计划的激励对象不包括公司监事、独立董事，单独或合计持有公
司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女未参与本计划。激励
对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条的规定，不存在不得成为激励对
象的下列情形:
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选;
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
（六）中国证监会认定的其他情形。
九、公司承诺不为激励对象依本计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷
款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
十、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文
件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得
的全部利益返还公司。
十一、本计划须经公司股东大会审议通过后方可实施。自股东大会审议通过
本计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并
完成公告、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披
露未完成的原因，并宣告终止实施股权激励计划，未授予的股票期权或限制性股
票失效。
十二、本次股权激励计划的实施不会导致股权分布不具备上市条件。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
目 录
第一章 释 义 ...................................................... 6
第二章 本计划的目的与原则 ......................................... 8
第三章 本计划的管理机构 ........................................... 8
第四章 激励对象的确定依据和范围 ................................... 9
第五章 股权激励计划具体内容 ...................................... 10
第六章 公司/激励对象发生异动的处理 ............................... 33
第七章 附则 ...................................................... 35
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第一章 释 义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
中孚信息、本公司、公司、上市公司 指 中孚信息股份有限公司（含下属子公司）
中孚信息股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激
本激励计划、本计划 指
励计划（草案）
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格
股票期权 指
和条件购买本公司一定数量股票的权利
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象
一定数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，
限制性股票 指
在达到本激励计划规定的解除限售条件后，方可解除限
售流通
按照本激励计划规定，获得股票期权/限制性股票的公司
激励对象 指
核心管理人员及核心技术(业务)骨干
股票期权和限制性股票首次授予登记完成之日起至所有
有效期 指 股票期权行权或注销和限制性股票解除限售或回购注销
完毕之日止
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为
授予日 指
交易日
等待期 指 股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象根据本计划，行使其所拥有的股票期权的行
行权 指 为 ，在本计划中行权即为激励对象按照本计划设定的条
件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满
行权条件 指
足的条件
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让、用
限售期 指
于担保、偿还债务的期间
本计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限
解除限售期 指
制性股票可以解除限售并上市流通的期间
根据本计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需
解除限售条件 指
满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《中孚信息股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本草案摘要所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数
据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本草案摘要中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入
所造成。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第二章 本计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动
公司核心管理人员及核心技术(业务)骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利
益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保
障股东利益的前提下，公司按照收益与贡献对等原则，根据《公司法》、《证券
法》、《管理办法》、等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，
制定本计划。
第三章 本计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本计划的实施、变更
和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本计划相关的部分事宜授权董事会办
理。
二、董事会是本计划的执行管理机构，负责本计划的实施。董事会下设薪酬
与考核委员会(以下简称“薪酬委员会”)，负责拟订和修订本计划并报董事会审
议，董事会对本计划审议通过后，报股东大会审议。董事会可以在股东大会授权
范围内办理本计划的其他相关事宜。
三、监事会及独立董事是本计划的监督机构，应当就本计划是否有利于公司
的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会对
本计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行
监督，并且负责审核激励对象的名单。独立董事将就本计划向所有股东征集委托
投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，独立董事、监
事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及
全体股东利益的情形发表独立意见。
公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就本计划设定的激励
对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本计划安排存
在差异，独立董事、监事会(当激励对象发生变化时)应当同时发表明确意见。
