证券代码：300673 证券简称：佩蒂股份 公告编号：2022-007
债券代码：123133 债券简称：佩蒂转债
佩蒂动物营养科技股份有限公司
关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
2022年1月25日，佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司、佩蒂股份）
召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于变更部分非公开发行股票募集资金
用途的议案》，为加速实施“双轮驱动”发展战略和国际化布局，根据当前经营实际
需要，经审慎研究和科学论证，公司拟将非公开发行股票募投项目“城市宠物综合服
务中心建设项目”（以下简称原募投项目）下募集资金6,500万元人民币予以变更，投
入由公司全资子公司柬埔寨爵味食品有限公司（以下简称柬埔寨爵味）拟实施的“柬
埔寨年产2,000吨宠物休闲食品扩建项目”。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2
号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，现将相关事项公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会证监许可[2020]250号文《关于核准佩蒂动物营养科技股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，公司向11名特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）24,000,000股，发行价格为22.11元/股，募集资金总额为人民币530,640,000.00
元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币 18,603,773.58 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
512,036,226.42元。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票
募集资金到位情况进行了审验，并出具了中汇会验[2020]1851号《验资报告》。公司
对募集资金采取了专户储存制度。募集资金到账后，全部存放于募集资金专户内，并
与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
1
本次非公开发行股票募集资金的使用计划如下：
单位：万元人民币
拟投入募集资 占募集资金净
序号 项目 项目投资总额
金金额 额的比例
新西兰年产 4 万吨高品质
1 18,722.48 13,803.62 26.96%
宠物干粮新建项目
柬埔寨年产 9,200 吨宠物
2 14,946.28 13,850.00 27.05%
休闲食品新建项目
城市宠 物综 合服 务中心建
3 10,603.80 7,250.00 14.16%
设项目
4 补充流动资金 16,300.00 16,300.00 31.83%
合计 60,572.56 51,203.62 100.00%
二、原募投项目基本情况及变更情况
（一）原募投项目简介
原募投项目“城市宠物综合服务中心建设项目”由公司作为实施主体，计划在上
海、北京、深圳、杭州四个城市投资建设城市宠物综合服务中心，打造城市宠物服务
综合体，提供宠物鲜粮定制配送、人宠共享餐厅、宠物寄养服务、宠物行为训练服务、
宠物美容、宠物食品/用品零售等一体化服务功能，为现代养宠人士提供新的休闲、娱
乐、消费、交流场所。
原募投项目不属于固定资产投资项目，无需在政府主管部门履行备案手续。
（二）原募投项目变更前投资计划
1、原募投项目投资计划
变更前，原募投项目计划总投资 10,603.80 万元，其中投入募集资金 7,250.00
万元，投资内容主要包括初始场地租赁费、装修支出、设备购置费、零售信息系统建
设等，具体情况如下：
序号 项目名称 投资金额（万元） 占比（%）
1 场地租赁费 911.40 8.60
2 装修费用 1,004.40 9.47
3 设备购置费 6,750.00 63.66
4 零售信息系统建设 500.00 4.72
5 宣传推广费用 500.00 4.72
6 铺底流动资金 938.00 8.85
7 项目总投资 10,603.80 100.00
2
2、原募投项目建设计划
