招商证券股份有限公司
                 关于无锡隆盛科技股份有限公司
         2022 年度内部控制自我评价报告的核查意见

    招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为无锡隆
盛科技股份有限公司（以下简称“隆盛科技”、“公司”）向特定对象发行股票的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等
相关规定，对隆盛科技 2022 年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体
核查情况如下：

    一、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业现有相关
规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

    二、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：隆盛科技及其控股子公司，纳入评价范
围单位资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公
司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：
治理结构、人力资源、企业文化、销售业务、采购业务、担保业务、财务报告、
关联交易、对外担保、募集资金使用、信息系统等业务。

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    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

    1、治理结构

    根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东
大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，分别行使权力机
构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，形成科学有效的职责分工和制衡机
制。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。公司与控股股
东及实际控制人在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司
具有独立完整的业务及自主经营能力。

    2、人力资源

    公司根据国家有关政策法规，结合自身特点及公司发展战略，不断完善人力
资源各项规章制度，进一步规范员工招聘、入职、转正、考勤、培训、奖惩、薪
酬、绩效及离职等各环节的管理，逐步形成了一套完整的有利于公司可持续发展
的人力资源策略。同时，公司还通过加强员工的培训，不断提升员工素质，通过
激励机制来留住优秀人才，保证了人员的稳定性。

    3、企业文化

    公司不断加强企业文化建设，注重在全公司培育积极向上的价值观和社会责
任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，
强化风险意识。公司成立以来一直深耕发动机废气再循环系统领域，随着国家“绿
水青山”的政策出台，公司迅速抓住发展机遇进一步拓展乘用车以及新能源市场，
逐渐形成了发动机废气再循环（EGR）系统板块、新能源板块和精密零部件板块
三驾马车齐驱的局面。同时公司也积极开展各种形式的企业文化学习活动，贯彻
“勤勉尽责、团结协作”企业文化精神，鼓励员工勇于创新、坚持不懈，以企业
发展为己任，保护环境为使命，还城市以碧水蓝天，给汽车以绿色文明。

    4、控制活动

    （1）内部控制制度建设情况



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    根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》以及公司自身经营特点，
公司建立了一套较为完整的涵盖经营管理、财务管理、信息披露等内部控制制度，
这些制度构成了公司的内部控制制度体系，基本涵盖了公司所有运营环节，具有
较强的指导性。

    （2）控制措施

    公司在销售与回款、采购管理、财务管理、关联交易管理、对外担保控制、
募集资金管理等方面实施了有效的控制程序。

    销售与回款：公司制定了《合同评审控制程序》《顾客或外部供方财产控制
程序》《顾客满意度控制程序》《应收账款管理制度》等一系列加强公司与客户互
动的销售管理程序和制度，明确了合同评审流程、销售订单执行、应收账款管理
等工作规范、流程及要求。同时，公司会定期召开销售会议，分析销售业务中的
薄弱环节，采取有效控制措施，确保实现销售目标。完善销售队伍建设，优化资
源配置，强化激励与考核措施，打造强有力的销售团队。

    采购管理：公司制定了《采购控制程序》《供方管理控制程序》《供方业绩考
核规定》等程序和制度，对公司供应商的评估与选择、采购计划、采购申请与审
批、采购合同订立、到货验收入库、采购付款、存货领用、存货报废与处置等流
程和授权审批事宜进行了明确的规定。

    本报告期内，公司采购部门能够严格按照以上规定进行业务处理，保证公司
生产经营活动始终处于良性循环。

    财务管理：公司及全资子公司均设置了独立的会计机构，明确了公司负责人、
主管会计工作负责人以及会计机构负责人对公司财务会计报告的真实性、完整性
和合法性负责。公司财务部根据《企业会计准则》的规定编制合并财务报表，公
司所属各子公司按照规定提供财务资料。公司季度报告、半年度报告和年度报告
按照监管机构要求，按时编制，按规定进行信息披露。