激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就本计划设定的激励对象行
使权益的条件是否成就发表明确意见。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第四章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关法律、
法规、 规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
（二）激励对象确定的职务依据
本计划激励对象为公司核心管理人员及核心技术(业务)骨干(不包括独立董
事、监事)，对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由公司薪酬委员会拟定
名单，并经公司监事会核实确定。
二、激励对象的范围
本计划首次授予的激励对象共计 197 人，包括：
（一）核心管理人员；
（二）核心技术（业务）骨干。
以上激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的
股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
所有激励对象必须在公司授予权益时以及在本计划的考核期内于公司任职
并 签署劳动合同或聘用合同。
预留授予部分的激励对象由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，
经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律
意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过 12
个月未明确激励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予
的标准确定。
三、激励对象的核实
（一）本计划经董事会审议通过后，公司在内部公示激励对象的姓名和职务，
公示期不少于 10 天。
（二）公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公
司股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况
的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第五章 股权激励计划具体内容
本计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分。股票期权和限
制性股票将在履行相关程序后授予。本计划有效期为股票期权和限制性股票首次
授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销和限制性股票解除限售或回购
注销完毕之日止，最长不超过60个月。
本计划拟向激励对象授予权益总计 341.90 万股，占本计划公告时公司股本
总额 13,276.6280 万股的 2.58%。其中首次授予 273.60 万股，占本计划拟授出
权益总数的 80.02%，占本计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 2.06%；
预留 68.30 万股，占本计划拟授出权益总数的 19.98%，占本计划公告时公司股
本总额 13,276.6280 万股的 0.51%。
一、股票期权激励计划
（一）股票期权激励计划的股票来源
股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
（二）股票期权激励计划标的股票数量
公司拟向激励对象授予 145.65 万份股票期权，占本计划公告时公司股本总
额 13,276.6280 万股的 1.10%。其中首次授予 116.55 万份，占本计划拟授出股
票期权总数的 80.02%，占本计划公告时公司股本总额 13,276.6280 万股的 0.88%;
预留 29.10 万份，占本计划拟授出股票期权总数的 19.98%，占本计划公告时公
司股本总额 13,276.6280 万股的 0.22%。在满足行权条件的情况下，激励对象获
授的每一份股票期权拥有在有效期内 以行权价格购买 1 股公司股票的权利。
（三）股票期权激励计划的分配
股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示:
获授的股票期权数量 占授予股票期权 占目前总股本
姓名 职务
(万份) 总数的比例 的比例
核心管理人员及核心技术（业
116.55 80.02% 0.88%
务）骨干（193 人）
预留 29.10 19.98% 0.22%
合计 145.65 100.00% 1.10%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
司总股本的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划
提交股东大会审议时公司股本总额的 10%。
2、本计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或
实际控制人及其配偶、父母、子女。
3、预留部分的激励对象由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董事会提
出、独立董事 及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指
定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。
（四）股票期权激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日、禁售期
1、股票期权激励计划的有效期为自股票期权授予登记完成之日起至所有股
票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过60个月。
2、授予日
授予日在本计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交
易日。公司需在股东大会审议通过后60日内授予股票期权并完成公告、登记。公
司未能在60日内完成上述工作的，将终止实施本计划，未授予的股票期权作废失
效。预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明
确，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。
3、等待期
本计划授予的股票期权等待期分别为自授予登记完成之日起12个月、24个
月、36个月。等待期内激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
4、可行权日
股票期权登记完成之日起满12个月后可以开始行权。可行权日必须为交易
日，但不得在下列期间内行权:
(1)公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自
原预约公告日前30日起算，至公告前1日;
(2)公司业绩预告、业绩快报公告前10日内;
(3)自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内;
(4)中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
5、行权安排
（1）首次授予的股票期权行权安排
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
首次授予的股票期权自登记完成之日起满12个月后，激励对象应在未来36
个月内分三期行权。行权期及各期行权时间安排如表所示:
行权安排 行权时间 行权比例
自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易
首次授予股票期权
日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后 30%
第一个行权期
一个交易日当日止
自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易
首次授予股票期权
日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后 30%