变更前，原募投项目建设期预计为 36 个月，分步实施，具体建设计划如下：
第一年 第二年 第三年
序号 项目
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
上海一店前期评估
1
洽谈
立项、装修、购置设
备设施、软件系统建
2
设、人员招聘及培
训、开业
3 上海一店正式运营
北京店、上海二店前
4
期评估洽谈
立项、装修、购置设
备设施、软件系统建
5
设、人员招聘及培
训、开业
北京店、上海二店正
6
式运营
深圳店、杭州店前期
7
评估洽谈
立项、装修、购置设
备设施、软件系统建
8
设、人员招聘及培
训、开业
深圳店、杭州店正式
9
运营
3、实际投入情况
考虑到疫情反复对线下实体商业经营管理的负面影响，公司出于投资安全性和审
慎角度出发，尚未对原募投项目实际投入，目前全部存储于募集资金专户内，余额为
7,642.28 万元（含累计收到的银行存款利息、理财收益并扣除银行手续费支出等）。
关于原 募投项 目的 详细情 况请参 阅公 司 2019 年 4 月 10 日在 巨潮资 讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2019 年度非公开发行 A 股股票募集资金使用
可行性分析报告》及相关公告。
（三）变更后原募投项目的投资计划
变更后，“城市宠物综合服务中心建设项目”的投资总额缩减为 1,190 万元人民
币，优先投入募集资金，募集资金不足的部分由公司自筹资金予以解决。变更后的投
资计划如下：
1、原募投项目运营内容调整情况
3
经审慎考虑，公司拟调整原募投项目的投资规模，计划将开店数量缩减为两家（杭
州店及温州总部店），同时单店面积及运营规模亦有所缩减，主要从事宠物食品/用品
销售、自有品牌展示体验、宠物鲜粮定制服务、宠物寄养、美容和行为训练、科学养
宠的专业化咨询服务和宠物产业营销推广活动的组织，为现代养宠人士提供新的休闲、
娱乐、消费、交流场所等，运营内容与原计划无重大变化。
2、变更后的投入明细
投资金额
序号 项目名称 占比（%）
（万元）
1 场地租赁费 150 12.61%
2 项目建设费用 850 71.43%
2.1 装修投入 300 25.21%
2.2 设备购置 530 44.54%
2.3 店铺信息及销售系统 20 1.68%
3 宣传推广费用 140 11.76%
4 预备费 50 4.20%
项目总投资 1,190 100.00%
3、变更后的项目建设计划
原项目变更后，相关建设计划亦有所调整，预计将于 2023 年 12 月 31 日前全部
建设完成。
2022 年 2023 年
序号 项目
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
1 杭州店启动筹备
杭州店装修、购置设备设
2 施、人员招聘及培训、开
业
3 杭州店正式运营
4 温州总部店启动筹备
温州总部店装修、购置设
5 备设施、人员招聘及培训、
开业
6 温州总部店正式运营
4、变更后原项目对公司的影响
本次调整后，项目选址均靠近公司现有经营所在城市，有利于项目的管理运营，
公司预计在我国宏观经济稳中前进和和宠物行业展现良好发展势头的背景下，项目的
4
实施能够有效降低经营风险，特别是将有助于公司提升自有品牌的形象和传播力度，
助力国内市场业务的发展。
三、变更募投项目的原因
（一）外部环境因素
宠物产业在发达国家已有 100 多年的历史，形成了食品、用品、繁育、美容、训
练、医疗等产品与服务组成的全面产业体系，目前国内宠物行业正处于快速发展期，
宠物食品、用品、服务市场面临巨大的发展空间。经过近年的高速发展，国内宠物行
业也向高质量发展转变，产业资本的不断涌入促进了商业模式的不断创新，其中也包
含了线下宠物综合服务项目。但自 2020 年 1 月以来，全球各地相继爆发了新型冠状
病毒肺炎疫情，我国疫情控制情况良好，但也发生了数次较大规模的区域性疫情，各
行业均受到不同程度的影响。为了疫情防控需要，宠物线下门店的正常营业受到较大
限制，对宠物医疗、美容、洗澡、行为训练等实体店的客流量也产生较大影响。
受到上述影响，公司出于项目效益考虑，暂未对原募投项目进行投入。近两年的
疫情影响已对线下项目的盈利产生较大不确定性影响，若当前对原募投项目进行大规
模投入，将显著增加实现预期经营目标的压力，也将不利于公司整体业绩的提升。
（二）市场因素
根据 2021 年 4 月第一财经调研数据显示，国内宠物消费超过七成的人选择淘宝
等综合电商平台，也有近四成会选择线下宠物店；购买方便、平台可信赖、促销活动
多是消费者选择线上购买的主要原因；安全放心、方便询问、售后完善是吸引消费者
