佩蒂动物营养科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发
行字[2007]500 号)的规定，佩蒂动物营养科技股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)
编制了截至 2021 年 3 月 31 日止(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]888号文《关于核准佩蒂动物营养科技股份有
限公司首次公开发行股票的批复》核准，佩蒂股份首次公开发行人民币普通股股票2,000万股，
每股面值1元，发行价格为每股人民币22.34元，募集资金总额为人民币446,800,000.00元，扣
除承销和保荐费用33,276,000.00元后的募集资金为413,524,000.00元，已由主承销商安信证
券股份有限公司于2017年7月6日汇入公司募集资金监管账户。扣除律师费、审计费、法定信息
披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用15,279,760.38元后，佩蒂股份本次募集资
金净额为398,244,239.62元。上述募集资金已经中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)验证，
并出具了中审亚太验字(2017)020832号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户储存制度。
募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银
行签署了募集资金监管协议。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]250号文《关于核准佩蒂动物营养科技股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向11名特定对象非公开发行人民币普通股(A股）
24,000,000股，发行价格为22.11元/股，募集资金总额为人民币530,640,000.00元，扣除各项
发行费用人民币18,603,773.58元，实际募集资金净额为人民币512,036,226.42元。中汇会计
师事务所(特殊普通合伙）已对佩蒂股份本次非公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，
并出具了中汇会验[2020]1851号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户储存制度。募集资
金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署
了募集资金监管协议。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2021 年 3 月 31 日止，前次募集资金有 13 个募集资金专户，其中首次公开发行募集
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资金专户 7 个，非公开发行募集资金账户 6 个。
首次公开发行募集资金专户存储情况如下(单位：人民币元)：
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
中国建设银行温州平 年产 3,000 吨畜皮咬
33050162716600000203 130,780,000.00 已注销
阳水头支行 胶生产线技改项目
中国建设银行温州平
33050162716600000202 已注销 年产 2,500 吨植物咬
阳水头支行
胶、500 吨营养肉质
中国农业银行股份有
10217301040182058 已注销 零食生产线项目
限公司泰州高港支行 101,649,439.62
越南好嚼有限公司
中国银行(香港)胡志
100000600314810 已注销 年产 2,000 吨宠物食
明分行
品扩建项目
温州银行股份有限公 营销及服务网络建
762000120190000513 46,174,800.00 14,435,724.46
司百里支行 设项目
中国银行股份有限公 研发中心升级改造
377973011698 39,640,000.00 6,980,510.34
司平阳县支行 项目
中国银行股份有限公
351973012515 80,000,000.00 已注销 补充流动资金项目
司平阳县支行
合 计 398,244,239.62 21,416,234.80
非公开发行募集资金专户存储情况如下(单位：人民币元)：
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
中国银行股份有限公
367577866795 677,018.11 新西兰年产 4 万吨高
司平阳县支行
138,036,226.42 品质宠物干粮新建
中国银行股份有限公
100002300075195 35,611.19 项目
司新西兰子行营业部
中国银行股份有限公
364977864933 2,823,152.03 柬埔寨年产 9,200 吨
司平阳县支行
138,500,000.00 宠物休闲食品新建
中国银行(香港)有限
100001100831283 已注销 项目
公司金边分行
中国建设银行股份有 城市宠物综合服务
33050162716600000791 72,500,000.00 74,377,761.91
限公司平阳支行 中心建设项目
中国建设银行股份有
33050162716600000792 163,000,000.00 已注销 补充流动资金项目
限公司平阳支行
合 计 512,036,226.42 77,913,543.24
二、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金净额为 910,280,466.04 元，其中首次公开发行募集资金净额为
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398,244,239.62 元，非公开发行募集资金净额为 512,036,226.42 元。
按照募集资金用途，计划用于“年产 3,000 吨畜皮咬胶生产线技改项目”、“年产 2,500
吨植物咬胶、500 吨营养肉质零食生产线项目项目”、“越南好嚼有限公司年产 2,000 吨宠物
食品扩建项目”、“营销及服务网络建设项目”、“研发中心升级改造项目”、“新西兰年产
4 万吨高品质宠物干粮新建项目”、“柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目”和“城市
宠物综合服务中心建设项目”等，项目投资总额为 910,280,466.04 元。
