北京必创科技股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-101
2020 年 10 月
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人代啸宁、主管会计工作负责人鞠盈然及会计机构负责人(会计主
管人员)鞠盈然声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,477,410,876.12 1,428,052,779.15 3.46%
归属于上市公司股东的净资产
991,162,112.00 846,337,339.79 17.11%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 190,128,703.29 113.53% 515,202,556.72 238.74%
归属于上市公司股东的净利润
11,408,478.29 362.88% 16,911,947.61 44.96%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
10,743,862.70 67.10% 11,316,071.87 -14.90%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
7,729,883.14 1,159.21%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 600.00% 0.12 71.43%
稀释每股收益（元/股） 0.07 600.00% 0.12 71.43%
加权平均净资产收益率 1.20% 0.59% 1.85% -1.01%
报告期内影响公司营业利润的主要因素为：公司对重组合并时子公司卓立汉光的存货、固定资产及无形资产评估增值部分结
转成本及计提折旧摊销 2,457.90 万元，以及向激励对象授予限制性股票分摊股份支付费用 1,055.75 万元。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -18,195.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,792,107.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 0.00
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资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 841,884.15
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 0.00
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,881.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 1,000,774.01
少数股东权益影响额（税后） 3,264.97
合计 5,595,875.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 12,844 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
代啸宁 境内自然人 22.99% 43,820,646 35,715,484 质押 8,115,000
何蕾 境内自然人 9.12% 17,375,096 17,375,096 0
陈发树 境内自然人 8.39% 15,997,557 0 0
丁良成 境内自然人 4.63% 8,818,545 8,818,545 0
北京金先锋光电
境内非国有法人 2.46% 4,692,660 4,692,660 0
科技有限公司
北京卓益企业管
理合伙企业（有 境内非国有法人 1.90% 3,611,926 3,611,926 0
限合伙）
朱怀明 境内自然人 1.26% 2,395,402 0 0
中国银行股份有
限公司－国泰
CES 半导体芯片
其他 1.03% 1,967,650 0 0
行业交易型开放
式指数证券投资
基金
深圳嘉石大岩资
本管理有限公司
－大岩锐意进取 其他 0.99% 1,895,422 1,895,422 0
尊享私募证券投
资基金
孟建国 境内自然人 0.99% 1,880,000 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈发树 15,997,557 人民币普通股 15,997,557
代啸宁 8,105,162 人民币普通股 8,105,162
朱怀明 2,395,402 人民币普通股 2,395,402
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中国银行股份有限公司－国泰
CES 半导体芯片行业交易型开放 1,967,650 人民币普通股 1,967,650
式指数证券投资基金
孟建国 1,880,000 人民币普通股 1,880,000
李丛民 980,525 人民币普通股 980,525
北京长友融智股权投资中心（有限
973,135 人民币普通股 973,135
合伙）
叶连第 848,800 人民币普通股 848,800
余熙蒙 825,000 人民币普通股 825,000
JPMORGAN CHASE
760,773 人民币普通股 760,773
BANK,NATIONAL ASSOCIATION
报告期末，陈发树和新华都实业集团（上海）投资有限公司为一致行动人，丁良成和北
上述股东关联关系或一致行动的
京卓益企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。公司未知前 10 名无限售条件股
说明
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
按高管股份解除
限售的相关规
定，在任职期间
代啸宁 22,612,620 0 13,102,864 35,715,484 高管锁定股 每年转让的公司
股份不超过其持
有公司股份总数
的 25%
高管离任后半年
何蕾 11,579,860 0 5,795,236 17,375,096 高管锁定股 内，不得转让其
所持公司股份
根据重组时的承
丁良成 5,879,030 0 2,939,515 8,818,545 首发后限售股
诺解锁
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北京金先锋光电 根据重组时的承
3,128,440 0 1,564,220 4,692,660 首发后限售股
科技有限公司 诺解锁
北京卓益企业管
根据重组时的承
理合伙企业（有 2,407,951 0 1,203,975 3,611,926 首发后限售股
诺解锁
限合伙）
深圳嘉石大岩资
本管理有限公司
2020 年 10 月 28
－大岩锐意进取 1,263,615 0 631,807 1,895,422 首发后限售股
日
尊享私募证券投
资基金
根据重组时的承
苏大明 1,042,813 0 471,732 1,564,220 首发后限售股
诺解锁
按高管股份解除
限售的相关规
定，在任职期间
每年转让的公司
股份不超过其持
高管锁定股、股
唐智斌 943,464 521,407 1,415,196 有公司股份总数
权激励限售股
的 25%;根据公司
2019 年限制性股
票激励计划(草
案)的有关规定
执行解锁。
湖南轻盐创业投 2020 年 10 月 28
871,459 0 435,729 1,307,188 首发后限售股
资管理有限公司 日
2020 年 10 月 28