到线下购买的重要因素。
公司自 2018 年进军国内市场以来，确立了线上线下全渠道布局的市场策略，并
已取得显著进步。随着我国数字经济的快速发展，线上渠道已经成为市场拓展的重要
阵地，毛利率水平较线下渠道具备较大的优势，在渠道端目前可投入资源的预算约束
下，对线上渠道投入的资源进行一定程度倾斜，并充分利用线下渠道的优势实现线上
线下优势互补、协同发展，将更有利于提升市场开拓效率，带来更好的业绩回报。
（三）其他因素
自公司非公开发行股票募集资金到账以来，尚未对原募投项目进行投入，项目下
募集资金处于闲置状态。自公司在柬埔寨设立全资子公司柬埔寨爵味以来，由其负责
实施柬埔寨宠物食品生产基地项目，由于建设规模扩大，尚存在资金缺口。
5
综上，为提高募集资金使用效率，公司拟将部分募集资金变更，投入到柬埔寨爵
味的产能扩建项目和配套工程项目等，以加快项目建设，提高资金使用效率，减少融
资成本，推动项目建设进度，早日实现效益，提升公司核心竞争力。
四、新项目情况
公司本次拟将原项目募集资金 6,500 万元予以变更，向柬埔寨爵味增资，用于宠
物食品生产基地建设，预计将增加 2,000 吨宠物休闲食品产能，基本情况如下：
（一）新项目基本信息
1、新项目名称：柬埔寨年产 2,000 吨宠物休闲食品扩建项目（以下简称柬埔寨
爵味扩建项目）。
2、项目产品：宠物咬胶等咀嚼食品、营养肉质零食。
3、实施主体情况
（1）公司名称：CAMBODIAN NOBLE TASTE FOOD CO., LTD.（在商务部门
境外投资备案的中文名称：柬埔寨爵味食品有限公司）。
（2）注册号码：00041584。
（3）注册日期：2019 年 06 月 07 日。
（4）股权结构：公司持有 100%的股权。
4、建设地址：位于柬埔寨西哈努克省 Prey Nub 地区，利用柬埔寨爵味公司现
有闲置土地，即在公司非公开发行股票募投项目柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新
建项目基础上实施的产能扩建，不涉及获取新的建设土地。
5、项目投资规模及资金来源：公司预计柬埔寨爵味扩建项目需用资金 1,048.80
万美元，约合 6,659.88 万元人民币。公司拟先投入本次变更的募集资金，不足部分
由公司自有资金予以补足。
6、建设期：资金到位后 24 个月内完成相关建设，公司将根据项目实施过程的具
体情况合理安排建设的进度。
7、其他说明：公司为项目的唯一出资方，不涉及关联交易。
（二）新项目背景
1、2019 年 04 月 08 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于非公
开发行 A 股股票方案的议案》《关于<非公开发行 A 股股票预案>的议案》《关于<非公
开发行 A 股股票方案的论证分析报告>的议案》《关于<非公开发行 A 股股票募集资金
使用可行性分析报告>的议案》等，拟通过非公开发行股票方式募集资金在柬埔寨实
6
施年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目。项目计划总投资额 14,946.28 万元，公司以
自有资金先行投入，待募集资金到位后再进行置换。实际募集资金不足项目需求部分
将由公司自筹资金予以解决。关于本次计划通过非公开发行股票募集资金的具体情况，
详见公司 2019 年 4 月 10 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的相关
公告。
2、2020 年 5 月 13 日，公司向 11 名投资者非公开发行股票 2,400 万股，募集资
金净额 5.12 亿元。
3、2020 年 5 月 20 日，公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二
十五次会议分别审议通过了《关于对外投资暨使用募集资金向募投项目实施主体增资
的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集的资金向柬埔寨爵味食品有限公司增资
138,500,000.00 元人民币用于实施柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目。目前
上述非公开发行股票的募集资金已使用完毕。
4、2021 年 3 月 31 日，经浙江省发展和改革委同意，公司对柬埔寨爵味的投资
总额为 5,318.89 万美元。
