必创科技:华安证券股份有限公司关于公司及其全资子公司使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见2020-04-29
华安证券股份有限公司
关于北京必创科技股份有限公司及其全资子公司
使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见
华安证券股份有限公司(以下简称“华安证券”)作为北京必创科技股份有
限公司(以下简称“必创科技”或“上市公司”)首次公开发行股票并在创业板
上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规
定,经审慎核查,就必创科技及其全资子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理
事项发表核查意见如下:
一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况
(一)投资目的
为充分发挥必创科技及子公司的资金使用效率,在不影响上市公司主营业务
的正常发展,并确保上市公司经营需求的前提下,计划利用部分闲置的自有资金
购买低风险的理财产品,以提高资金收益。
(二)投资额度及期限
根据必创科技当前的资金使用状况,上市公司及子公司拟使用不超过人民币
10,000 万元暂时闲置的自有资金进行现金管理,投资产品的期限不超过 12 个月,
在上述额度内,可循环滚动使用。
(三)投资产品品种
必创科技将按相关规定严格控制风险,对理财产品进行严格评估,投资的产
品包括但不限于商业银行发行的保本型理财产品、结构性存款产品等,需符合以
下条件:1、安全性高,满足保本要求,产品发行主体能够提供保本承诺;2、流
动性好,投资产品的期限不超过 12 个月。
(四)投资决议有效期
自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
(五)实施方式
在额度范围内上市公司董事会授权董事长及其授权人员签署相关合同文件,
包括但不限于:选择合格专业理财机构、明确理财金额、期间、选择理财产品品
种、签署合同及协议等。
(六)资金来源
本次用于现金管理的资金为自有闲置资金。
二、投资风险分析及风险控制措施
(一)投资风险
1、虽然必创科技对理财产品均经过严格的评估,但金融市场受宏观经济的
影响较大,不排除该项投资受到市场波动的影响;
2、必创科技将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入,因此短
期投资的实际收益不可预期。
(二)风险控制措施
1、上市公司将严格遵守审慎投资原则,选择低风险理财投资品种。
2、上市公司财务部门建立投资明细账,及时分析和跟踪产品的净值变动情
况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,
控制投资风险。
3、上市公司内部审计部门负责对所投资产品的资金使用与保管情况进行审
计与监督。
4、上市公司独立董事、监事会有权对其投资产品的情况进行定期或不定期
检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
5、上市公司将依据深圳证券交易所的相关规定,及时履行信息披露义务。
三、对必创科技的影响
必创科技使用暂时闲置自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资
金安全的前提下实施的,不会影响公司日常资金正常周转需要,不会影响公司主
营业务的正常开展。公司通过进行适度的低风险理财产品投资,可以提高资金使
用效率,增加投资效益,为公司股东谋取更多的投资回报。
四、公告日前十二个月内使用自有资金购买理财产品情况
是
预期年 投资收
序 金额(万 产品类 否
委托方 受托方 产品名称 化收益 起息日 到期日 益(万
号 元) 型 赎
率 元)
回
宁波银
行股份
单位结构
有限公 保本浮 2019.9. 2019.10
1 性存款 1,500.00 3.30% 是 4.61
司北京 动型 24 .28
893191
中关村
支行
挂钩利率
结构性存 保本保
2019.10 2020.1.
5 款 2,000.00 证收益 3.75% 是 18.90
.23 23
(SDGA191 型
269)
挂钩利率
结构性存 保本浮
2019.9. 2019.10
6 款 2,000.00 动收益 3.50% 是 7.67
北京必 11 .21
(SDGA191 型
创科技
113)
股份有
中国民 挂钩利率
限公司
生银行 结构性存 保本保
2019.9. 2019.12
7 北京成 款 1,000.00 证收益 3.70% 是 9.22
19 .19
府路支 (SDGA191 型
行 147)
挂钩利率
结构性存 保本浮
2019.8. 2019.9.
