华大基因：2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2021年付息公告2021-04-22
证券代码：300676 证券简称：华大基因 公告编号：2021-040
债券代码：149105 债券简称：20 华大 01
债券代码：149106 债券简称：20 华大 02
深圳华大基因股份有限公司
2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）
2021年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、债券名称：深圳华大基因股份有限公司 2020 年面向合格投资者公开发行
公司债券（第一期）（以下简称本期债券）。本期债券分为两个品种，品种一：债
券简称为“20 华大 01”，债券代码为“149105”；品种二：债券简称为“20 华大
02”，债券代码为“149106”。
2、债权登记日：2021 年 4 月 26 日。凡在 2021 年 4 月 26 日（含当日）前买
入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2021 年 4 月 26 日（含当日）前
卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
3、债券付息日：2021 年 4 月 27 日。公司将于 2021 年 4 月 27 日支付 2020
年 4 月 27 日至 2021 年 4 月 26 日期间的利息。
深圳华大基因股份有限公司（以下简称公司）2020 年面向合格投资者公开发
行公司债券（第一期）将于 2021 年 4 月 27 日支付自 2020 年 4 月 27 日至 2021 年
4 月 26 日期间的利息，为保证付息工作的顺利进行，现将有关事项公告如下：
一、 本期债券的基本情况
公司 2020 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的基本信息如下：
品种一 品种二
深圳华大基因股份有限公司 深圳华大基因股份有限公司
债券名称 2020 年面向合格投资者公开发 2020 年面向合格投资者公开发
行公司债券（第一期）（品种一） 行公司债券（第一期）（品种二）
债券简称 20 华大 01 20 华大 02
债券代码 149105 149106
发行价格 100 元/张
发行总额 3 亿元 2 亿元
本期债券为 3 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权、赎回
债券期限
选择权和投资者回售选择权
债券利率 品种一的票面年利率 3.50% 品种二的票面年利率 3.50%
对于本期债券品种一和品种二，发行人均有权决定在各品种债券存
续期的第 2 年末调整债券最后 1 年的票面利率；发行人将于各品
发行人调整票面利 种债券存续期的第 2 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中
率选择权 国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整票面利率以及
调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则对应债
券品种后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次
还本付息方式
还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日 2020 年 4 月 27 日
付息日期为 2021 年至 2023 年每 付息日期为 2021 年至 2023 年每
年的 4 月 27 日。如发行人行使 年的 4 月 27 日。如发行人行使
赎回选择权，则本期债券品种一 赎回选择权，则本期债券品种二
的付息日为 2021 年至 2022 年每 的付息日为 2021 年至 2022 年每
年的 4 月 27 日；若投资者行使 年的 4 月 27 日；若投资者行使
付息日 回售选择权，则其回售部分债券 回售选择权，则其回售部分债券
的付息日为 2021 年至 2022 年每 的付息日为 2021 年至 2022 年每
年的 4 月 27 日。如遇法定节假 年的 4 月 27 日。如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第 日或休息日，则顺延至其后的第
1 个交易日；顺延期间付息款项 1 个交易日；顺延期间付息款项
不另计利息。 不另计利息。
本期债券品种一的兑付日期为 本期债券品种二的兑付日期为
2023 年 4 月 27 日。如发行人 2023 年 4 月 27 日。如发行人
行使赎回选择权，则本期债券品 行使赎回选择权，则本期债券品
种一兑付日期为 2022 年 4 月 种二兑付日期为 2022 年 4 月
27 日；若投资者行使回售选择 27 日；若投资者行使回售选择
兑付日
权，则其回售部分债券的兑付日 权，则其回售部分债券的兑付日
为 2022 年 4 月 27 日。如遇法 为 2022 年 4 月 27 日。如遇法
定节假日或休息日，则顺延至其 定节假日或休息日，则顺延至其
后的第 1 个交易日；顺延期间兑 后的第 1 个交易日；顺延期间兑
付款项不另计利息。 付款项不另计利息。
信用评级 主体/债项：AA/ AAA
评级机构 联合信用评级有限公司
主承销商/债券受托
中信证券股份有限公司
管理人
由深圳市高新投融资担保有限 由深圳担保集团有限公司提供
担保情况
公司提供连带责任保证担保 连带责任保证担保
登记、代理债券派 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称中国结算深
息、兑付机构 圳分公司）
二、 本期债券的本次付息方案
1、本付息期票面利率及派息额：公司本期债券品种一“20 华大 01”和品
种二“20 华大 02”的票面利率为 3.50%，每 10 张债券（面值为人民币 1,000
元）派发利息为人民币 35.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持
有人实际每 10 张派发利息为人民币 28.00 元；本期债券对境外机构投资境内
债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，非居民企业（包
含 QFII、RQFII）债券持有人实际每 10 张派发利息为人民币 35.00 元。
2、本次付息计息期间：2020 年 4 月 27 日至 2021 年 4 月 26 日
3、本次付息债权登记日：2021 年 4 月 26 日
4、本次除息日：2021 年 4 月 27 日
5、本次付息日：2021 年 4 月 27 日
6、下一付息期起息日：2021 年 4 月 27 日
7、下一付息期票面利率：3.50%。
三、本次付息对象
本次付息对象为截至 2021 年 4 月 26 日（付息登记日）深圳证券交易所收市后，
在中国结算深圳分公司登记在册的全体债券持有人。2021 年 4 月 26 日（含当日）
前买入并持有本期债券的投资者，享有本次派发的利息；2021 年 4 月 26 日（含当
日）前卖出本期债券的投资者，不享有本次派发的利息。
四、本次付息办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
在本次付息日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划付至中国结算
深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统
将本期债券的本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业
部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
五、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他税收法规和文件的规定，本期
债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，
征税税率为利息额的 20.00%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税
[2018]108 号）规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投
资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。故本期债券非居民
企业（包含 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
六、本次付息相关机构
1、发行人：深圳华大基因股份有限公司
联系地址： 深圳市盐田区洪安三街 21 号华大综合园 7 栋 7 层-14 层
联系人：徐茜
联系电话：0755-36307065
2、主承销商/债券受托管理人：中信证券股份有限公司
联系地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
联系人：潘绍明、蔡林峰
联系人电话：0755-23835065
3、登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
联系地址：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼
联系电话：0755-21899999
特此公告。
深圳华大基因股份有限公司董事会
2021 年 4 月 22 日