5、2021 年 4 月 27 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于变更首
次公开发行股票募集资金用途的议案》，同意将首次公开发行股票的募投项目“研发
中心升级改造项目”下未投入的募集资金共计 2,198.03 万元人民币（含历年银行存
款利息、现金管理收益等）予以变更，投入到柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建
项目。详情见公司于 2021 年 4 月 28 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
披露的《关于变更首次公开发行股票募集资金用途的公告》（公告编号：2021-040）。
2021 年 5 月 18 日，公司召开的 2020 年年度股东大会批准了本次变更募集资金
用途事项。
目前，上述变更的募集资金已基本使用完毕。
6、2022 年 1 月 24 日，浙江省商务厅出具了《企业境外投资证书》（境外投资证
第 N3300202200043 号），同意公司对柬埔寨爵味增资，对其投资总额增加至 5,318.89
万美元。
（三）项目投资计划
本次拟实施的“柬埔寨年产 2,000 吨宠物休闲食品扩建项目”系前期已建设项目
“柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目”的延续，系公司对柬埔寨宠物食品生
产基地总体规划的重要组成部分，其主要建设内容如下：
7
序号 建设项目 金额（万美元） 占比
一 建设投资 948.48 90.44%
1 建筑工程费 464.57 44.30%
2 设备购置与安装调试费 413.66 39.44%
3 预备费 70.26 6.70%
二 铺底流动资金 100.31 9.56%
三 项目总投资 1,048.80 100.00%
（四）项目建设计划
柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目部分建成项目已于 2021 年第三季度
进入试生产阶段，根据本次扩产项目建设计划和项目当前实际，公司预计将于 2023
年 12 月 31 日前完成相关建设，具体如下：
2022 年 2023 年 2024 年
序号 项目
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
主体建筑工程建
1
设和装修
2 附属工程建设
设备购置及安装
3 调试，新员工培
训、生产准备
4 试生产
5 释放产能
（五）项目必要性分析
1、宠物食品行业潜力巨大，公司需抓住发展机遇
宠物行业在发达国家已有百余年的历史，目前已成为一个相对成熟的市场，如美
国、欧洲、日本等发达市场宠物饲养数量保持在较高水平，并由此派生出巨大的宠物
食品市场需求，宠物食品市场规模逐年增长。与发达国家相比，国内宠物行业的发展
时间较短，但随着国内经济的快速发展，宠物食品行业在短期内得到了快速增长。目
前，我国宠物饲养数量仍处于较低水平，增长潜力较大，截止 2019 年，中国家庭宠
物饲养率为 17%，远不及英国的 45%和美国的 68%。宠物食品作为宠物市场消费最
大的细分领域，市场增长空间巨大。国际及国内宠物食品市场良好的发展趋势为公司
提供了巨大的市场空间，本次发行募投项目建设符合行业未来发展预期，有利于公司
抓住行业发展机遇。
2、扩大全球区域布局，打造国际化的综合性宠物产业集团
8
习近平总书记在党的十九大报告中提出“推动形成全面开放新格局”、“创新对外
投资方式、促进国际产能合伙、形成面向全球的贸易、投融资、生产、服务网络，加
快培育国际经济合作和竞争新优势”，为公司实施走出去发展指明了方向。公司坚持
创新、协调、绿色、开放的对外投资理念，以“一带一路”国家战略为引领，坚定走
出去发展战略。
公司发展的远景目标为积极参与国内外市场竞争，面向全球市场，领先国内市场，
致力于打造创新型和国际化的综合性宠物产业集团。
柬埔寨爵味扩建项目有利于扩大和优化公司全球布局，助力公司实现国际化战略。
中国提出的“一带一路”倡议与柬埔寨“四角战略”以及《2015-2025 工业发展计划》
高度契合，柬埔寨政府及社会各界对积极参与“一带一路”倡议有着高度共识，热情
高涨。双方在经贸投资、互联互通、能源资源等重点领域合作潜力巨大。
（六）项目可行性分析
1、项目建设属于柬埔寨鼓励投资领域
柬埔寨政府重视发展经济，迫切希望加强与中方在路桥、水利、电网、港口、码
头、机场等基础设施建设领域的合作；加强在农产品深加工、仓储、物流等方面的合
作；发展轻工业、高新技术产业，实现产业多元化等。柬埔寨政府对外资持欢迎和鼓