第二个行权期
一个交易日当日止
自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易
首次授予股票期权
日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后 40%
第三个行权期
一个交易日当日止
（2）预留授予的股票期权行权安排
①若预留部分在 2020 年授予，则预留部分行权时间安排与首次授予部分一致;
②若预留部分在 2021 年授予，则预留部分行权时间安排如下表所示:
行权安排 行权时间 行权比例
自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易
预留授予股票期权
日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后 50%
第一个行权期
一个交易日当日止
自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易
预留授予股票期权
日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后 50%
第二个行权期
一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请行权的期权或因未达到行权条件而不能行权的股
票期权，不得递延至下期行权，由公司注销。
6、禁售期间
禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。本计划的禁
售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章
程》执行，具体规定如下:
（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。
（2）激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买
入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，
本公司董事会将收回其所得收益。
（3）在本计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法
规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有
关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符
合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章
程》的规定。
（五）股票期权的行权价格和行权价格的确定方法
1、首次授予股票期权的行权价格
首次授予股票期权的行权价格为每份73.75元。
2、首次授予股票期权的行权价格的确定方法
首次授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高
者:
(1)本计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易
总额/前1个交易日股票交易总量)，为每股 73.75元;
(2)本计划草案公告前120个交易日(前120个交易日股票交易总额/前120个
交易日股票交易总量)的公司股票交易均价，为每股63.10元。
3、预留股票期权的行权价格的确定方法
预留股票期权在授予前，须召开董事会审议通过相关议案。预留股票期权行
权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
(1)预留股票期权授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价;
(2)预留股票期权授予董事会决议公布前20个交易日、60个交易日或者120
个交易日的公司股票交易均价之一。
（六）激励对象获授权益、行权的条件
1、股票期权的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列
任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
(1)公司未发生以下任一情形:
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生如下任一情形：
①最近12个月内年内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥证监会认定的其他情形。
2、股票期权的行权条件
行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权:
（1）公司未发生以下任一情形:
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生如下任一情形：
①最近12个月内年内被证券交易所认定为不适当人选；
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
②最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥证监会认定的其他情形。
公司发生上述第(1)条规定情形之一的，终止本计划，所有激励对象根据本
计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第
（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本计划已获授但尚未行权的股票期权
应当由公司注销。
（3）公司层面业绩考核要求
本计划首次授予股票期权的行权考核年度为2020-2022年三个会计年度，分
年度进行业绩考核，以达到业绩考核目标作为激励对象的行权条件之一。
首次授予的股票期权各年度业绩考核目标如下表所示:
行权期 业绩考核目标
首次授予的股票期权 以 2019 年净利润为基数，2020 年净利润增长率不低于 30%；或
第一个行权期 以 2019 年营业收入为基数，2020 年营业收入增长率不低于 35%。
首次授予的股票期权 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 50%；或
第二个行权期 以 2019 年营业收入为基数，2021 年营业收入增长率不低于 70%。
首次授予的股票期权 以 2019 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 70%；或
第三个行权期 以 2019 年营业收入为基数，2022 年营业收入增长率不低于 100%。
预留授予的股票期权各年度业绩考核目标如下：
① 若预留部分在 2020 年授予，则预留部分各年度业绩考核目标与首次授予一
致;
② 若预留部分在 2021 年授予，则预留部分各年度业绩考核目标如下表所示:
行权期 业绩考核目标
预留授予的股票期权 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 50%；或
第一个行权期 以 2019 年营业收入为基数，2021 年营业收入增长率不低于 70%。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
预留授予的股票期权 以 2019 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 70%；或
第二个行权期 以 2019 年营业收入为基数，2022 年营业收入增长率不低于 100%。
注：上述“净利润”指标计算以归属于公司普通股股东的净利润作为计算依
据，且不考虑股权激励计划产生的股份支付费用对净利润的影响。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年计划行权的股
票期权均不得行权，且不得递延至下期行权，由公司注销。
（4）部门层面绩效考核要求
考核年度内，在公司层面业绩考核指标达成的情况下，各部门按照考核年度
年初制订的部门业绩考核方案，确定部门当年总体股票期权可行权数额。
公司各部门的绩效考核结果及实际业绩完成情况对应的部门当年股票期权
可行权的数量及处理方式根据下表确定:
① 业绩考核占比大于或等于50%的部门
考核结果 实际业绩完成情况 处理方式
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