8 款 1,500.00 动收益 3.60% 是 5.92
21 30
(SDGA191 型
017)
挂钩利率
结构性存 保本浮
2019.8. 2019.11
9 款 1,000.00 动收益 3.80% 是 9.47
9 .8
(SDGA190 型
971)
挂钩利率
结构性存 保本浮
2019.8. 2019.9.
10 款 1,000.00 动收益 3.60% 是 3.95
9 18
(SDGA190 型
969)
挂钩利率
结构性存
保本浮 2019.8. 2019.9.
11 款 2,000.00 3.60% 是 7.89
动型 2 11
(SDGA190
937)
挂钩利率
结构性存
保本浮 2019.7. 2019.8.
12 款 1,500.00 3.50% 是 5.90
动型 9 19
(SDGA190
817)
挂钩利率
结构性存
保本浮 2019.6. 2019.7.
13 款 2,000.00 3.70% 是 8.11
动型 21 3
(SDGA190
745)
宁波银
无锡必 行股份 启盈活期
保本浮
创测控 有限公 化理财日 2018.3. 随时赎
14 150.00 动收益 2.70% 是 2.36
科技有 司无锡 利赢 2 号 13 回
型
限公司 分行营 (保本)
业部
宁波银
无锡必
行股份 2019.5.
创测控 日利盈 2 保本浮 2019.4.
15 有限公 200.00 2.05% 17 赎回 是 0.93
科技有 号(保本) 动型 26
司无锡 50,剩余
限公司
分行
五、相关审核程序及审核意见
(一)董事会审议情况及意见
2020 年 4 月 28 日,必创科技第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关
于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》,经全体董事审议表决,一致同意必
创科技及全资子公司使用不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的自有资金进行现
金管理,投资产品期限不超过 12 个月,在上述额度内,可以循环滚动使用。独
立董事对上述事项发表了同意意见。
(二)监事会审议情况及意见
2020 年 4 月 28 日,必创科技第二届监事会第二十一次会议审议通过了《关
于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》,经全体监事审议表决,一致同意必
创科技及全资子公司使用不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的自有资金进行现
金管理,投资产品的期限不超过 12 个月,在上述额度内,可以循环滚动使用。
(三)独立董事意见
必创科技及全资子公司在符合国家法律法规及保障投资资金安全的前提下,
使用闲置自有资金用于购买保本型理财产品,有利于提高资金使用效率,能够获
得一定的投资效益,也不会对上市公司经营活动造成不利影响,不存在损害上市
公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形,符合上市公司和全体股东利益。
相关内部决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。必创科技及全资子
公司使用部分闲置自有资金购买低风险理财产品,是在确保日常经营资金需求和
资金安全的前提下实施,不影响上市公司日常资金正常周转需要,不会影响上市
公司主营业务的正常发展。
综上所述,同意必创科技及全资子公司在决议有效期内对最高额度不超过人
民币 10,000 万元的暂时闲置的自有资金进行现金管理,选择适当的时机购买安
全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。
六、保荐机构的核查意见
经核查,华安证券认为:
在不影响正常经营和保证资金安全的情况下,使用最高额度不超过人民币
10,000 万元的闲置自有资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品,
有利于提高必创科技及其全资子公司自有资金的使用效率,增加上市公司及其全
资子公司的资金收益,不会影响上市公司及其全资子公司主营业务的正常开展,
也不存在损害上市公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。该事项经上市
公司董事会、监事会审议通过,独立董事发表了明确同意的意见,决策程序合法、
合规。
因此,保荐机构对必创科技及其全资子公司使用闲置自有资金进行现金管理
的事项无异议。
(以下无正文)
(本页无正文,为《华安证券股份有限公司关于北京必创科技股份有限公司
及其全资子公司使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见》之签章页)
保荐代表人:
杜文翰 李超
华安证券股份有限公司
年 月 日