陈卓玉 784,313 0 392,157 1,176,470 首发后限售股
日
高管锁定股、股 按限制性股票、
其他 12,741,689 1,523,412 14,265,101 权激励限售股、 重组股份解锁要
首发后限售股 求执行
合计 63,255,254 0 28,582,054 91,837,308 -- --
注：上表中本期增加的限售股主要系公司 2020 年 7 月实施了 2019 年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每 10 股转
增 5 股所致。
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 期末数 期初数 增减比例 变动原因
应收票据 13,632,695.60 8,208,634.16 66.08% 主要系销售回款以汇票结算增加所致。
预付款项 64,833,775.66 33,149,878.38 95.58% 主要系正在执行中的项目采购付款所致。
其他非流动资产 12,130,703.16 198,470.20 6012.10% 主要系采购设备款增加所致。
应付票据 9,521,048.94 1,122,400.82 748.28% 主要系利用银行授信支付采购货款所致。
应付职工薪酬 7,688,212.83 16,591,311.97 -53.66% 主要系本报告期发放上年度年终奖金所致。
应交税费 10,418,029.09 17,196,741.88 -39.42% 主要系本报告期缴纳上年度税金所致。
其他应付款 24,848,229.87 223,382,375.80 -88.88% 主要系支付并购卓立汉光现金对价及解禁第一批限
制性股票所致。
应付债券 148,268,678.02 27,804,123.42 433.26% 主要系发行可转换公司债券募集并购资金所致。
股本 190,578,819.00 121,605,923.00 56.72% 主要系非公开发行股份及资本公积转增股本所致。
其他权益工具 4,791,434.30 3,195,876.58 49.93% 主要系发行可转换公司债券所致。
库存股 13,410,000.00 26,820,000.00 -50.00% 主要系解禁第一批限制性股票所致。
其他综合收益 -1,550,252.06 -311,303.72 -397.99% 主要系并入卓立汉光所致。
利润表项目 年初至本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
营业收入 515,202,556.72 152,093,459.90 238.74% 主要系并入卓立汉光及工业监测系统收入增长所致。
营业成本 350,035,774.35 95,468,789.79 266.65% 主要系营业收入增长导致营业成本增长所致。
税金及附加 2,340,385.10 726,857.31 221.99% 主要系并入卓立汉光所致。
销售费用 58,068,790.45 14,778,138.55 292.94% 主要系并入卓立汉光、分摊股份支付费用及业务拓展
费增加所致。
管理费用 37,082,724.13 18,508,520.22 100.35% 主要系并入卓立汉光、分摊股份支付费用及必创生产
办公楼改扩建完工费用分摊增加所致。
研发费用 40,928,328.41 18,495,812.11 121.28% 主要系并入卓立汉光及分摊股份支付费用所致。
财务费用 4,252,534.33 -638,487.08 766.03% 主要系计提可转换公司债券利息费用及并入卓立汉
光所致。
投资收益 841,884.15 375,854.05 123.99% 主要系利用闲置资金购买理财产品增加所致。
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信用减值损失 -4,423,919.05 1,556,154.10 384.29% 主要系并入卓立汉光所致。
资产减值损失 -1,606,972.25 100.00% 主要系并入卓立汉光所致。
所得税费用 6,318,759.44 605,073.31 944.30% 主要系并入卓立汉光所致。
现金流量表项目 年初至本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
经营活动产生的现金流 7,729,883.14 613,869.85 1159.21% 主要系并入卓立汉光所致。
量净额
投资活动产生的现金流 -195,263,905.74 -50,373,353.41 -287.63% 主要系支付并购卓立汉光对价及购买理财产品增加
量净额 所致。
筹资活动产生的现金流 216,495,236.15 24,670,510.04 777.55% 主要系为并购卓立汉光，增发股份和发行可转换公司
量净额 债券募集资金所致。
现金及现金等价物净增 28,138,614.27 -25,089,944.73 212.15% 主要系并购卓立汉光所致。
加额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、公司2019年限制性股票激励计划进展情况
1、2020年8月26日，公司召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司2019
年限制性股票激励计划暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。具体内容详见2020年8月26日公司刊登
在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2020-074）
2、2020年9月22日，公司发布《关于2019年限制性股票激励计划暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的
提示性公告》，上市流通日为9月25日。具体内容详见2020年9月22日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮
资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2020-091）。
二、发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金项目进展情况
2020年10月26日，公司发布《发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金之部分限售股份上市流通的提
示性公告》，上市流通日为10月28日。具体内容详见2020年10月26日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮
资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2020-098）。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2020年5月20日，公司2019 年年度股东大会审议通过了《关于 2019 年度利润分配预案的议案》：以 2020 年 4 月 28
日公司的总股本 127,052,546 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金股利人
民币 12,705,254.60（含税），同时向全体股东以资本公积每 10 股转增 5 股，分配完成后公司股本增加至 190,578,819 股。
本次分配不送红股。本次分红方案的审议程序合法、合规，公司独立董事对该事项也发表了独立意见，中小股东拥有充分表
达意见和诉求的机会，切实保证了中小股东的合法权益。2019年度权益分派股权登记日为2020年7月7日，除权除息日为2020
