厦门艾德生物医药科技股份有限公司

                   2019 年度内部控制自我评价报告

厦门艾德生物医药科技股份有限公司全体股东：
    根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控
制配套指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及
相关文件的规定和要求，并结合厦门艾德生物医药科技股份有限公司（以下简称
“公司”）各项规章制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司 2019 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

   二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况

   （一）内部控制评价的依据
    本次内部控制自我评价是依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制
配套指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等要求，结合公司各项规章制度，依据所处的环境和自身经营特点，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止 2019 年 12 月 31 日内
部控制的设计与运行的有效性进行评价。
   （二）内部控制评价的范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域，纳入内部控制评价范围的单位包括公司本部、全资及控股子公司；包括：
厦门艾德生物医药科技股份有限公司、厦门艾德生物技术研究中心有限公司、上
海厦维生物技术有限公司等。纳入评价范围的业务和事项包括：治理结构、组织
架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售
业务、会计系统管理、预算管理、募集资金管理、合同管理、关联交易管理、信
息披露管理、子公司管理、内部监督等内容。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
   （三）内部控制目标

    1、合理保证企业经营管理合法合规。
    2、合理保证企业资产安全。资产安全完整是投资者、债权人和其他利益相
关者普遍关注的重大问题，是单位可持续发展的物质基础。良好的内部控制，应
当为资产安全提供扎实的制度保障。
    3、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整。
    4、提高经营效率和效果。要求单位结合自身所处的特定的经营、行业和经
济环境，通过健全有效的内部控制，不断提高营运活动的盈利能力和管理效率。
    5、促进企业实现发展战略。
   （四）公司内部控制的原则

    全面性原则：内部控制应贯穿决策、执行、监督全过程,覆盖公司及子公司
的各种业务和事项；
    重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上,关注公司重要业务事项、
业务过程中的关键控制点和高风险领域；
    制衡性原则：内部控制应在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程
等方面形成权责分明、相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；
    适应性原则：内部控制制度不仅应符合国家法律法规的规定,也应当结合公
司实际情况,随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不
断加以改进和完善；
    成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以合理的成本实现
有效控制,实现效益最大化。

