北京科蓝软件系统股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]00L00326 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京科蓝软件系统股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京科蓝软件系统股份有限公司 2021 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2022]00L00326 号
北京科蓝软件系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京科
蓝软件系统股份有限公司（以下简称科蓝软件公司）2021 年度财务报
表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 25 日签发了大华
审字[2022]00L00390 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理》的规定，就科蓝软件公司编制的 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是科蓝软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
科蓝软件公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2022]00L00326 号关联方资金占用情况的专项说明
对科蓝软件公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解科蓝软件公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京科蓝软件系统股份有限公司 2021 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李峰
中国北京 中国注册会计师：
刘黎
二〇二二年四月二十五日
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北京科蓝软件系统股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2021年度占用累 2021年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2021年期初占 2021年度偿还 2021年期末占
资金占用方名称 计发生金额（不 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
含利息） （如有）
现大股东及其
附属企业
小计 — — —
前大股东及其
附属企业
小计 — — —
总计 — — —
2021年度往来累 2021年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2021年期初往 2021年度偿还 2021年期末往
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
含利息） （如有）
大股东及其
附属企业
深圳科蓝金信科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 5,400.82 1,376.09 - 2,001.92 4,774.99 代缴房租、社保等 非经营性往来
北京尼客矩阵科技有限公司 控股子公司 其他应收款 651.64 1,778.71 - 1,340.40 1,089.95 代缴社保公积金等 非经营性往来
科蓝软体系统（香港）有限公司 控股子公司 其他应收款 7,142.11 677.86 - - 7,819.97 代垫股权收购款 非经营性往来
上市公司的子公 北京科蓝软件系统（苏州）有限公司 控股子公司 其他应收款 26,829.76 1,052.43 - 15,000.00 12,882.19 运营资金、代付工程款等 非经营性往来
司及其附属企业
大陆云盾电子认证服务有限公司 控股子公司 其他应收款 866.00 690.00 76.87 - 1,632.87 提供借款 非经营性往来
北京数蚂科蓝科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 4,540.31 - 4,508.31 32.00 运营资金 非经营性往来
湖南蓝谷软件有限公司 控股子公司 其他应收款 - 53.00 - - 53.00 运营资金 非经营性往来
北京科蓝软件系统（南京）有限公司 控股子公司 其他应收款 - 0.20 - - 0.20 运营资金 非经营性往来
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
重庆巴云科技有限公司 联营企业 其他应收款 117.79 - 1.89 119.68 - 提供借款 非经营性往来
附属企业
总计 41,008.12 16,768.60 78.76 29,570.31 28,285.17
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