    公司制定了财务报告汇报流程，由财务总监定期就重要财务数据及指标向管
理层进行汇报，确保了财务信息及时有效的传递。

    对外担保控制：为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公

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司依据《公司章程》及相关法律、法规制订了《对外担保管理制度》，明确了股
东大会、董事会对担保事项的审批权限，规定了对外担保的程序、对外担保合同
的签定、风险控制流程、信息披露等，严格控制担保风险。本年度，公司不存在
违规担保。

    募集资金管理：公司依照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
等相关法律法规及公司《募集资金使用管理制度》的相关规定，建立了专门账户
存储并使所有的募集资金，严格按照发行预案中所承诺的投资项目陆续投入资金。
在不影响募集资金投资计划的正常进行、保证资金安全的前提下，公司使用闲置
募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，提高了募集资金使用效率，
合理利用闲置募集资金，增加公司收益。

    5、信息系统

    公司所有业务有明确的审批权限和流程，明确各岗位办理业务和事项的权限
范围、审批程序和相应责任，公司所有交易如购销业务、费用报销业务等采取各
职能部门、分管副总、财务部、总经理分级授权审批措施。公司日常审批业务通
过 OA 系统进行控制以保证授权审批控制的效率和效果。

    同时，公司通过信息化系统对产品质量问题进行溯源，若某批次产品发生问
题，能够追溯到现有库存、存放区域、生产者、检验者、生产时间等信息。公司
以自动化生产设备和精密质量检测系统等为支撑，将现有的生产装备与现代化、
自动化的生产工艺和信息系统相结合，引入了制造企业生产过程执行管理系统
（MES 系统）、仓储管理系统（WMS）、产品生命周期管理系统（PLM）及财务
核算系统 ERP 等。通过实施全流程的质量控制和信息化系统管理，公司能够确
保最终交付产品的高品质、高合格率，进而保障产品具备较高的竞争力。

    6、内部监督

    公司制定了《内部审计管理制度》，对内部审计人员的权利职责进行了规定，
有效保障了内部审计人员的独立性。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及企业内控流程制度组织开展内部控制评

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价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具
体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于
重要性水平（营业收入的 0.5%）。

    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于
重要性水平（营业收入的 0.5%），但高于一般性水平（营业收入的 0.1%）。

    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于
一般性水平（营业收入的 0.1%）。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、
公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期
财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告
内部控制监督无效。

    财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、
未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应
的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：


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 缺陷等级      直接财产损失                       潜在负面影响
                                   已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负
 重大缺陷    500万元（含）以上     面影响；企业关键岗位人员流失严重；被媒体频频
                                   曝光负面新闻
                                   受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露
 重要缺陷   50万元（含）-500万元
                                   造成负面影响；被媒体曝光且产生负面影响
                                   受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司
 一般缺陷       50万元以下
                                   定期报告披露造成负面影响

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、
重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到
整改、其他对公司负面影响重大的情形。

    其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，于 2022 年 12 月 31 日公司未
发现公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于 2022 年 12 月 31 日未发
现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    三、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告产生重大影
响的其他内部控制信息。

    四、保荐机构的核查意见

    保荐机构查阅了公司股东大会、董事会、监事会等会议记录，2022 年度内部
控制自我评价报告以及各项业务和管理规章制度；访谈了公司相关人员；从公司
内部控制环境、内部控制制度的建设及实施等情况对其内部控制制度的完整性、

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合理性及有效性进行了核查。

    经核查，保荐机构认为：隆盛科技的公司治理结构完善，股东大会、董事会、
监事会及其他内部控制机制运行有效，符合《企业内部控制基本规范》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等相关规范性文件的要求，隆盛科技在所有重大
方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控制，隆盛科技 2022 年度
内部控制自我评价报告基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。




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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于无锡隆盛科技股份有限公司 2022
年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签章页）




    保荐代表人：



                             郭   欣                       梁   石




                                              招商证券股份有限公司

                                                 2023 年 4 月 17 日




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