无锡隆盛科技股份有限公司
                   2022 年度内部控制自我评价报告


无锡隆盛科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称“企业内部控制规范体系”），结合无锡隆盛科技股份有限公司（以下简称“公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对
公司 2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施
内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有
局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测
未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，
不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业现有相关规定的要
求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。纳入评价范围的主要单位包括：无锡隆盛科技股份有限公司（以下简称“隆盛科
技”）及其控股子公司，纳入评价范围单位资产总额合计占公司合并财务报表资产总
额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的
主要业务和事项包括：治理结构、人力资源、企业文化、销售业务、采购业务、担保
业务、财务报告、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息系统等业务。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。
    1、治理结构
    根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、
董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，分别行使权力机构、决策机
构、监督机构和执行机构的职能，形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会下设
战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。公司与控股股东及实际控制人在业
务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自
主经营能力。
    2、人力资源
    公司根据国家有关政策法规，结合自身特点及公司发展战略，不断完善人力资源
各项规章制度，进一步规范员工招聘、入职、转正、考勤、培训、奖惩、薪酬、绩效
及离职等各环节的管理，逐步形成了一套完整的有利于公司可持续发展的人力资源策
略。同时，公司还通过加强员工的培训，不断提升员工素质，通过激励机制来留住优
秀人才，保证了人员的稳定性。
    3、企业文化
    公司不断加强企业文化建设，注重在全公司培育积极向上的价值观和社会责任
感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化
风险意识。公司成立以来一直深耕发动机废气再循环系统领域，随着国家“绿水青山”
的政策出台，公司迅速抓住发展机遇进一步拓展乘用车以及新能源市场，逐渐形成了
发动机废气再循环（EGR）系统板块、新能源板块和精密零部件板块三驾马车齐驱的
局面。同时公司也积极开展各种形式的企业文化学习活动，贯彻“勤勉尽责、团结协
作”企业文化精神，鼓励员工勇于创新、坚持不懈，以企业发展为己任，保护环境为
使命，还城市以碧水蓝天，给汽车以绿色文明。
    4、控制活动
    （1）内部控制制度建设情况
    根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》以及公司自身经营特点，
公司建立了一套较为完整的涵盖经营管理、财务管理、信息披露等内部控制制度，这
些制度构成了公司的内部控制制度体系，基本涵盖了公司所有运营环节，具有较强的
指导性。
    （2）控制措施
    公司在销售与回款、采购管理、财务管理、关联交易管理、对外担保控制、募集
资金管理等方面实施了有效的控制程序。
    销售与回款：公司制定了《合同评审控制程序》《顾客或外部供方财产控制程序》、
《顾客满意度控制程序》《应收账款管理制度》等一系列加强公司与客户互动的销售
管理程序和制度，明确了合同评审流程、销售订单执行、应收账款管理等工作规范、
流程及要求。同时，公司会定期召开销售会议，分析销售业务中的薄弱环节，采取有
效控制措施，确保实现销售目标。完善销售队伍建设，优化资源配置，强化激励与考
核措施，打造强有力的销售团队。
    采购管理：公司制定了《采购控制程序》《供方管理控制程序》《供方业绩考核
规定》等程序和制度，对公司供应商的评估与选择、采购计划、采购申请与审批、采
购合同订立、到货验收入库、采购付款、存货领用、存货报废与处置等流程和授权审
批事宜进行了明确的规定。
    本报告期内，公司采购部门能够严格按照以上规定进行业务处理，保证公司生产
经营活动始终处于良性循环。
    财务管理：公司及全资子公司均设置了独立的会计机构，明确了公司负责人、主
管会计工作负责人以及会计机构负责人对公司财务会计报告的真实性、完整性和合法
性负责。公司财务部根据《企业会计准则》的规定编制合并财务报表，公司所属各子
公司按照规定提供财务资料。公司季度报告、半年度报告和年度报告按照监管机构要
求，按时编制，按规定进行信息披露。
    公司制定了财务报告汇报流程，由财务总监定期就重要财务数据及指标向管理层
进行汇报，确保了财务信息及时有效的传递。
    对外担保控制：为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司依
据《公司章程》及相关法律、法规制订了《对外担保管理制度》，明确了股东大会、
董事会对担保事项的审批权限，规定了对外担保的程序、对外担保合同的签定、风险
控制流程、信息披露等，严格控制担保风险。本年度，公司不存在违规担保。
       募集资金管理：公司依照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
相关法律法规及公司《募集资金使用管理制度》的相关规定，建立了专门账户存储并
使所有的募集资金，严格按照发行预案中所承诺的投资项目陆续投入资金。在不影响
募集资金投资计划的正常进行、保证资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金购买
安全性高、流动性好的保本型理财产品，提高了募集资金使用效率，合理利用闲置募
集资金，增加公司收益。
       5、信息系统
       公司所有业务有明确的审批权限和流程，明确各岗位办理业务和事项的权限范
围、审批程序和相应责任，公司所有交易如购销业务、费用报销业务等采取各职能部
门、分管副总、财务部、总经理分级授权审批措施。公司日常审批业务通过 OA 系统
进行控制以保证授权审批控制的效率和效果。
       同时，公司通过信息化系统对产品质量问题进行溯源，若某批次产品发生问题，
能够追溯到现有库存、存放区域、生产者、检验者、生产时间等信息。公司以自动化
生产设备和精密质量检测系统等为支撑，将现有的生产装备与现代化、自动化的生产
工艺和信息系统相结合，引入了制造企业生产过程执行管理系统（MES 系统）、仓储
管理系统（WMS）、产品生命周期管理系统（PLM）及财务核算系统 ERP 等。通过实施
全流程的质量控制和信息化系统管理，公司能够确保最终交付产品的高品质、高合格
率，进而保障产品具备较高的竞争力。
       6、内部监督
       公司制定了《内部审计管理制度》，对内部审计人员的权利职责进行了规定，有
效保障了内部审计人员的独立性。

       （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
       公司依据企业内部控制规范体系及企业内控流程制度组织开展内部控制评价工
作。
       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部
控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
       1、财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要
性水平(营业收入的 0.5%)。
    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于重要
性水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水平(营业收入的 0.1%)。
    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般
性水平(营业收入的 0.1％)。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公
司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报
告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监
督无效。
    财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建
立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多
项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

 缺陷等级      直接财产损失                           潜在负面影响
                                 已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响；
 重大缺陷    500万元(含) 以上
                                 企业关键岗位人员流失严重；被媒体频频曝光负面新闻
                                 受到国家政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负
 重要缺陷   50万元(含)-500万元
                                 面影响；被媒体曝光且产生负面影响
                                 受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报
 一般缺陷       50万元以下
                                 告披露造成负面影响
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、重大
决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其
他对公司负面影响重大的情形。
    其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，于 2022 年 12 月 31 日公司未发现
公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于 2022 年 12 月 31 日未发现公
司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明
   报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告产生重大影响的
其他内部控制信息。




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                                                             2023年4月18日