P≥80%
额全部行权
达标
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
50%≤P＜80%
额×P”，其余部分由公司注销
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
不达标 P＜50%
额不能行权，由公司注销
② 业绩考核占比小于50%的部门
考核结果 实际业绩完成情况 处理方式
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
P≥90%
额全部行权
达标
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
70%≤P＜90%
额×P”，其余部分由公司注销
该部门内激励对象对应当期拟行权的股票期权份
不达标 P＜70%
额不能行权，由公司注销
“P”指各部门当期实际业绩完成率，计算方法由公司决定。
根据部门业绩考核结果，激励对象当年不能行权部分由公司注销。
部门的划分及考核由公司决定，部门内的激励对象是指考核年度结束时在该
部门任职工作的激励对象。
（5）个人层面绩效考核要求
薪酬委员会将对激励对象分年度进行考核，并依据考核结果确定其行权的比
-16-
2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
例，若公司层面各年度业绩考核达标，则激励对象个人当年实际行权额度=部门
层面行权比例×个人层面行权比例×个人当年计划行权额度。
激励对象的绩效评价结果划分为 S、A、B、C 和 D 五个档次，考核评价表适
用于考核对象。届时根据下表确定激励对象行权的比例:
考核评价表
评价标准 S A B C D
行权比例 100% 100% 100% 70% 0
激励对象当期未行权部分由公司注销。
（6）考核指标的科学性和合理性说明
公司股权激励的考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定。公司
股权激励考核指标分为三个层次，分别为公司层面业绩考核、部门层面绩效考核
和个人层面绩效考核。
公司层面业绩指标为营业收入增长率或净利润增长率两项指标之一。营业收
入增长率指标反映公司市场规模和主要经营成果，净利润增长率指标反映公司盈
利能力，是企业成长性的最终体现，能够树立较好的资本市场形象。公司所设定
的考核目标是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素，指标
设定合理、科学。
部门在每个考核年度设置年度绩效考核指标，在达到一定业绩目标的前提
下，激励对象所属部门内获授的股票期权方可按设定的比例行权。该考核指标能
够带动公司各部门对业绩的敏感度，积极应对公司提出的业绩条件。
除公司层面的业绩考核和部门层面绩效考核外，公司对个人还设置了严密的
绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公
司将根据激励对象前一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条
件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
（七）股票期权激励计划的调整方法和程序
1、股票期权数量的调整方法
-17-
2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
若在激励对象行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的股票期权数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配
股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调
整后的股票期权数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即1 股公司股票缩为n
股股票）；Q 为调整后的股票期权数量。
（4）公司在发生增发新股的情况下，股票期权的数量不做调整。
2、行权价格的调整方法
若在激励对象行权前有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票
红利、股票拆细的比率；P 为调整后的行权价格。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的行权价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价
格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调
整后的行权价格。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的行权价格；n为缩股比例；P 为调整后的行权价格。
（4）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P为调整后的行权价格。
经派息调整后，P 仍须大于1。
（5）增发
公司在发生增发新股的情况下，股票期权的行权价格不做调整。
3、股票期权激励计划调整的程序
公司股东大会授权公司董事会依据本激励计划所列明的原因调整股票期权
数量和行权价格。当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整股票期
权数量、行权价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、
《公司章程》和本计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审
议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。
（八）股票期权会计处理
按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，公司将在等待期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
1、股票期权价值的计算方法
财政部于2006年2月15日发布了《企业会计准则第11号——股份支付》和《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，并于2007年1月1日起在上市公司
范围内施行。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中关于公允
价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计
算。公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值，并于2020年3月10日用
该模型对授予的116.55万份股票期权进行预测算。
（1）标的股价：75.33 元/股（假设授权日公司收盘价为 75.33 元/股）
（2）有效期分别为：1 年、2 年、3 年（授予登记完成之日至每期首个行权
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
日的期限）
（3）历史波动率：28.7135%、28.6174%、26.0087%（分别采用创业板综最近
一年、两年、三年的波动率）
（4）无风险利率：1.50 %、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金
融机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）
（5）股息率：0.28%、0.44%、0.44%（采用公司最近 1 年、2 年、3 年的平均
股息率）
2、股票期权费用的摊销方法
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的
每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将
当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
假设公司2020年5月初首次授予股票期权，则2020年-2023年股票期权成本摊
销情况见下表：
首次授予的