截至 2021 年 3 月 31 日，实际已投入资金 801,353,193.63 元，其中首次公开发行募集资
金已投入 373,382,330.74 元，非公开发行募集资金已投入 427,970,862.89 元。《前次募集资
金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金实际投资项目变更情况
变更前承诺投资 变更后承诺投资
占前次募集资金
投资金额 投资金额 变更原因
项目名称 项目名称 总额的比例(%)
(万元) (万元)
年产 3,000 吨畜 年产 3,000 吨畜皮咬胶生产
6,578.00 7.23
皮咬胶生产线 13,078.00 线技改项目 [注 1]
技改项目 收购 BOP 及其子公司项目 6,500.00 7.14
年产 2,500 吨植 年产 2,500 吨植物咬胶、500
5,164.94 5.67
物咬胶、500 吨 吨营养肉质零食生产线项目
10,164.94 [注 2]
营养肉质零食 越南好嚼有限公司年产
5,000.00 5.49
生产线项目 2,000 吨宠物食品扩建项目
研发中心升级改造项目 1,931.22 2.12
研发中心升级
3,964.00 柬埔寨年产 9,200 吨宠物休 [注 3]
改造项目 2,032.78 2.23
闲食品新建项目
[注 1]变更原因：
1、本项目原计划采用的部分设备为进口设备，为提高项目投资收益率、实现效益最大化，公司在保证项
目质量的前提下，使用部分国产设备替代进口设备，从而节约项目投资成本。
2、本项目部分设备是一个持续投入的过程，在此过程中募集资金大量闲置，机会成本高。
3、本项目建设期间，部分材料价格下降，节约了项目建设成本；通过优化设计，厂房装修节约了部分资
金。
[注 2]变更原因：
1、根据公司当前面临的外部经营环境、市场环境以及公司产能分布情况，综合考虑原项目建设进度、资
金使用情况以及未来资金需求，原项目的资金需求减少。
2、新项目能够提高募集资金的使用效率，降低资金占用成本，优化资源分配。
[注 3]变更原因：
1、考虑到原项目主要为成本费用投入，无法直接创造经济效益，且投入周期长，导致部分募集资金处于
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长期闲置状态，造成资金使用效率和效益处于较低水平；
2、近年来，公司大力推进新产能建设和自动化升级改造，生产的自动化程度快速提高，部分产能项目和
自动化设备已配套了原来由研发中心承担的部分功能，如原项目按照原计划继续投入，将造成资源的闲置；
3、新项目建设属于柬埔寨鼓励投资领域，同时柬埔寨具有丰富的农副产品和劳动力资源，劳动力成本优
势明显，能够有效降低产品生产成本，依托优惠的关税政策，可以提升公司盈利水平；
4、有利于公司扩大全球区域布局，助力公司打造国际化的综合性宠物产业集团。
(二) 前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
首次公开发行募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)：
投资项目 承诺募集资金投资总额 实际投入募集资金总额 差异金额 差异原因
年产 3,000 吨畜皮咬胶生产 差 额 系 募 集 资金 专 户
6,578.00 6,867.53 -289.53
线技改项目 理财利息、存款利息等
收购 BOP 及其子公司项目 6,500.00 6,500.00 -
越南好嚼有限公司年产 2,000
5,000.00 4,928.32 71.68
吨宠物食品扩建项目
年产 2,500 吨植物咬胶、500 差 额 系 募 集 资金 专 户
5,164.94 5,483.19 -318.25
吨营养肉质零食生产线项目 理财利息、存款利息等
营销及服务网络建设项目 4,617.48 3,627.96 989.52 尚处于建设期
研发中心升级改造项目 3,964.00 1,931.24 2,032.76 尚处于建设期
补充流动资金项目 8,000.00 8,000.00 -
合 计 39,824.42 37,338.24 2,486.18
非公开发行募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)：
投资项目 承诺募集资金投资总额 实际投入募集资金总额 差异金额 差异原因
新西兰年产 4 万吨高品质宠
13,803.62 13,436.54 367.08 尚处于建设期
物干粮新建项目
柬埔寨年产 9,200 吨宠物休
13,850.00 13,060.55 789.45 尚处于建设期
闲食品新建项目
城市宠物综合服务中心建设
7,250.00 - 7,250.00 尚处于筹备期
项目
补充流动资金项目 16,300.00 16,300.00 -
合 计 51,203.62 42,797.09 8,406.53
四、前次募集资金先期投入项目转让及置换情况说明
截止 2021 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项共计人民币
207,061,548.67 元，其中首次公开发行募集资金预先投入金额为人民币 11,927,680.90 元，
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非公开发行募集资金预先投入金额为人民币 195,133,867.77 元。
2017 年 7 月 31 日，自筹资金预先投入集资金投资项目情况业经中审亚太会计师事务所(特
殊普通合伙)专项审核，并出具了中审亚太审字[2017]020939 号《关于佩蒂动物营养科技股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司以募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目“年产 3,000 吨畜皮咬胶生产线技改项目”的自筹资金事项，已经公司第
一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十次会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对
该事项发表了明确同意意见。公司已于 2018 年 4 月 11 日置换募集资金 11,927,680.90 元。
2020 年 6 月 30 日，自筹资金预先投入集资金投资项目情况业经中汇会计师事务所(特殊
普通合伙)专项审核，并出具了中汇会鉴[2020]5218 号《关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。公司以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目“柬埔寨年产 9200 吨宠物休闲食品新建项目”的自筹资金事项，已经公司第二届
