深圳市富满电子集团股份有限公司 2018年度财务决算报告 本期内,深圳市富满电子集团股份有限公司(以下简称“公司”) 严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核 算,公司编制的 2018 年度财务报表经立信会计师事务所(特殊普通 合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(信会师报字[2019] 第 ZI10109 号)。现将公司 2018 年度的财务决算情况报告如下: 一、2018 年主要财务指标 2018 年 2017 年 本年比上年增减 营业收入(元) 496,688,658.45 439,734,381.50 12.95% 归属于上市公司股东的净利润(元) 54,185,088.21 58,830,990.04 -7.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常 41,450,303.45 53,564,282.83 -22.62% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 2,950,356.13 -18,477,538.53 115.97% 基本每股收益(元/股) 0.38 0.47 -19.15% 稀释每股收益(元/股) 0.38 0.47 -19.15% 加权平均净资产收益率 10.27% 15.30% -5.03% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 874,587,602.23 695,266,979.07 25.79% 归属于上市公司股东的净资产(元) 554,994,162.42 500,013,045.35 11.00% 主要项目重大变动说明: 1、经营活动产生的现金流量净额 2,950,356.13 元,比上年同期 增加 115.97%,主要原因是本公司 2018 年到期收款和贴现的应收票 据较多。 2、总资产 874,587,602.23 元,比上年同期增加 25.79%,主要 原因是 2018 年应收账款、存货增加及购建固定资产增加。 二、资产负债情况 单位:人民币元 序号 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 一、 资产 1 货币资金 96,112,606.33 99,031,091.98 -2.95% 2 应收票据 67,687,096.51 62,154,624.48 8.90% 3 应收账款 225,759,162.61 189,140,847.31 19.36% 4 预付款项 14,876,607.92 6,585,662.42 125.89% 5 其他应收款 5,481,849.84 8,437,878.13 -35.03% 6 存货 217,860,124.42 140,921,040.65 54.60% 7 其他流动资产 3,658,535.32 6,181,747.29 -40.82% 8 流动资产合计 631,435,982.95 512,452,892.26 23.22% 9 固定资产 206,197,041.04 159,430,024.67 29.33% 10 在建工程 525,000.00 - - 11 无形资产 1,424,759.03 168,277.64 746.67% 12 长期待摊费用 17,834,337.44 9,104,582.23 95.88% 13 递延所得税资产 3,089,585.99 1,721,862.80 79.43% 14 其他非流动资产 14,080,895.78 12,389,339.47 13.65% 15 非流动资产合计 243,151,619.28 182,814,086.81 33.00% 16 资 产 总 计 874,587,602.23 695,266,979.07 25.79% 二、 负债 1 短期借款 105,000,000.00 14,000,000.00 650.00% 2 应付票据 120,106,900.12 74,009,732.30 62.29% 3 应付账款 63,593,848.55 59,474,776.40 6.93% 4 预收款项 4,246,152.88 4,385,572.84 -3.18% 5 应付职工薪酬 5,182,798.64 6,015,948.61 -13.85% 6 应交税费 3,592,795.47 2,975,249.13 20.76% 7 应付利息 156,781.25 9,787.50 1501.85% 8 其他应付款 3,160,358.74 1,892,112.44 67.03% 9 一年内到期的非流动负债 5,289,932.26 16,175,146.29 -67.30% 10 其他流动负债 1,165,889.06 5,409,034.94 -78.45% 11 流动负债合计 311,495,456.97 184,347,360.45 68.97% 12 长期应付款 1,158,216.92 8,104,675.27 -85.71% 13 递延收益 8,185,088.33 3,685,961.88 122.06% 14 非流动负债合计 9,343,305.25 11,790,637.15 -20.76% 15 负 债 合 计 320,838,762.22 196,137,997.60 63.58% 三、 所有者权益 1 实收资本 141,890,000.00 101,350,000.00 40.00% 2 资本公积 218,668,557.94 259,148,158.25 -15.62% 3 盈余公积 13,749,840.81 8,501,087.71 61.74% 4 其他综合收益 1,276,748.63 541,119.46 135.95% 5 未分配利润 179,409,015.04 130,472,679.93 37.51% 归属于母公司所有者权益合 6 554,994,162.42 500,013,045.35 11.00% 计 7 少数股东权益 -1,245,322.41 -884,063.88 -40.86% 8 所有者权益合计 553,748,840.01 499,128,981.47 10.94% 资产负债构成分析: 1、2018 年公司预付款项较 2017 年末增加 125.89%, 主要是因为 公司预付材料、设备和房租费用增加; 2、2018 年公司其他应收款较 2017 年末下降 35.03%,主要是因 为公司 2018 年部分融资租赁合同到期,收回融资租赁保证金。 3、2018 年公司存货较 2017 年末增加 54.60%,主要是因为公司 2018 年增加库存商品备货量。 4、2018 年公司其他流动资产较 2017 年末下降 40.82%,主要是 因为公司 2018 年年末待认证进项税额减少。 5、2018 年公司新增在建工程 525,000.00 元,主要是因为公司 2018 年新增合肥项目设计费。 6、2018 年公司无形资产较 2017 年末增加 746.07%,主要原因为 2018 年子公司凌矽确认专利技术以及母公司购买金蝶软件。 7、2018 年公司长期待摊费用较 2017 年末增加 95.88%,主要原 因为 2018 年公司工厂装修费及掩模费增加。 8、2018 年公司递延所得税资产较 2017 年末增加 79.43%,主要 原因为 2018 年公司资产减值准备增加。 9、2018 年公司短期借款较 2017 年末增加 650.00%,主要原因为 2018 年公司短期资金需求量增加所致。 10、2018 年公司应付票据较 2017 年末增加 62.29%,主要原因为 2018 年公司银行授信额度充足,以票据结算供应商的货款增加。 11、2018 年公司应付利息较 2017 年末增加 1501.85%,主要原因 为 2018 年公司向银行借款增加较多。 12、2018 年公司其他应付款较 2017 年末增加 67.03%,主要原因 为 2018 年公司应付装修款及房租保证金增加较多。 13、2018 年公司其他流动负债较 2017 年末降低 78.45%,主要原 因为 2018 年公司未开票确认收入产生的待转销项税额比上年同期减 少。 14、2018 年公司长期应付款较 2017 年末降低 85.71%,主要原因 为 2018 年公司一年以上应付融资租赁款减少。 15、2018 年公司递延收益较 2017 年末增加 122.06%,主要原因 为 2018 年公司收到与资产相关的政府补助较多。 16、2018 年公司实收资本较 2017 年末增加 40.00%,主要原因为 2018 年公司以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 101,350,000.00 股为 基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。 17、2018 年公司盈余公积较 2017 年末增加 61.74%,主要原因为 本报告期继续以母公司 2018 年度净利润的 10%提取法定盈余公积。 18、2018 年公司其他综合收益较 2017 年末增加 135.95%,主要 原因为 2018 年公司外币财务报表折算差额增加。 三、经营利润情况 单位:人民币元 增减变动幅 序号 项目 2018 年 2017 年 度 1 营业收入 496,688,658.45 439,734,381.50 12.95% 2 营业成本 353,793,698.40 313,919,208.93 12.70% 3 营业税金及附加 551,493.90 1,722,090.59 -67.98% 4 销售费用 13,022,082.65 10,655,848.05 22.21% 5 管理费用 17,735,593.63 12,388,816.18 43.16% 6 研发费用 44,988,486.57 37,497,486.11 19.98% 7 财务费用 7,285,499.12 4,341,197.63 67.82% 8 资产减值损失 16,801,749.75 6,158,915.48 172.80% 9 投资收益 169,131.51 - - 10 