四、内部控制体系建设及执行情况

   （一）内部控制环境

   1、公司治理及组织架构
    公司已按照国家相关法律、法规、公司章程的规定和监管部门的要求，合理
设置了符合公司业务规模和经营管理需要的组织架构，包括股东大会、董事会、
监事会和管理层的管理体系。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《关联交易决
策制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管理制度》、《内幕信息知情人
登记管理制度》等制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科
学有效、合理的职责分工和制衡机制。
    股东大会是公司的最高权力机构，对公司经营方针、投资计划、重大交易事
项、任免董事、监事等重大事项进行审议和决策，确保所有股东，特别是中小股
东能够充分行使股东的权利。
    董事会是公司的经营决策机构，下设战略发展、审计、提名、薪酬与考核四
个专门委员会，并制定了相应的专业委员会工作细则，明确了法人治理结构中各
自的职责权限。董事会负责内控体系建立健全与有效实施；公司管理层负责组织
领导内控体系日常运作；
    监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，负责监督公司董事、总经理和
其他高级管理人员依法履行职责，对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督
检查。对股东大会负责。
   （二）公司内部控制制度
    公司根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等有关规定，建立了完
善和规范的法人治理结构和独立的内部管理控制制度，制定了《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，依法行使各自职权，
通过制度的制定和执行，在完善法人治理结构，提高公司自身素质，规范公司日
常运作等方面取得了较大的进步。公司主要的内部控制制度如下：
    1、公司的股东大会议事规则。为促进公司规范运作，提高股东大会议事效
率，保障股东合法权益，保证大会程序及决议内容的合法有效性，根据《中华人
民共和国公司法》、《厦门艾德生物医药科技股份有限公司章程》等有关规定，
结合公司实际情况，制定本规则。公司股东大会议事规则对公司股东大会的职权
范围、股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议，股东大会会议记录和
档案管理等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作；
    2、公司的董事会议事规则。为了进一步规范本公司董事会的议事方式和决
策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策
水平，根据《中华人民共和国公司法》、《厦门艾德生物医药科技股份有限公司
章程》等有关规定，制订本规则。公司董事会议事规则对公司董事会和董事长的
职权范围、董事会的召集、董事会的权限、决议等作了明确的规定，保证了公司
董事会的规范运作；
    3、公司的总经理工作细则。为进一步完善公司法人治理结构，明确总经理
的职权、职责，规范总经理的行为，依据《中国人民共和国公司法》和《厦门艾
德生物医药科技股份有限公司章程》，特制定本工作细则。公司总经理工作制度
对公司总经理等高级管理人员的职责分工、权利和义务、管理权限、工作程序、
聘任与解聘等作了明确的规定，保证公司高级管理人员依法行使公司职权；
    4、公司的监事会议事规则。为进一步规范本公司监事会的议事方式和表决
程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，根据《中
华人民共和国公司法》、《厦门艾德生物医药科技股份有限公司章程》等有关规
定，制订本规则。公司监事会议事规则对公司监事会的组成和职权、监事会议召
开和表决、会议记录和决议执行等作了明确的规定，保证了公司监事会的规范运
作；
    5、公司的财务管理制度。为适应公司发展需求，加强财务管理，提高会计
工作水平、健全财务核算、提高工作效率，准时、准确的向公司管理层、需求部
门及投资者提供财务信息，建立有效的内部控制制度，根据《企业会计准则》结
合公司的实际情况，公司制定了《会计核算和财务报告制度》、《固定资产管理
办法》、《预算管理制度》、《会计档案管理制度》、《应收账款管理办法》、
《费用支付管理办法》、《差旅标准及管理办法》、《资金管理》、《财务审批
管理规定》等相关制度，规范本公司的会计核算和财务管理，及时真实完整地提
供公司的会计信息，保证定期报告中财务数据的真实可靠，加强财务会计档案管
理，对重大财务行为进行监督，并根据公司生产经营情况的变化及时更新、补充
和完善。