董事会第二十九次会议及第二届监事会第二十六次会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对
该事项发表了明确同意意见。公司已于 2020 年 7 月 27 日置换募集资金 91,586,217.54 元。
2020 年 7 月 31 日，自筹资金预先投入集资金投资项目情况业经中汇会计师事务所(特殊
普通合伙)专项审核，并出具了中汇会鉴[2020]5505 号《关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。公司以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目“新西兰年产 4 万吨高品质宠物干粮新建项目”的自筹资金事项，已经公司第二届
董事会第三十次会议及第二届监事会第二十七次会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对该
事项发表了明确同意意见。公司已于 2020 年 8 月 21 日置换募集资金 103,547,650.23 元。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明
《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》详见本报告附件 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况说明
不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况。
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六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明
不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金情况说明
2018 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不
超过 3,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月，到期归还至原募集资金专户。上述资金已于 2018 年 12 月 14 日归还至原募集
资金专户。
2019 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目正常进度的前提下，使用不超过
3,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起至
2019 年 10 月 31 日，到期归还至原募集资金专户。上述资金已于 2019 年 10 月 31 日归还至原
募集资金专户。
2019 年 11 月 26 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，
使用不超过 2,500 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
之日起二十个月内，到期归还至原募集资金专户。上述资金已于 2020 年 9 月 8 日归还至原募
集资金专户。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况说明
2018 年 11 月 21 日，公司决定将银行账号 33050162716600000203、351973012515 募集资
金专户进行注销，并将上述募集资金专户结余资金及存款利息扣除手续费用后共 31,310.60
元转入公司基本户。
2020 年 12 月 31 日，公司决定将银行账号 33050162716600000202、10217301040182058、
100000600314810、33050162716600000792、100001100831283 募集资金专户进行注销，并将
上述募集资金专户结余资金及存款利息扣除手续费用后共 1,486,948.46 元转入公司基本户。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》的相关规定，转出
的节余募集资金低于 500 万元且低于该项目募集资金净额的 5%，无需履行董事会、监事会或
股东大会等审议程序。
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九、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
截至 2021 年 3 月 31 日，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文
件中披露的有关内容不存在差异。
十、结论
董事会认为，本公司按前次招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次募集资金。本
公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事会承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
佩蒂动物营养科技股份有限公司董事会
2021 年 5 月 25 日
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附件 1
前次募集资金-首次公开发行募集资金使用情况对照表
截止 2021 年 3 月 31 日
编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限公司 单位：人民币万元
已累计投入募集资金总额 37,338.23
募集资金总额 39,824.42
各年度使用募集资金总额 27,603.46
2018 年 13,493.43
变更用途的募集资金总额 11,500.00
2019 年 10,067.14
2020 年 3,891.95
变更用途的募集资金总额比例 28.88%
2021 年 1-3 月 150.94
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
定可使用状
截至期末投
募集前承诺投资金 募集后承诺投 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 态日期(或
序号 承诺投资项目 实际投资项目 资进度(%)
额 资金额 额 资金额 资金额 额 截止日项目
完工程度)
年产 3,000 吨畜皮咬
6,578.00 6,867.53 6,578.00 6,867.53 104.40 2018/12/31
年产 3,000 吨畜皮咬 胶生产线技改项目