年7月8日。公司2019年年度权益分派方案已于2020年7月8日实施完毕。具体内容详见2020年7月1日公司刊登在中国证监会指
定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2020-058）。
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
为进一步加强与广大投资
者的沟通交流，公司参加
参与北京辖区上市 由北京上市公司协会、上
全景网站
公司投资者集体接 证所信息网络有限公司、
2020 年 09 月 08 日 http://rs.p5w.net/ht 其他 其他
待日的不特定投资 深圳市全景网络有限公司
ml/123119.shtml
者 共同举办的“2020 年北京
辖区上市公司投资者集体
接待日”活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京必创科技股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 291,800,788.33 261,897,002.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,632,695.60 8,208,634.16
应收账款 210,585,164.52 231,331,799.57
应收款项融资
预付款项 64,833,775.66 33,149,878.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,351,577.11 12,645,609.55
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 192,952,313.93 182,147,190.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,499,571.88 28,334,755.29
流动资产合计 813,655,887.03 757,714,869.25
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 182,558,938.97 194,163,794.73
在建工程 198,454.32 102,663.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 72,556,793.01 78,807,567.57
开发支出 0.00
商誉 361,579,864.24 361,579,864.24
长期待摊费用 26,892,391.54 28,011,900.53
递延所得税资产 7,837,843.85 7,473,648.91
其他非流动资产 12,130,703.16 198,470.20
非流动资产合计 663,754,989.09 670,337,909.90
资产总计 1,477,410,876.12 1,428,052,779.15
流动负债：
短期借款 64,510,160.00 64,548,350.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,521,048.94 1,122,400.82
应付账款 79,797,878.73 84,459,677.57
预收款项 110,360,379.15 114,498,088.63
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 7,688,212.83 16,591,311.97
应交税费 10,418,029.09 17,196,741.88
其他应付款 24,848,229.87 223,382,375.80
其中：应付利息 10,694.44 48,300.66
应付股利 107,550.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 307,143,938.61 521,798,946.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 148,268,678.02 27,804,123.42
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,316,000.00 2,613,000.00
递延所得税负债 15,353,888.35 19,165,446.45
其他非流动负债
非流动负债合计 168,938,566.37 49,582,569.87
负债合计 476,082,504.98 571,381,516.54
所有者权益：
股本 190,578,819.00 121,605,923.00
其他权益工具 4,791,434.30 3,195,876.58
其中：优先股
永续债
资本公积 604,835,204.72 547,796,535.56
减：库存股 13,410,000.00 26,820,000.00
13
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益 -1,550,252.06 -311,303.72
专项储备 2,762,285.00 1,922,380.34
盈余公积 7,969,831.54 7,969,831.54
一般风险准备 0.00
未分配利润 195,184,789.50 190,978,096.49
归属于母公司所有者权益合计 991,162,112.00 846,337,339.79
少数股东权益 10,166,259.14 10,333,922.82
所有者权益合计 1,001,328,371.14 856,671,262.61
负债和所有者权益总计 1,477,410,876.12 1,428,052,779.15
法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：鞠盈然
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 126,976,034.40 59,565,517.40
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,964,463.09 4,391,490.91
应收账款 75,917,457.51 96,267,645.39
应收款项融资
预付款项 34,070,507.08 13,935,239.14
其他应收款 63,287,423.26 90,444,595.70
其中：应收利息
应收股利
存货 31,177,392.81 18,868,580.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,316,818.88 20,089,277.19
流动资产合计 362,710,097.03 303,562,346.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
14
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 689,825,237.60 685,246,760.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 26,920,422.73 27,683,858.92
在建工程 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,325,941.11 2,850,791.23
开发支出 0.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,602,792.10 2,846,273.17