    6、销售管理制度。公司制定了《销售管理规定》、《销售人员行为规范准
则》、《客户（国内、国际）信用管理规定》、《订单处理流程》等制度，对公
司市场开发进行有序、规范的管理，激发销售人员的积极性，以稳定、持久地提
高市场开发业绩。公司进一步完善了《应收账款管理办法》，对回款进行分区域
管理，责任到人，加强了销售收款等高风险环节的控制力度，不断完善产品线建
设，提高市场的占有率。
    7、采购供应管理。公司由行政部负责采购业务管理，通过质量管理体系文
件《采购控制程序》、《供方审核制度》、《询价招标管理制度》、《采购资金
与发票管理制度》等来规范供应商的管理；通过招投标方式，在公平公正、充分
竞争的基础上择优选择供应商，保证采购成本和质量的合理性。有效提高了采购
效率和透明度。并与评价为最优的供应商建立长期、紧密、稳定的合作关系，以
达到最优采购绩效；在采购付款环节，加强了对支付环节的审查、强化了对请购、
审批、采购、验收等环节的控制。
    8、重大投资、关联交易的内部控制。公司制定了《重大投资和交易决策制
度》和《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决
策程序等作出明确规定，通过规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公
开、公平、公正的原则。2019 年度公司未给关联方提供任何担保，也不存在与
关联方在正常购销之外的资金往来的情形。
    为严格控制投资风险，建立了对外投资决策程序，实行项目内部可行性分析、
估值分析，聘请财务、法律中介机构进行投资前尽调，明确了投资的审批程序、
投资运作与管理，针对不同的投资额采取不同层次的权力机构决策，保证了投资
资金的安全投资效益。
    9、担保的管理制度。公司制定了《对外担保管理制度》，对担保对象、审
批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定。公司对外担保实行统一管理，非
经公司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协
议或其他类似的法律文件。2019 年度公司不存在对外担保的情形。
    10、公司的内部审计制度。为了加强内部控制，对公司的财务核算行为和
经营管理活动进行检查和评价，提高公司经营管理水平和经济效益。公司通过内
部审计，监督内部控制制度运行情况，采取定期和不定期的方式依法检查被审计
对象会计账目及其相关资产、财务收支，评价重大经济活动的效益等行为，健全
内部控制，严肃财经法纪，确保公司资产安全有效地管理和使用，如实反映公司
资产、负债和权益，促进廉政建设，以维护公司的合法权益，提高经济效益；
    11、公司的人力管理制度。公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力
资源政策，将职业道德修养和专业能力作为选拨和聘用员工的重要标准，实行分
配激励和绩效考核相结合的人力资源制度，并切实加强员工培训和继续教育，不
断提升员工素质。
    公司实行全员劳动合同制，依法与公司员工签订劳动合同，明确劳工关系，
并与公司核心技术人员签订保密协议，防止公司商业机密泄露，依法为员工缴纳
社会养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险及住房公积金等，保
障员工依法享受社会保障待遇。
    12、公司的生产（项目）管理制度。公司为确保企业生产管理符合国家法
律、法规和相关监管机构的要求，建立标准化、规范化的生产管理体系，并保证
生产管理体系高效运行，制定了《生产计划和生产指令管理制度》、《批号管理
制度》、《试剂原料贮存及使用管理制度》、《洁净厂房管理制度》、《生产控
制文件的编制、验证、审批、更改管理制度》等促进企业生产经营健康发展和战
略目标的实现。
    13、公司的研发与开发管理制度。公司为保持创新能力，及时转化研究成
果，从项目立项、产品研发、项目转生产（小试）、注册检验、临床试验、产品
注册、正式投入生产等环节都进行了规范管理，形成《研发项目管理规定》、《实
验室管理制度》、《知识产权管理办法》等，促进企业具备持续发展能力。
    14、公司的质量控制体系制度。公司为确保产品质量，参照国际《医疗器
械质量管理体系》（ISO13485）标准，遵照我国《医疗器械生产质量管理规范》，
建立了严格的质量控制管理，对生产作业环境和产品清洁、生产过程、检验控制
进行全流程管理，并建立了不合格品控制制度，质量事故与不良事件报告程序，
严格控制公司产品质量并对照国家颁布标准及时对质量管理体系进行调整，保证
质量管理体系的适宜、充分、有效。公司通过内部审核、管理评审和参加各种外
部（卫计委临检中心等）质控评价等，不断完善和改进质量体系，优化管理程序
和流程，提高各部门的效益。“合规 优质 专业 诚信 奉献”的质量方针贯彻到
每个部门。
   （三）内部控制活动
    公司的控制活动主要体现在：