励态度，为鼓励外商投资，柬埔寨政府出台了一系列政策措施，不断改善投资环境。
柬埔寨政府视外国直接投资为经济发展的主要动力，柬埔寨无专门的外商投资法，对
外资与内资基本给予同等待遇，吸引了大量的外国投资者。
2013 年 9 月，柬埔寨政府发布了《四角战略第三阶段政策》，提出继续发展农业
和提高农业附加值，推动畜牧业和水产养殖发展，鼓励企业投资农产品加工业，提高
农业的现代化和商业化水平。柬埔寨《2015-2025 工业发展计划》提出，重点发展高
附加值新型工业、制造业，医药、建材、包装、家具制造等领域中小企业，农业加工
业，农业、旅游业、纺织上下游配套产业，以及信息、通信、能源、重工业、文化历
史、传统手工业及环保产业。
柬埔寨爵味扩建项目为宠物食品的生产及销售，属于农副产品加工业，符合柬埔
寨《投资法》十二条规定的政府鼓励投资的重点领域——农工业及加工业。
2、柬埔寨具有丰富的农副产品和劳动力资源
柬埔寨实行开放的自由市场经济政策，经济活动高度自由化据美国传统基金会
“2019 年度经济自由度指数”排名，柬埔寨居第 105 位，较上年下降了 4 位，在东
9
南亚地区落后于马来西亚、泰国和印尼，在越南和老挝之前。根据目前的经济发展水
平，柬埔寨尚处于农业国阶段，未完成工业化，存在基础设施和技术落后、资金和人
才匮乏等因素，但柬埔寨农业资源丰富、自然条件优越、劳动力丰富、市场潜力较大。
公司生产宠物食品使用的原材料主要为生牛皮、淀粉、鸡肉、牛羊肉及其屠宰副
产品等，生产宠物食品还需要大量的劳动力。柬埔寨丰富的劳动力和农副产品资源能
够基本满足公司的宠物食品业务。
3、柬埔寨劳动力成本优势明显，有效降低产品生产成本
公司产品制造环节对劳动力的依赖程度较高，人工因素对产量和质量的影响明显。
由于产线工作单调、动作重复且作业时间较长，愿意直接从事生产线工作的工人越来
越少；随着近年来人力成本的不断攀升，给企业带来了更高的人力成本压力，使公司
在人力成本方面的支出占比不断升高，面临一定的劳动力成本风险。
柬埔寨人口年轻化特点明显，10-35 岁的人口超过总人口的一半，劳动力资源比
较充沛。劳动力人口 750 万，且年增长率 2.7%。2019 年，柬埔寨将制衣、制鞋业最
低工资标准提高至月薪 190 美元。据世界银行相关报告显示，金边市月薪资水平如下：
高级经理 1000-1500 美元、中级经理 500-1000 美元、初级经理 300-450 美元、会计
人员 300-450 美元、办公室职员 150-250 美元。劳动力素质提升方面，埔寨发布了
《2017-2025 年职业技能和技术培训国家政策》，目的一是完善职业技能和技术培训
系统，为柬埔寨国民提供高质量的职业技能和技术培训，以满足国内外劳工市场需求；
二是提升国民在平等的情况下获得职业技能和技术培训教育的可能性，创造更多的就
业岗位；三是鼓励政府和私营单位加强合作，集聚更多相关部门资源参与，保证和促
进柬埔寨职业技能和技术培训系统的稳定性和长久性发展；四是提高国民收入水平，
减少国家贫困，促进国家社会经济持续发展。[数据来源：商务部国际贸易经济合作研
究院、中国驻柬埔寨大使馆经济商务处、商务部对外投资和经济合作司联合发布的《对
外投资合作国别（地区）指南—柬埔寨（2020 年版）》]
因此，柬埔寨爵味扩建项目的实施将进一步降低公司生产成本，提升公司的盈利
能力。
4、依托柬埔寨优惠的关税政策，提升公司盈利水平
柬埔寨于 1999 年加入东盟，在共同有效优惠关税体制下东盟成员国将按步骤实
现关税减让目标。2002 年 11 月，中国和东盟签署《中国—东盟全面经济合作框架协
议》，2010 年初全面建成中国－东盟自由贸易区，并给予柬埔寨、老挝、缅甸三国的
10
“早期收获”减免税计划，其中，给予柬埔寨 418 种商品（主要是农、林、牧、渔产
品）进口零关税的优惠待遇。此外，东盟与印度、韩国、日本、澳新的自贸区建设也
在进行中。东盟经济一体化进程和自由贸易区建设，将在很大程度上推动柬埔寨经济
和对外贸易的发展。
美国、欧盟、日本等 28 个国家/地区均给予柬埔寨普惠制待遇（GSP），符合条
件的产品可以免除配额和关税进入欧盟和美国市场，柬埔寨商品享有欧盟无限制零关
税优惠政策，加拿大给予免征进口关税等优惠措施。
柬埔寨爵味扩建项目建成后用于生产和销售宠物食品，主要目标市场为欧美等发
达国家，鉴于美国给予柬埔寨产品普惠制待遇（GSP），欧盟不设限，预计将有效提
升公司盈利水平。
5、公司已建立良好的品牌影响力和稳定的营销渠道
公司根植于宠物食品行业多年，与全球范围内多家宠物行业巨头建立了长期合作
关系，产品畅销全球多个国家和地区，是国内领先的宠物食品供应商。除经营 ODM