其他非流动资产 9,492,066.96 82,547.00
非流动资产合计 731,166,460.50 718,710,231.27
资产总计 1,093,876,557.53 1,022,272,577.99
流动负债：
短期借款 54,510,160.00 44,548,350.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,649,287.91 11,034,766.44
预收款项 23,753,249.78 7,689,320.17
合同负债
应付职工薪酬 124,242.08 2,896,127.92
应交税费 245,721.93 2,511,672.58
其他应付款 30,314,349.46 213,231,566.92
其中：应付利息 0.00 21,717.32
应付股利 107,550.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
15
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 122,597,011.16 281,911,804.03
非流动负债：
长期借款
应付债券 148,268,678.02 27,804,123.42
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,750,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,018,678.02 27,804,123.42
负债合计 272,615,689.18 309,715,927.45
所有者权益：
股本 190,578,819.00 121,605,923.00
其他权益工具 4,791,434.30 3,195,876.58
其中：优先股
永续债
资本公积 604,835,204.72 547,796,535.56
减：库存股 13,410,000.00 26,820,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7,969,831.54 7,969,831.54
未分配利润 26,495,578.79 58,808,483.86
所有者权益合计 821,260,868.35 712,556,650.54
负债和所有者权益总计 1,093,876,557.53 1,022,272,577.99
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 190,128,703.29 89,040,698.56
其中：营业收入 190,128,703.29 89,040,698.56
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北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 173,963,465.76 88,585,948.21
其中：营业成本 126,435,024.48 63,646,171.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,239,163.30 553,663.54
销售费用 18,765,557.34 7,023,594.99
管理费用 11,555,341.72 9,034,280.31
研发费用 14,201,723.34 8,555,145.03
财务费用 1,766,655.58 -226,907.63
其中：利息费用 2,065,689.60 375,605.43
利息收入 1,362,030.40 513,107.00
加：其他收益 290,122.26 1,796,061.25
投资收益（损失以“－”号填
486,869.99 307,156.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,073,367.68 -452,006.56
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
0.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 -2,264.28
17
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,866,597.82 2,105,961.29
加：营业外收入 13,847.02
减：营业外支出 2,755.02 1,265.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,877,689.82 2,104,696.15
减：所得税费用 3,248,338.88 -357,147.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,629,350.94 2,461,843.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
11,629,350.94 2,461,843.47
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 11,408,478.29 2,464,656.24
2.少数股东损益 220,872.65 -2,812.77
六、其他综合收益的税后净额 -1,963,789.52 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,963,789.52 0.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1,963,789.52 0.00
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
18
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,963,789.52
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00
税后净额
七、综合收益总额 9,665,561.42 2,461,843.47
归属于母公司所有者的综合收益
9,444,688.77 2,464,656.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 220,872.65 -2,812.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.01
（二）稀释每股收益 0.07 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：鞠盈然
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 12,788,999.13 65,731,572.12
减：营业成本 11,217,048.90 53,919,848.13
税金及附加 416,289.80 459,859.99
销售费用 1,896,059.42 1,880,237.56
管理费用 3,044,082.41 7,419,088.62
研发费用 3,661,141.41 2,622,172.37
财务费用 1,808,886.76 -127,270.60
其中：利息费用 1,999,384.04 153,272.09
利息收入 845,498.74 166,490.91
加：其他收益 126,981.15 1,694,999.11
投资收益（损失以“－”号填
486,869.99 299,625.23