需摊销的总费用 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年
股票期权数量
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
（万份）
116.55 1,572.63 553.96 604.25 330.82 83.59
说明：
1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、行权价格和授
予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
2、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，
股票期权费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑股票期权激励计划
对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，本计
划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
二、限制性股票激励计划
（一）激励计划的股票来源
限制性股票激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A
股普通股。
（二）激励计划标的股票的数量
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
公司拟向激励对象授予196.25万股限制性股票，占本计划公告时公司股本总
额13,276.6280万股的1.48%。其中首次授予157.05万股，占本计划拟授出限制性
股票总数的80.03%，占本计划公告时公司股本总额13,276.6280万股的1.18%；预
留39.20万股，占本计划拟授出限制性股票总数的19.97%，占本计划公告时公司
股本总额13,276.6280万股的0.30%。
（三）激励对象获授的限制性股票分配情况
限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的限制性股 占授予限制性股 占目前股本总额
姓名 职务
票数量（万股） 票总数的比例 的比例
核心管理人员及核心技术（业
157.05 80.03% 1.18%
务）骨干（195 人）
预留 39.20 19.97% 0.30%
合计 196.25 100.00% 1.48%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超
过公司总股本的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本
总额的 10%。
2、本计划激励对象不包含独立董事、监事、持有公司5%以上股份的股东或实际控制人
及其配偶、父母、子女。
3、预留部分的激励对象由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董事会提
出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定
网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。
（四）限制性股票激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁
售期
1、限制性股票激励计划的有效期
本计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性
股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过60个月。
2、授予日
授予日在本计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交
易日。公司将在股东大会审议通过后 60 日内按照相关规定召开董事会对激励对象
-21-
2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
授予限制性股票并完成公告、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作
的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本计划，未授予的限制性股
票失效。预留部分须在本次股权激励计划经公司股东大会审议通过后的 12 个月
内授出，超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。
上市公司不得在下列期间进行限制性股票授予：
（1）公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件
发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
上述公司不得授予限制性股票的期间不计入60日期限之内。
3、限售期
本计划授予的限制性股票限售期分别为自完成登记之日起12个月、24个月、
36个月。激励对象根据本计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担
保或偿还债务。
激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、
派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本计划进行锁定，不得在二级市场
出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同，
若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，该等股份将一并回购注销。
解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满
足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
4、解除限售安排
（1）首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表
所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交
首次授予的限制性股票
易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的 30%
第一个解除限售期
最后一个交易日当日止
-22-
2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交
首次授予的限制性股票
易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的 30%
第二个解除限售期
最后一个交易日当日止
自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交
首次授予限制性股票
易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的 40%
第三个解除限售期
最后一个交易日当日止
（2）本计划预留的限制性股票解除限售期及各期解除限售安排
①若预留部分在2020年授予，则预留部分解除限售时间安排与首次授予部分
一致;
②若预留部分在2021年授予，则预留部分解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交
预留授予的限制性股票
易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的 50%
第一个解除限售期
最后一个交易日当日止
自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交
预留授予的限制性股票
易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的 50%
第二个解除限售期
最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件
而不能申请解除限售的该期限制性股票，不得递延至下期解除限售，公司将按本
计划规定的原则回购并注销。
5、禁售期