资产处置收益 513,164.81 -157,352.39 426.12% 11 其他收益 13,543,119.54 3,861,309.46 250.74% 12 营业利润 56,735,470.29 56,754,775.60 -0.03% 13 营业外收入 139,632.30 2,202,400.75 -93.66% 14 营业外支出 214,077.92 57,151.01 274.58% 15 利润总额 56,661,024.67 58,900,025.34 -3.80% 16 所得税费用 3,376,795.30 504,483.80 569.36% 17 净利润 53,284,229.37 58,395,541.54 -8.75% 18 归属于母公司所有者的净利润 54,185,088.21 58,830,990.04 -7.90% 经营利润分析: 1、公司 2018 年税金及附加同比下降 67.98%。主要原因是 2018 年公司新增固定资产收到的增值税进项税较多,应交增值税较少,相 应增值税附加税减少。 2、公司 2018 年管理费用同比增长 43.16%。主要原因是 2018 年 公司办公室房屋租赁费用,物业管理费用,员工薪酬及中介机构费增 加。 3、公司 2018 年财务费用增长 67.82%。主要原因是 2018 年公司 借款利息支出及银行承兑汇票贴现费用增加。 4、公司 2018 年资产减值损失同比增长 172.80%。主要原因是 2018 年公司计提的坏账损失及存货跌价准备增加。 5、公司 2018 年新增投资收益 169,131.51 元,主要原因是 2018 年公司向银行购买理财产品获得收益。 6、公司 2018 年资产处置收益增长 426.12%,主要原因是 2018 年公司处置固定资产获得的收益增加。 7、公司 2018 年其他收益同比增长 250.74%。主要原因是 2018 年公司收到与收益相关的政府补助增加较多。 8、公司 2018 年营业外收入同比减少 93.66%。主要原因是 2018 年公司收到的与公司日常活动不相关的政府补助减少。 9、公司 2018 年营业外支出同比增长 274.58%,主要原因是 2018 年确认预付账款坏账。 10、公司本期所得税费用同比增长 569.36%。主要原因是去年同 期收到税务局退回的本公司 2015 年度所得税费用 139.6 万元而冲减 了 2017 年所得税费用,另外全资子公司鑫恒富在 2017 年 12 月 31 日 前免征企业所得税,2018 年度按照 12.5%的税率征收企业所得税,固 2018 年度企业所得税较去年同期增长较多。 四、现金流情况 单位:人民币元 序号 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 1 经营活动现金流入小计 560,805,637.58 333,471,320.00 68.17% 2 经营活动现金流出小计 557,855,281.45 351,948,858.53 58.50% 3 经营活动产生的现金流量净额 2,950,356.13 -18,477,538.53 115.97% 4 投资活动现金流入小计 3,313,759.12 120,800.00 2643.18% 5 投资活动现金流出小计 79,631,563.47 64,209,890.74 24.02% 6 投资活动产生的现金流量净额 -76,317,804.35 -64,089,090.74 -19.08% 7 筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 233,893,355.88 -52.97% 8 筹资活动现金流出小计 57,072,066.61 102,221,748.34 -44.17% 9 筹资活动产生的现金流量净额 52,927,933.39 131,671,607.54 -59.80% 现金流主要项目分析: 1、经营活动现金流入小计较上年同期增长68.17%,主要系本期 销售商品收到的现金较上年增加。 2、经营活动现金流出小计较上年同期增长58.50%,主要系本期 购买商品支付的现金较上年增加。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长115.97%,主要 系本期收款较上年同期较好。 4、投资活动现金流入小计较上年同期增长2643.18%,主要系公 司本期处置固定资产收回的现金较上年增加。 5、筹资活动现金流入小计较上年同期降低52.97%,主要系上年 同期收到公开发行股票募集资金。 6、筹资活动现金流出小计较上年同期降低44.17%,主要系上年 同期偿还银行借款支付的现金较多。 7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低59.80%,主要 系上年同期收到公开发行股票募集资金。 8、现金及现金等价物净增加额较上年同期降低141.68%,主要系 上年同期收到公开发行股票募集资金。 深圳市富满电子集团股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 1 日