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
19
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
40,650.23 5,693.71
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,600,008.20 1,557,954.10
加：营业外收入 0.00
减：营业外支出 0.00 1,146.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,600,008.20 1,556,807.26
列）
减：所得税费用 -156,440.22 5,354.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,443,567.98 1,551,453.22
（一）持续经营净利润（净亏损
-8,443,567.98 1,551,453.22
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
20
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,443,567.98 1,551,453.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 515,202,556.72 152,093,459.90
其中：营业收入 515,202,556.72 152,093,459.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 492,708,536.77 147,339,630.90
其中：营业成本 350,035,774.35 95,468,789.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,340,385.10 726,857.31
销售费用 58,068,790.45 14,778,138.55
管理费用 37,082,724.13 18,508,520.22
研发费用 40,928,328.41 18,495,812.11
21
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 4,252,534.33 -638,487.08
其中：利息费用 4,872,732.44 1,033,219.27
利息收入 3,412,666.44 2,283,724.80
加：其他收益 5,792,107.72 5,751,795.68
投资收益（损失以“－”号填
841,884.15 375,854.05
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,423,919.05 1,556,154.10
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,606,972.25
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-18,195.18
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,078,925.34 12,437,632.83
加：营业外收入 64,489.24
减：营业外支出 80,371.21 171,265.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,063,043.37 12,266,367.69
减：所得税费用 6,318,759.44 605,073.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,744,283.93 11,661,294.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
16,744,283.93 11,661,294.38
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 16,911,947.61 11,666,404.84
2.少数股东损益 -167,663.68 -5,110.46
六、其他综合收益的税后净额 -1,550,252.06 0.00
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北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,550,252.06 0.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1,550,252.06 0.00
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,550,252.06
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00
税后净额
七、综合收益总额 15,194,031.87 11,661,294.38
归属于母公司所有者的综合收益
15,361,695.55 11,666,404.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -167,663.68 -5,110.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.07
（二）稀释每股收益 0.12 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：鞠盈然
23
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 34,931,159.58 96,655,268.38
减：营业成本 22,005,684.01 68,084,103.89
税金及附加 493,992.02 561,404.69
销售费用 6,761,830.45 5,187,186.86
管理费用 11,505,627.75 13,902,412.99
研发费用 11,140,952.37 8,269,213.93
财务费用 2,970,176.66 279,870.28
其中：利息费用 4,402,843.55 457,569.26
利息收入 2,508,291.04 572,287.30
加：其他收益 509,694.43 2,737,885.48
投资收益（损失以“－”号填
839,674.34 364,655.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-834,270.36 404,207.17
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,432,005.27 3,877,823.78
加：营业外收入 0.00
减：营业外支出 29,889.50 171,146.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,461,894.77 3,706,676.94
列）
减：所得税费用 145,755.70 65,131.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,607,650.47 3,641,545.87
24
北京必创科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-19,607,650.47 3,641,545.87