本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法
律、法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：
（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。
（2）激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买
入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，
本公司董事会将收回其所得收益。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（3）在本计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规
定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修
改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定。
（五）限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法
1、限制性股票的首次授予价格
限制性股票的首次授予价格为 36.88 元/股，即满足授予条件后，激励对象可
以每股 36.88 元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
2、限制性股票首次授予价格的确定方法
首次授予部分限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格
较高者：
（1）本计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票
交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 73.75 元的 50%，为每股 36.88 元；
（2）本计划草案公告前 120 个交易日公司股票交易均价（前 120 个交易日
股票交易总额/前 120 个交易日股票交易总量）每股 63.10 元的 50%，为每股 31.55
元。
3、预留限制性股票的授予价格的确定方法
预留限制性股票在每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案。预留限制
性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价 格较高者:
（1）预留限制性股票授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票交易均
价的 50%;
（2）预留限制性股票授予董事会决议公布前 20 个交易日、60 个交易日或
者 120 个交易日的公司股票交易均价之一的 50%。
（六）限制性股票的授予与解除限售条件
1、限制性股票的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予限制性股票，反之，若下
列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票。
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
2、限制性股票解除限售条件
解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除
限售：
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本计划已获授但
尚未解除限售的限制性股票应当由公司按规定回购注销，回购价格为授予价格；
某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本计划已获授
但尚未解除限售的限制性股票应当由公司以授予价格回购注销。
（3）公司层面业绩考核要求
本计划首次授予的限制性股票的解除限售考核年度为 2020-2022 年三个会计
年度，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到公司业绩考核目标作为激励对
象当年度的解除限售条件之一。各年度业绩考核目标如下表所示：
首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下：
解除限售期 业绩考核目标
首次授予的限制性股票 以 2019 年净利润为基数，2020 年净利润增长率不低于 30%；或以
第一个解除限售期 2019 年营业收入为基数，2020 年营业收入增长率不低于 35%。
首次授予的限制性股票 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 50%；或以
第二个解除限售期 2019 年营业收入为基数，2021 年营业收入增长率不低于 70%。
首次授予的限制性股票 以 2019 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 70%；或以
第三个解除限售期 2019 年营业收入为基数，2022 年营业收入增长率不低于 100%。
预留授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下：
① 若预留部分在 2020 年授予，则预留部分各年度业绩考核目标与首次授予一致;
② 若预留部分在 2021 年授予，则预留部分各年度业绩考核目标如下表所示:
预留授予限制性股票
业绩考核目标
解除限售期
限制性股票 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 50%；或以
第一个解除限售期 2019 年营业收入为基数，2021 年营业收入增长率不低于 70%。
限制性股票 以 2019 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 70%；或以
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第二个解除限售期 2019 年营业收入为基数，2022 年营业收入增长率不低于 100%。
注：上述“净利润”指标计算以归属于公司普通股股东的净利润作为计算依
据，且不考虑股权激励计划产生的股份支付费用对净利润的影响。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象当年计划解除限售的限制性
股票均不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
（4）部门层面绩效考核要求
考核年度内，在公司层面业绩考核指标达成的情况下，各部门按照考核年
度年初制订的部门业绩考核方案，确定部门当年总体限制性股票可解除限售数
额。
公司各部门的部门层面绩效考核结果及实际业绩完成情况对应的部门当年
限制性股票可解除限售的数量及处理方式根据下表确定:
① 业绩占比大于或等于50%的部门
考核结果 实际业绩完成情况 处理方式
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
P≥80%
股票份额全部解除限售
达标
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
50%≤P＜80%
股票份额×P”，其余部分由公司回购注销
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
不达标 P＜50%
股票份额不能解除限售，由公司回购注销
② 业绩占比小于50%的部门
考核结果 实际业绩完成情况 处理方式
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
P≥90%
股票份额全部解除限售
达标
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
70%≤P＜90%
股票份额×P”，其余部分由公司回购注销
该部门内激励对象对应当期拟解除限售的限制性
不达标 P＜70%
股票份额不能解除限售，由公司回购注销
“P”指各部门当期实际业绩完成率，计算方法由公司决定。
根据部门业绩考核结果，激励对象当年不能解除限售部分由公司按照授予价
格回购注销。
