证券代码：300660             证券简称：江苏雷利           公告编号：2019-047



                         江苏雷利电机股份有限公司

                   关于开展商品期货套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。


   江苏雷利电机股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 4 月 24 日召开了第二
届董事会第九次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，相关情
况公告如下：

    一、套期保值业务的目的

    公司的原材料漆包线、电子线、轴等主要材质为铜，受国际铜价的影响较大。公司
拟开展套期保值业务，充分利用期货市场功能，合理规避原料价格波动给经营带来的不
利影响，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行。

    二、套期保值业务的期货品种

    公司拟开展的期货交易品种为上海商品期货交易所挂牌交易的铜期货合约。

    三、拟投入资金及业务期间

    根据业务实际需求，2019 年度公司在套期保值业务中投入的资金总额（开仓保证金、
不包括展期保证金）不超过人民币 1,300.00 万元。

    四、会计政策及考核原则

    公司期货套期保值业务相关会计政策及核算披露原则将严格按照中华人民共和国
财政部发布的《企业会计准则—金融工具确认和计量》及《企业会计准则—套期保值》
相关规定执行。

    五、套期保值业务的可行性分析

    公司开展铜期货套期保值业务，是以规避生产经营中原材料价格波动所带来的风险
为目的，达到锁定原材料成本，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性。公司通过加强
内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势。

    公司已建立了较为完善的商品期货套期保值业务内部控制和风险控制制度，具有与
拟开展套期保值业务交易相匹配的自有资金，公司将严格按照《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》和公司《套期保值业务管理制度》的要求，落实风险防范措施，
审慎操作。

    六、套期保值业务的风险分析

    公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避原料价格波动对公司带来
的影响，但同时也会存在一定的风险：

    1、价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失；

    2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险；

    3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体
系不完善造成的风险。

    七、风险控制措施

    1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险；

    2、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，
合理计划和使用保证金；

    3、根据《套期保值业务管理制度》，对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、
内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告及处理程序、信息披
露等作出明确规定。公司将严格按照《套期保值业务管理制度》的规定对各个环节进行
控制。

    八、独立董事意见
    公司开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司
章程》的有关规定；公司已制定《套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实
风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程；公司开展套期保值业务，
能有效的防范和化解由于商品价格波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值
功能，规避商品价格大幅波动可能给其经营带来的不利影响。我们认为，公司开展套期
保值业务不存在损害公司及全体股东的利益，同意开展套期保值业务。
    九、保荐机构核查意见
    经中信建投证券股份有限公司核查认为，在保障正常的生产经营前提下，公司开展
商品期货套期保值业务，有利于规避原材料价格波动带来的市场风险，降低经营风险，
锁定经营成本，具有一定的必要性。公司已按照相关法规的规定制定了《套期保值业务
管理制度》，建立了较为完善的商品期货套期保值业务内控和风险管理制度。上述事项
已经公司董事会审议通过，独立董事对该项事项发表了明确同意的意见，履行了必要的
审批程序，符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等规定。保荐机构对本次公司开展商品期货套期保值业务事项
无异议。
    十、备查文件
    1、江苏雷利电机股份有限公司第二届董事会第九次会议决议
    2、江苏雷利电机股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的
独立意见
    3、中信建投证券股份有限公司关于江苏雷利电机股份有限公司开展商品期货套期
保值业务的核查意见
    特此公告
                                                      江苏雷利电机股份有限公司
                                                                董事会
                                                            2019 年 4 月 24 日