   1、控制措施
   （1）职责分离控制
    公司在制定各岗位职责时充分考虑职责分离，即不相容职务分离的控制要求，
在制定具体业务流程及岗位职责时实施了相应的分离措施，避免存在职能交叉、
缺失或权责过于集中的情况。
   （2）授权审批控制
    公司根据具体业务流程及实际需要，采取不同的授权控制，明确各岗位办理
业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任，要求各级管理人员在授权范围内
行使职权。一般日常生产经营活动采用常规授权，特殊事项采取特别授权，重大
业务或事项，采取集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者
擅自改变集体决策。
   （3）会计系统控制
    公司严格执行会计准则，加强会计基础工作，建立了规范的会计核算和监控
系统，明确了会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，设置会计机构，
配备会计从业人员。制定了相关的财务制度，涵盖会计基础工作、货币资金、采
购与付款、销售与收款等财务核算业务，确保核算与记录及其数据的准确性、安
全性和可靠性。
   （4）财产保护控制
    公司建立了财产使用管理及定期清查工作秩序，并且将具体的工作流程及权
责划分通过制度进行明确，保障公司财产实物安全。
   （5）绩效考评控制
    公司建立和实施了绩效考评制度,科学设置考核指标体系,对企业内部各责
任部门和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价,将考评结果作为确定员工薪
酬以及职务晋升、评优、调岗等的依据。
    以上各项内控措施贯穿公司整个日常经营活动，并且在具体业务流程中得以
贯彻，具体体现在：
   a.资金活动
    公司对货币资金和资金账户的管理、使用范围、方式、职责分工和审批等方
面做出了明确规定，优化资金筹措，控制资金风险。公司强化货币资金和货币资
金结算的管理，明确公司资金管理和结算要求，制订了资金支付审批权限指引，
保证资金安全。
    本公司财务部专职管理货币资金，公司已制订相关规范制度，主要有《会计
核算和财务报告管理制度》、《财务审批管理规定》、《资金管理办法》、《预
算管理制度》、《费用支付管理规定》、《发票管理制度》等，主要相关控制程
序如下：
    公司在执行现金收支业务过程中，在货币资金收支管理以及费用报销等环节
明确相关部门和岗位的职责权限，确保不相容职责相分离。
    公司制定了资金管理办法，对现金的收支范围，现金的盘点，监督和保管，
以及对银行账户管理，网上银行存款的管理做出了明确的规定，以规范公司货币
资金管理，保证货币资金收付准确、使用合法。
   b.采购业务
    公司设置了采购部专职从事材料物资等采购管理业务。公司已制订相关规范
制度，主要有《采购控制程序》《供方审核制度》《采购成本管理制度》等。
    公司从事采购业务的相关岗位均明确岗位责任制，并在请购与审批、询价与
确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、
审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
   c.资产管理
    公司制定了相应制度，对资产申购、验收入库、领用发出、款项支付、资产
盘存等业务流程进行规范，使资产管理的关键环节得到有效控制。
   d.销售业务
    公司设置市场与销售部门专职从事产品的销售业务。公司已制订相关规范制
度，主要有《销售管理规定》《客户信用管理规定》《产品定价管理》《关于设
备投放出借管理规定》《销售人员行为规范准则》《经销商管理规定》《国际客
户信用管理规定》等，主要相关控制程序如下：
    公司从事销售业务的相关岗位均签署了遵守《销售人员行为规范准则》承诺
书，在上岗前进行了产品知识专业培训、人事制度及办公工具、财务制度等方面
的培训。销售人员对客户信用进行调查评估，经授权审批后确定应收账期。根据
公司规定草拟销售合同（合作框架协议），并根据授权管理进行审批签订；客户
需求经客户签字确认后由销售人员形成订单，销售后勤部门根据订单信息下生产
任务单。仓库人员根据出库通知，负责办理商品出库、发货手续；销售人员跟踪
货款的签收确认、发票的交付情况。财务人员根据收入确认原则进行相关收入、
成本、应收账款等会计记录；公司在业务订单、生产任务下达、发货、收货确认、
发票开具、客户信用管理等环节制定了相关规定，明确了各自的权责及相互制约
要求与措施。
   e.预算管理
    公司预算管理机构是由公司总经理及分管销售副总经理、生产、研发、技术
服务的副总经理、财务总监组成的预算委员会。公司建立了预算管理制度，预算
管理制度对预算编制，预算执行，预算调整，以及预算考核均作出了相关的规定，
以控制费用支出以及预测资金需求、利润和期末财务状况等。
   f.募集资金管理