部门的划分及业绩考核由公司决定，部门内的激励对象是指考核年度结束时
在该部门任职工作的激励对象。
（5）个人层面绩效考核要求
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
薪酬委员会将对激励对象分年度进行考核，并依据考核结果确定其解除限售
的比例，若公司层面各年度业绩考核达标，则激励对象个人当年实际解除限售额
度=部门层面解除限售比例×个人层面解除限售比例×个人当年计划解除限售额
度。
激励对象的绩效评价结果划分为 S、A、B、C 和 D 五个档次，考核评价表适
用于考核对象。届时根据下表确定激励对象解除限售的比例:
考核评价表
评价标准 S A B C D
解除限售比例 100% 100% 100% 70% 0
当期不能解除限售部分由公司按照授予价格回购注销。
（6）考核指标的科学性和合理性说明
公司股权激励的考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定。公司
股权激励考核指标分为三个层次，分别为公司层面业绩考核、部门层面绩效考核
和个人层面绩效考核。
公司层面业绩指标为营业收入增长率或净利润增长率两项指标之一。营业收
入增长率指标反映公司市场规模和主要经营成果，净利润增长率指标反映公司盈
利能力，是企业成长性的最终体现，能够树立较好的资本市场形象。公司所设定
的考核目标是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素，指标
设定合理、科学。
部门在每个考核年度设置年度绩效考核指标，在达到一定业绩目标的前提
下，激励对象所属部门内获授的限制性股票方可按设定的比例解除限售。该考核
指标能够带动公司各部门对业绩的敏感度，积极应对公司提出的业绩条件。
除公司层面的业绩考核和部门层面绩效考核外，公司对个人还设置了严密的
绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公
司将根据激励对象前一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售
的条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（七）限制性股票激励计划的调整方法和程序
1、限制性股票数量的调整方法
公司股东大会授权公司董事会依据本激励计划所列明的原因调整限制性股
票数量和授予价格。若在本计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票股份登
记期间，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事
项，应对限制性股票数量进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的限制性股票数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为
配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为
调整后的限制性股票数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即1 股公司股票缩为
n 股股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。
（4）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的数量不做调整。
2、授予价格的调整方法
若在本计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有
派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对
限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
利、股份拆细的比率；P 为调整后的授予价格。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价
格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调
整后的授予价格。
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的授予价格；n为缩股比例；P 为调整后的授予价格。
（4）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P为调整后的授予价格。
经派息调整后，P 仍须大于1。
（5）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
3、限制性股票激励计划调整的程序
当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票数量、授
予价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》
和本计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公
司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。
（八）限制性股票会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在限售期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
公司依据会计准则的相关规定，确定授予日限制性股票的公允价值，并最终
确认本计划的股份支付费用，该等费用将在本计划的实施过程中按解除限售比例
进行分期确认。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
假设公司2020年5月初首次授予限制性股票，2020-2023年限制性股票成本摊
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
销情况如下表所示：
首次授予的限制性 需摊销的总费用 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年
股票数量（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
157.05 6,038.57 2,348.33 2,314.79 1,107.07 268.38
说明：
1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和
授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
2、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，
限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑限制性股票激励
计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，
本计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
首次授予的股票期权与限制性股票合计需摊销的费用预测见下表：
需摊销的总费用 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
7,611.20 2,902.29 2,919.04 1,437.90 351.98
（九）限制性股票回购注销的原则
公司按本计划规定回购注销限制性股票的，除本计划另有约定外，回购价格
为授予价格。
1、回购数量的调整方法
激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股
票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购数量做相应的调整，
调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的限制性股票数量。
（2）配股
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为