出口业务外，公司还积极推动自主品牌的市场拓展，公司已拥有“佩蒂”、“CPET”、
“MEATYWAY”、“PEIDI”、“禾仕嘉”、“贝家”等国内外品牌，其中“CPET”商标
于 2013 年 1 月被国家工商行政管理总局认定为中国驰名商标，产品深受客户好评和
宠物及其家庭的青睐。公司极具影响力的行业知名度为柬埔寨爵味扩建项目的实施垫
定了市场开发基础，是项目顺利实施的重要保障。
公司目前在国际、国内两个市场进行产品销售。目前，宠物食品的消费市场主要
集中在美国、欧洲等发达国家和地区，这些地区的主粮市场被国际知名宠物产品品牌
商所垄断。经过多年发展，公司已与众多行业内巨头建立了良好的合作关系，签有长
期供货协议，并形成优势互补。
在和原有客户深度合作的同时，公司积极拓展新客户，公司不断将新产品推向市
场，进一步巩固与客户的合作关系，进一步增加公司的收入和业绩。
在国内市场，公司产品销售主要通过专业宠物店、电商平台开展，销售自主品牌
产品及经授权的外国品牌产品。公司已与天猫、京东、E 宠商城等电商签订合作协议，
在其平台设立直营网络店面或直接供货；公司在省市设立区域代理或批发商，通过区
域网络辐射各终端门店。
6、公司拥有强大的产品技术研发能力及质量控制能力
11
公司建有省级宠物健康营养产品研究院、高新技术企业研发中心和院士工作站等，
负责公司新技术、新产品、新工艺的研发、推广、改进及技术创新管理，为企业当前
的经营及未来发展服务，为各部门及公司的发展提供战略指导及技术支撑。公司还通
过完善和优化科技创新制度、提供适宜的制度安排和创新环境、积极引进人才等途径，
成功建立了企业技术研发创新体系。
通过与高校、科研所建立产学研合作计划以及自主研发等多种渠道，已获得多项
专利；主持起草了《宠物食品-狗咬胶》国家标准；企业技术中心通过多年的研究已将
畜皮咬胶的清洁化生产工艺技术、胶原纤维复合技术、液熏技术、动植物蛋白混合制
备技术、宠物食品压纹技术、宠物食品冷冻干燥技术、农产品精深加工工艺等应用于
产品的研发和工艺的改进，促进产品的更新换代，满足客户和消费者不断升级的需求。
经过多年的积累和发展，公司已建立完善的质量控制体系，严格按照 ISO9001、
ISO14001、ISO22000、OHSAS18001、BRC 等管理体系的要求，按照相关国家标
准、进口国标准或客户的特定要求组织生产，熟悉美国、加拿大、欧洲、日本等主要
国家和地区的宠物食品的法律法规和标准。公司建有独立的实验室，配备专业的技术
人员和完备的检测设备。公司的产品经过公司内部检测合格后，再委托第三方的实验
室进行检测，经检验合格后方可发货。通过对持续的软硬件建设，公司产品质量控制
水平持续提升，提高了市场竞争力。
7、公司已具备完善的运营管理体系
公司拥有完善的宠物食品行业管理团队，该团队对宠物食品行业的发展趋势具有
良好的专业判断能力，对行业内的各种机会有敏锐的捕捉能力。凭借自身丰富的经验，
公司可以有效地把握行业方向，抓住市场机会，取得优良的经营业绩。
得益于公司的正确战略决策和稳定高效的管理，经过多年的摸索，公司已逐步建
立起涵盖新产品开发、原材料采购、生产运营、质量控制、成本管理、财务管理、市
场营销和品牌建设等方面的现代科学管理体系，各职能均有经验丰富的人才支撑。
（七）经济效益分析
柬埔寨年产 9,200 吨宠物休闲食品新建项目部分建成项目已于 2021 年第三季度
进入试生产阶段，随着产能得到持续释放，财务指标不断改善，2021 年 12 月单月份
已基本实现盈亏平衡。随着产能的持续释放，柬埔寨爵味公司不断向好的业绩表现将
为本次扩建项目实现经济效益奠定坚实的基础。
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经综合测算，柬埔寨爵味扩建项目的实施有利于提升公司整体盈利水平，投资回
收期合理，项目总体的预期经济效益良好，财务风险较低。
（八）项目风险因素分析及应对措施
经充分论证分析，柬埔寨爵味扩建项目主要存在市场风险、管理风险、项目国的
政治风险等，主要风险应对措施如下：
1、公司已建立完善的境外经营风险防范措施，通过对市场形势和客户需求，建
立快速反应能力，进行及时跟踪分析，不断改进客户服务，持续加强和防范市场风险。
2、通过多渠道引进人才，提高管理队伍素质，壮大境外经营管理人才队伍。
3、不断健全科学的管理体系，应对管理风险。
4、新冠疫情风险，随着新冠疫情在国外出现多次反弹，公司预计项目未来面临
着疫情原因导致工期延长、成本增加等。公司将在项目建设过程中采取严格的防疫措
施，建立安全的防疫制度，做足充分的抗疫物资准备，切实保护员工的健康安全。