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -19,607,650.47 3,641,545.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 552,834,026.47 220,115,651.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,977,289.91 2,743,565.32
收到其他与经营活动有关的现金 81,550,466.91 12,962,509.10
经营活动现金流入小计 647,361,783.29 235,821,725.67
购买商品、接受劳务支付的现金 409,513,149.87 156,757,207.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
85,383,043.80 30,800,943.70
金
支付的各项税费 29,768,712.97 20,939,730.08
支付其他与经营活动有关的现金 114,966,993.51 26,709,974.08
经营活动现金流出小计 639,631,900.15 235,207,855.82
经营活动产生的现金流量净额 7,729,883.14 613,869.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00 194,500,000.00
取得投资收益收到的现金 892,397.20 398,405.28
处置固定资产、无形资产和其他 964.50
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,893,361.70 194,898,405.28
购建固定资产、无形资产和其他
19,836,374.29 48,271,758.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 276,320,893.15 197,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 296,157,267.44 245,271,758.69
投资活动产生的现金流量净额 -195,263,905.74 -50,373,353.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 26,820,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 249,999,997.85
筹资活动现金流入小计 269,999,997.85 46,820,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,044,477.83 7,149,489.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,460,283.87
筹资活动现金流出小计 53,504,761.70 22,149,489.96
筹资活动产生的现金流量净额 216,495,236.15 24,670,510.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-822,599.28 -971.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,138,614.27 -25,089,944.73
加：期初现金及现金等价物余额 260,508,324.25 118,875,791.02
六、期末现金及现金等价物余额 288,646,938.52 93,785,846.29
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,571,229.48 134,439,899.87
收到的税费返还 258,226.95 2,429,515.88
收到其他与经营活动有关的现金 101,286,318.94 76,993,141.95
经营活动现金流入小计 162,115,775.37 213,862,557.70
购买商品、接受劳务支付的现金 51,664,746.14 93,600,471.65
支付给职工以及为职工支付的现
15,473,764.17 15,012,238.70
金
支付的各项税费 2,931,328.84 8,179,142.87
支付其他与经营活动有关的现金 69,915,835.50 69,038,121.18
经营活动现金流出小计 139,985,674.65 185,829,974.40
经营活动产生的现金流量净额 22,130,100.72 28,032,583.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00 94,000,000.00
取得投资收益收到的现金 890,054.80 386,534.69
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,890,054.80 94,386,534.69
购建固定资产、无形资产和其他
10,381,422.34 2,264,763.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 276,320,893.15 149,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 286,702,315.49 151,264,763.20
投资活动产生的现金流量净额 -185,812,260.69 -56,878,228.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 26,820,000.00
取得借款收到的现金 10,000,000.00
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收到其他与筹资活动有关的现金 249,999,997.85
筹资活动现金流入小计 259,999,997.85 26,820,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
13,310,700.04 6,574,081.62
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 15,460,283.87
筹资活动现金流出小计 28,770,983.91 6,574,081.62
筹资活动产生的现金流量净额 231,229,013.94 20,245,918.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,434.03 -971.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,548,288.00 -8,600,698.44
加：期初现金及现金等价物余额 59,427,746.40 45,884,648.07
六、期末现金及现金等价物余额 126,976,034.40 37,283,949.63
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
根据新旧准则衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不
会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生
重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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