富满微：募集资金置换专项审核报告2022-01-14
富满微电子集团股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2022]第 ZI10008 号
富满微电子集团股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
目 录 页 码
1-2
一、 专项审核报告
二、 附件
富满微电子集团股份有限公司截至 2022 年 1 月 7 日止的 1-3
《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说
明》
三、 事务所执业资质证明
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2022]第ZI10008号
富满微电子集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的富满微电子集团股份有限公司（以下简
称“贵公司”）编制的截止日为 2022 年 1 月 7 日《关于以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书
面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，
是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表
审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号
——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工
作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说
明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对贵公
司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与
文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所
取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提
供了合理的基础。
专项审核报告 第 1 页
三、审核意见
经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，与实际情况相
符。
四、报告使用范围
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后
果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 2022年1月13日
专项审核报告 第 2 页
附件 1
富满微电子集团股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
专 项 说 明
（截止 2022 年 1 月 7 日）
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》的规定，公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如
下：
一、 募集资金基本情况
根据 2021 年 1 月 27 日召开的第二届董事会第十八次会议和 2021 年 3 月 2 日召开的
2021 年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于公司 2021 年度非公开发行 A 股
股票方案的议案》、《关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》等与本
次非公开发行股票相关的议案。2021 年 11 月 3 日，贵公司收到中国证券监督管理
委员会出具的证监许可[2021]3406 号文《关于同意富满微电子集团股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》。公司已非公开发行人民币普通股（A 股）11,732,499
股，发行价格为 76.71 元/股，募集资金总额为人民币 899,999,998.29 元。扣除本次
发 行 费 用 （ 不 含 税 ） 人民 币 9,803,521.23 元 后， 实 际 募 集 资 金 净 额 为人 民 币
890,196,477.06 元。上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由
其出具了信会师报字[2021]第 ZI10578 号验资报告。
二、 募集资金投资项目情况
根据《富满微电子集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的可行
性分析报告（修订稿）》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计
划如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
5G 射频芯片、 LED 芯片及电源
1 56,652.94 50,000.00
管理芯片生产建设项目
2 研发中心项目 38,973.00 20,000.00
3 补充流动资金 20,000.00 20,000.00
合计 115,625.94 90,000.00
其中，“5G 射频芯片、 LED 芯片及电源管理芯片生产建设项目”投资总额为
56,652.94 万元，拟使用募集资金 50,000.00 万元，主要包括建筑工程费、设备购置
费等，项目具体投资情况如下：
序号 项目名称 投资金额(人民币万元) 拟投入募集资金（人民币万元）
1 建筑工程费 30,943.78 25,000.00
2 设备购置费 25,709.16 25,000.00
合计 56,652.94 50,000.00
专项说明 第 1 页
注：根据《富满微电子集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的
可行性分析报告（修订稿）》的相关披露：在本次非公开发行募集资金到位之前，公
司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到
位后按照相关法规规定的程序予以置换。若实际募集资金数额（扣除发行费用后）
少于上述项目拟投入募集资金总额，在最终确定的本次募投项目范围内，公司将根
据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具
体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
公司募集资金将存放于募集资金专户集中管理，做到专款专用。
三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2022 年 1 月 7 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额
为 3,488.14 万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金拟投入的金额 自筹资金预先投入金额
5G 射频芯片、 LED 芯片及电源管理芯片
1 50,000.00 3,488.14
生产建设项目
2 研发中心项目 20,000.00
3 补充流动资金 20,000.00
合计 90,000.00 3,488.14
另外，公司以募集资金置换使用自有资金支付非公开发行费用（不含税）27.52 万元。
四、 募集资金置换预先投入募投项目资金情况
根据公司《富满微电子集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的
可行性分析报告（修订稿）》有关说明，公司决定以募集资金置换预先投入募投项目
资金，资金明细如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 自筹资金预先投入募投项目金额 本次置换金额
5G 射频芯片、 LED 芯片及电源
1 3,488.14 3,488.14
管理芯片生产建设项目
2 研发中心项目
3 补充流动资金
合计 3,488.14 3,488.14
公司以募集资金置换预先投入募投项目资金共计 3,488.14 万元。
另外，在募集资金到位前，公司已用自筹资金支付本次非公开发行费用（不含税）
为人民币 27.52 万元，本次拟使用募集资金一次性置换。
专项说明 第 2 页
五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和制度的规定，公司以
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事会审议通
过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履
行信息披露义务后方可实施。
特此说明！
富满微电子集团股份有限公司
2022 年 1 月 13 日
专项说明 第 3 页