5、近年来，中国与柬埔寨已建立了友好的双边关系，经贸合作水平不断提升。
2016 年 10 月，习近平主席访问柬埔寨期间，双方签署了 31 份合作文件，涉及“一
带一路”建设合作规划、产能投资合作、贸易、农业、水利、能源、基础设施等多个
领域，将中柬全面战略合作伙伴关系推上了新的历史高度。从当前形势来看，柬埔寨
爵味扩建项目面临的政治风险较小。
2022 年 1 月 1 日，区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）正式生效，首批生效
的国家包括文莱、柬埔寨、老挝、新加坡、泰国、越南等东盟 6 国和中国、日本、新
西兰、澳大利亚等非东盟 4 国。RCEP 的正式生效，也将促进中国企业扩大在柬埔寨
的投资，并为投资安全提供保障。
（九）项目审批情况
1、在主管部门完成的相关审批
目前，公司已完成在主管部门的境外投资备案手续，不存在境外投资相关的法律
障碍。
2、尚需履行的审批程序
公司本次变更募集资金用途事项尚需股东大会的批准，并提请股东大会授权董事
会具体办理相关事项，授权的范围包括但不限于以下方面：
（1）董事会可综合考虑项目进展、资金需求计划等因素选择合理的方式分阶段
实施；
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（2）根据外汇主管部门或经办银行的要求，提供相关材料申请汇出资金；
（3）在项目实施地开设募集资金专户并签署募集资金监管协议；
（4）为减少汇兑损失，董事会可根据业务便利，将募集资金与公司自有美元存
款进行互换操作；
（5）与本次募集资金变更相关的其他事项。
五、本次变更募集资金用途对公司的影响
公司本次变更部分募集资金用途，将有利于加快柬埔寨宠物食品生产基地的建设
进度，减少闲置资金，提高资金使用效率和效益，提升公司的市场竞争力，符合公司
和全体股东的利益。
六、独立董事、监事会、保荐机构出具的相关意见
（一）独立董事意见
独立董事认为，公司本次变更非公开发行股票募集资金用途事项，是基于公司业
务开展需要做出的决策，有利于提高公司募集资金使用效率，符合公司的发展战略和
规划，有利于提升公司的盈利能力，提高资金使用效率，增强核心竞争力，符合公司
及全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次募集资金用途变更
已经履行了必要的决策程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规
定。
全体独立董事一致同意将该事项提交公司股东大会审议。
（二）监事会审核意见
监事会认为，公司本次变更非公开发行股票募集资金用途事项，符合公司当前实
际和发展需要，有利于提高募集资金使用效率和长远利益，符合公司及全体股东的利
益，不存在损害公司、投资者特别是中小投资者利益的情形。本次募集资金用途变更
已经履行了必要的决策程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规
定。
公司监事会一致同意将该事项提交公司股东大会审议。
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（三）保荐机构审查意见
经核查，保荐机构安信证券股份有限公司认为：
公司本次变更非公开发行股票募集资金用途事项已经公司董事会审议通过，独立
董事和监事会均发表了明确同意的审核意见，该事项尚需提交公司股东大会审议。本
次募集资金用途变更已经履行了必要的决策程序，符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。
保荐机构对公司本次变更非公开发行股票募集资金用途事项无异议。
六、备查文件
（一）与会董事签署确认的《佩蒂动物营养科技股份有限公司第三届董事会第八
次会议决议》；
（二）与会监事签署确认的《佩蒂动物营养科技股份有限公司第三届监事会第七
次会议决议》；
（三）独立董事签署的《佩蒂动物营养科技股份有限公司独立董事关于第三届董
事会第八次会议相关事项的独立意见》；
（四）保荐机构安信证券股份有限公司出具的《关于佩蒂动物营养科技股份有限
公司关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的核查意见》；
（五）深圳证券交易所要求的其他文件。
特此公告。
佩蒂动物营养科技股份有限公司
董事会
二〇二二年一月二十七日
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