1 13,078.00 13,078.00
胶生产线技改项目 收购新西兰 BOP 及其
6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 100.00 2018/6/30
子公司项目
年产 2,500 吨植物咬
胶、500 吨营养肉质 5,164.94 5,483.19 5,164.94 5,483.19 106.16 2021/3/31
年产 2,500 吨植物咬
零食生产线项目
2 胶、500 吨营养肉质 10,164.94 10,164.94
越南好嚼有限公司
零食生产线项目
年产 2,000 吨宠物食 5,000.00 4,928.32 5,000.00 4,928.32 98.57 2020/9/30
品扩建项目
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营销及服务网络建 营销及服务网络建
3 4,617.48 4,617.48 3,627.96 4,617.48 4,617.48 3,627.96 78.57 2021/12/31
设项目 设项目
研发中心升级改造 研发中心升级改造
4 3,964.00 3,964.00 1,931.24 3,964.00 3,964.00 1,931.24 48.72 2020/12/31
项目 项目
5 补充流动资金项目 补充流动资金项目 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 100.00 2017/12/31
合计 39,824.42 39,824.42 37,338.24 39,824.42 39,824.42 37,338.24 93.76
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前次募集资金-非公开发行募集资金使用情况对照表
截止 2021 年 3 月 31 日
编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限公司 单位：人民币万元
已累计投入募集资金总额 42,797.09
募集资金总额 51,203.62
各年度使用募集资金总额 42,797.09
2018 年 -
变更用途的募集资金总额 -
2019 年 -
2020 年 42,764.94
变更用途的募集资金总额比例 -
2021 年 1-3 月 32.15
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
定可使用状
截至期末投
募集前承诺投资金 募集后承诺投 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 态日期(或
序号 承诺投资项目 实际投资项目 资进度(%)
额 资金额 额 资金额 资金额 额 截止日项目
完工程度)
新西兰年产 4 万吨高 新西兰年产 4 万吨高
1 品质宠物干粮新建 品质宠物干粮新建 13,803.62 13,803.62 13,436.54 13,803.62 13,803.62 13,436.54 97.34 2021/12/31
项目 项目
柬埔寨年产 9,200 吨 柬埔寨年产 9,200 吨
2 宠物休闲食品新建 宠物休闲食品新建 13,850.00 13,850.00 13,060.55 13,850.00 13,850.00 13,060.55 94.30 2021/12/31
项目 项目
城市宠物综合服务 城市宠物综合服务
3 7,250.00 7,250.00 - 7,250.00 7,250.00 - - 2023/12/31
中心建设项目 中心建设项目
4 补充流动资金项目 补充流动资金项目 16,300.00 16,300.00 16,300.00 16,300.00 16,300.00 16,300.00 100.00 2020/5/13
合计 51,203.62 51,203.62 42,797.09 51,203.62 51,203.62 42,797.09 83.58
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止 2021 年 3 月 31 日
编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2018 年度 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-3 月 效益 预计效益
年产 3,000 吨畜皮咬胶生产 达产期年均净利润为
1 80.00% - 889.65 1,802.65 279.02 2,971.32 是
线技改项目 1,297.19 万元[注 1]
BOP 公司 2018 年预计的
净利润为 1,015.37 万元，
2019 年预计的净利润为
收购新西兰 BOP 及其子公司
2 95.00% 1,075.71 万元，2020 年 373.43[注 2] 1,056.17 880.24 123.39 2,433.23 否
项目
预计净利润 1,138.25 万
元，2021 年预计净利润
1,135.95 万元
年产 2,500 吨植物咬胶、500 达产期年均净利润为
3 75.00% - - - - - 不适用
吨营养肉质零食生产线项目 1,155.45 万元[注 3]
达产期预计新增销售收
越南好嚼有限公司年产
4 100.00% 入 11,300.00 万元，未承 - - 574.28 348.92 923.20 不适用
2,000 吨宠物食品扩建项目
诺效益
[注 1]“年产 3,000 吨畜皮咬胶生产线技改项目”原计划投资 13,078.00 万元，项目达产期年均净利润原预计为 2,579 万元；2018 年，公司变更募集资金 6,500 万元用于收购新西
兰 BOP 及其子公司项目，投资额变更后，对应承诺效益变更为 6,578.00/13,078.00*2,579=1,297.19 万元；
[注 2]系 BOP 及其子公司 2018 年 7-12 月净利润；
[注 3]“年产 2,500 吨植物咬胶、500 吨营养肉质零食生产线项目”原计划投资 10,164.94 万元，项目达产期年均净利润原预计为 2,274 万元；2019 年，公司变更募集资金 5,000
万元用于越南好嚼有限公司实施的“年产 2,000 吨宠物食品扩建项目”，投资额变更后，对应承诺效益变更为 5,164.94/10,164.94*2,274=1,155.45 万元。“年产 2,500 吨植物咬
胶、500 吨营养肉质零食生产线项目”于 2021 年 3 月 31 日达产，此前不涉及效益计算；
[注 4]公司 2020 年非公开发行股票募投项目尚在建设中，不涉及效益计算。
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