深圳市富满电子集团股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2020]第 ZI10550 号
深圳市富满电子集团股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
目 录 页 码
1-2
一、 审核报告
二、 附件
深圳市富满电子集团股份有限公司截至 2020 年 8 月 10 1-4
日止的《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的
专项说明》
三、 事务所执业资质证明
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2020]第ZI10550号
深圳市富满电子集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市富满电子集团股份有限公司（以
下简称“贵公司”）编制的截止日为 2020 年 8 月 10 日《关于以
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审
核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，提
供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证
言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表
审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号
——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工
作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说
明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等相关规定，对贵公司管理层编制的《关于以募集
资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的相关内容进行了
审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认
为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我
们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
审核报告 第 1 页
三、审核意见
经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》的相关规定，与实际情况相符。
四、报告使用范围
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后
果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 2020年8月17日
审核报告 第 2 页
附件 1
深圳市富满电子集团股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
专 项 说 明
（截止 2020 年 8 月 10 日）
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规
定，公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
根据 2019 年 4 月 1 日召开的第二届董事会第六次会议和 2019 年 4 月 25 日召开的
2018 年年度股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》、
《关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案》等与本次非公开发行股票相关的议
案。2019 年 12 月 27 日，贵公司收到中国证券监督管理委员会出具的证监许可
[2019]2968 号文《关于核准深圳市富满电子集团股份有限公司非公开发行股票的批
复》，核准贵公司非公开发行不超过 28,378,000 股新股。公司已非公开发行人民币普
通股（A 股） 15,765,765 股，发行价格为 22.20 元/股，募集资金总额为人民币
349,999,983.00 元。扣除本次发行费用（不含税）人民币 5,262,713.70 元后，实际募
集资金净额为人民币 344,737,269.30 元。上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊
普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2020]第 ZI10444 号验资报告。
二、 募集资金投资项目情况
根据《深圳市富满电子集团股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金使用的可行
性分析报告》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
功率半导体器件、LED 控制及驱动
1 28,116.52 25,000.00
类产品智能化生产建设项目
2 补充流动资金 10,000.00 10,000.00
合计 38,116.52 35,000.00
其中，“功率半导体器件、LED 控制及驱动类产品智能化生产建设项目”投资总额
为 28,116.52 万元，拟使用募集资金 25,000.00 万元，主要包括建筑工程费、设备购
置费、铺底流动资金等，项目具体投资情况如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
1 建筑工程费 10,664.00 10,547.48
2 设备购置费 14,452.52 14,452.52
3 铺底流动资金 3,000.00 -
合计 28,116.52 25,000.00
专项说明 第 1 页
公司于 2020 年 7 月 23 日召开了第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十三
次会议，并于 2020 年 8 月 10 日召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于变更募集资金投资项目实施用途、实施地点和实施主体及新增募集资金投资项目
的议案》。
公司拟对募集资金投资项目“功率半导体器件、LED 控制及驱动类产品智能化生产
建设项目”的实施地点和实施主体进行变更，同时新增“LED 控制及驱动类、电源
管理类产品生产建设项目”。
“功率半导体器件、LED 控制及驱动类产品智能化生产建设项目”原计划由全资子
公司合肥市富满电子有限公司实施，项目实施地点为安徽省合肥市高新技术产业开
发区，现计划将实施主体变更为深圳市富满电子集团股份有限公司，实施地点变更
为深圳市龙华区观澜街道库坑社区华朗嘉工业园，由于变更后的实施地点为公司现
有的租赁厂房，因此无需投入建筑工程费用，原募集资金拟投入的建筑工程费用合
计 10,547.48 万元将用于新增项目“LED 控制及驱动类、电源管理类产品生产建设
项目”的建设。“LED 控制及驱动类、电源管理类产品生产建设项目”实施主体为
深圳市富满电子集团股份有限公司，实施地点为深圳市龙华区观澜街道库坑社区华
朗嘉工业园。
变更后的募集资金投资项目具体情况如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
功率半导体器件、LED 控制及驱动
1 17,452.52 14,452.52
类产品智能化生产建设项目
2 补充流动资金 10,000.00 10,000.00
LED 控制及驱动类、电源管理类产
3 13,356.29 10,547.48
品生产建设项目
合计 40,808.81 35,000.00
其中，“功率半导体器件、LED 控制及驱动类产品智能化生产建设项目”投资总额
为 17,452.52 万元，拟使用募集资金 14,452.52 万元，主要包括设备购置费、铺底流
动资金等，项目具体投资情况如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
1 设备购置费 14,452.52 14,452.52
2 铺底流动资金 3,000.00
合计 17,452.52 14,452.52
“LED 控制及驱动类、电源管理类产品生产建设项目”投资总额为 13,356.29 万元，
拟使用募集资金 10,547.48 万元，主要包括设备购置费、铺底流动资金等，项目具体
投资情况如下：
专项说明 第 2 页
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
1 设备购置费 10,632.20 10,547.48
2 铺底流动资金 2,724.09
合计 13,356.29 10,547.48
注：根据《深圳市富满电子集团股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金使用的
可行性分析报告》的相关披露：在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据
募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照
相关法规规定的程序予以置换。若实际募集资金数额（扣除发行费用后）少于上述
项目拟投入募集资金总额，在最终确定的本次募投项目范围内，公司将根据实际募
集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项
目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
公司募集资金将存放于募集资金专户集中管理，做到专款专用。
三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2020 年 8 月 10 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
额为 9,838.57 万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金拟投入的金额 自筹资金预先投入金额
功率半导体器件、LED 控制及驱动类产品
1 14,452.52 5,432.49
智能化生产建设项目
2 补充流动资金 10,000.00
LED 控制及驱动类、电源管理类产品生产
3 10,547.48 4,404.59
建设项目
合计 35,000.00 9,837.08
另外，公司以募集资金置换使用自有资金支付非公开发行登记费（不含税）1.49 万
元。
四、 募集资金置换预先投入募投项目资金情况
根据公司《深圳市富满电子集团股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金使用的
可行性分析报告》有关说明，公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金，资
金明细如下：
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单位：人民币万元
序号 项目名称 自筹资金预先投入募投项目金额 本次置换金额
功率半导体器件、LED 控制及驱
1 5,432.49 5,432.49
动类产品智能化生产建设项目
2 补充流动资金
LED 控制及驱动类、电源管理类
3 4,404.59 4,404.59
产品生产建设项目
合计 9,837.08 9,837.08
公司以募集资金置换预先投入募投项目资金共计 9,838.57 万元。
另外，公司本次非公开发行登记费（不含税）为人民币 1.49 万元，在募集资金到位
后，公司已用自筹资金支付，本次拟使用募集资金一次性置换。
五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，公司以募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具审核报告
及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
特此说明！
深圳市富满电子集团股份有限公司
2020 年 8 月 17 日
专项说明 第 4 页