配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为
调整后的限制性股票数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩
为 n 股股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。
2、回购价格的调整方法
激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股
票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整，
调整如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细：
P＝P0/（1＋n）
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价
格；n 为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经
转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。
（2）缩股：P＝P0÷n
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价
格；n 为每股的缩股比例（即 1 股股票缩为 n 股股票）。
（3）配股：P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×(1＋n)]
其中：P1 为股权登记日当天收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配
股的股数与配股前公司总股本的比例）
（4）派息：P＝P0-V
其中：P0 为调整前的每股限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调
整后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
2、回购数量、价格的调整程序
（1）公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整限制性股票的回
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
购数量、价格。董事会根据上述规定调整后，应及时公告。
（2）因其他原因需要调整限制性股票回购数量、价格的，应经董事会做出决
议并经股东大会审议批准。
3、回购注销的程序
公司应及时召开董事会审议根据上述规定进行的回购调整方案，依法将回购
股份的方案提交股东大会批准，并及时公告。公司实施回购时，应向证券交易所
提出申请，经证券交易所确认后，由中国证券登记结算有限责任公司办理登记结
算事宜。
第六章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司发生异动的处理
（一）公司出现下列情况之一的，本计划不做变更：
1、公司控制权发生变化
2、公司合并、分立
（二）公司出现下列情形之一的，本计划终止实施，激励对象已获授但未行
权的股票期权不得行权，由公司注销；已获授但尚未解除限售的限制性股票不得
解除限售，由公司回购注销：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（三）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
符合股票期权/限制性股票授予条件或行权/解除限售安排的，未行权/解除限售
的期权/限制性股票由公司统一注销/回购注销处理，激励对象获授股票期权/限
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
制性股票行权/已解除限售的，所有激励对象应当返还已获授权益。对上述事宜
不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本计划相关安排，向公
司或负有责任的对象进行追偿。
董事会应当按照前款规定和本计划相关安排收回激励对象所得收益。
二、激励对象个人情况发生变化的处理
（一）激励对象发生职务变更，但仍在公司内，或在公司下属子公司内任职
的，其获授的股票期权/限制性股票完全按照职务变更前本计划规定的程序进行；
但是，激励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反执业道德、泄露公司机密、
失职或渎职等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，或因前列原因导致公
司解除与激励对象劳动关系的，激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，
由公司注销，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公
司以授予价格回购注销。
（二）激励对象因合同到期、辞职、公司裁员而离职，激励对象已获授但尚
未行权的股票期权不得行权，由公司注销，激励对象已获授但尚未解除限售的限
制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购注销。
（三）激励对象因退休而离职，在情况发生之日，对激励对象已获授股票期
权/限制性股票可按照退休前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳
入可行权/解除限售条件。
（四）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：
1、激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职的，其获授的股票期权/限制性
股票将完全按照丧失劳动能力前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不
再纳入可行权/解除限售条件。
2、激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职的，其已获授但尚未行权的股
票期权不得行权，由公司注销，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司以授予价格回购注销。
（五）激励对象身故，应分以下两种情况处理：
1、激励对象因执行职务身故的，其获授的股票期权/限制性股票将由其指定
的财产继承人或法定继承人代为持有，已获授但尚未行权的股票期权，已获授但
尚未解除限售的限制性股票按照身故前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核
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2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
结果不再纳入可行权/解除限售条件。
2、激励对象因其他原因身故的，其已获授但尚未行权的股票期权不得行权，
由公司注销，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予
价格回购注销。
（六）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
三、公司与激励对象之间争议的解决
公司与激励对象之间因执行本计划及/或双方签订的股权激励协议所发生的
或与本计划及/或股权激励协议相关的争议或纠纷，双方应通过协商、沟通解决，
或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。若自争议或纠纷发生之日起 60
日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷，任何
一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。
第七章 附则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本激励计划由公司董事会负责解释。
中孚信息股份有限公司
董事会
2020 年 3 月 11 日
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