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证
券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及其他
相关法律法规规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金管
理制度》，明确了公司、保荐机构、募集资金户存储银行对募集资金的管理和监
督。
   2、重点内部控制活动
   （1）对子公司的管理控制
    公司重视对子公司的监管，通过向子公司委派管理人员等方式实现监管。规
范子公司的重大信息内部报告工作，明确子公司重大信息内部报告的职责和程序，
指定子公司总经理为重大事项报告负责人，要求在重大事项实施前，须通过公司
董事会秘书向公司报告，确保公司重大信息传递的及时，准确和完整。公司财务
部定期取得并分析各子公司的财务报告，审计部通过财务报告审计对子公司进行
监督检查。
   （2）关联交易、对外担保内部控制

    公司按照有关法律、行政法规及《公司章程》，制定了《关联交易决策制度》
和《对外担保管理制度》，明确划分了公司股东大会、董事会对关联交易事项和
对外担保事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求，公司
及时对关联方名单予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。
   （3）重大投资的内部控制
    为加强公司对外投资管理，规范公司投资决策程序，提高决策效率，保障公
司的合法权益及各项资产的安全完整和有效运营，公司制定了《重大投资和交易
决策制度》。公司证券事务部和财务部负责对公司重大投资项目的可行性、投资
风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，必
要时聘请外部机构和专家进行咨询论证，并及时向董事会汇报相关进展或收益情
况，如涉及到需披露的重大进展信息，证券事务部亦会及时对外发布公告。
   （4）信息披露的内部控制
    为规范公司信息披露工作，确保公开披露信息的真实、准确、完整、及时，
避免重要信息泄露，公司制定了《信息披露管理制度》、《重大事项内部报告制
度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制
度》等。公司指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，对相关承诺事
项执行情况进行跟踪，及时报告动态并定期披露。2019 年公司各项规范制度运
行良好，对股东大会、董事会、监事会等会议内容及其他应及时披露的信息均在
巨潮资讯网进行了披露。
   （四）内部信息与沟通
    借助信息管理系统，如 OA 系统，实现了公司内部交流的网络化和信息化，
使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递和沟通更
迅速、顺畅。
   （五）内部监督
    公司在董事会下设审计委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有
效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计。审计部向董事会审计委员
会负责并报告工作，对公司经济活动实施日常监督和专项监督，独立开展内部审
计工作，行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

五、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系的要求，结合公司的内部控制相关制度和评
价办法组织开展内控控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
认定标准，具体认定标准如下：
   1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：公司根据缺陷可能
导致的财务报告错报的重要程度，采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分确定
重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
    重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目
标。
    重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大
缺陷，但是仍有可能导致企业偏离控制目标。
    一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 定量标准指标        重大缺陷              重要缺陷              一般缺陷
 影响合并利润 错 报 ≥ 合 并 利    合并利润总额的 4%≤错报 错 报 ＜ 合 并 利
 总额的错报       润总额的 10%     ＜合并利润总额的 10%       润总额的 4%
 影响合并资产 错 报 ≥ 合 并 资    合并资产总额的 2%≤错报 错 报 ＜ 合 并 资
 总额的错报       产总额的 5%      ＜合并资产总额的 5%        产总额的 2%
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    （1）重大缺陷
    a. 董事、监事和高级管理人员舞弊；
    b. 对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
    c. 当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
    d. 审计委员会以及内部审计部对财务报告内部控制监督无效。
    （2）重要缺陷
    a. 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    b. 未建立反舞弊程序和控制措施；
    c. 对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实
施且没有相应的补偿性控制；
    d. 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
    （3）一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
       2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准指标      重大缺陷           重要缺陷                一般缺陷
影 响 合 并 利 润 错报≥合并利润总 合并利润总额的 4%≤错报 错 报 ＜ 合 并 利
总额的错报     额的 10%            ＜合并利润总额的 10%    润总额的 4%
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    （1）重大缺陷
    a. 缺乏民主决策程序；
    b. 决策程序导致重大失误；
    c. 违反国家法律法规并受到处罚；
    d. 重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
    e. 内部控制重大或重要缺陷未得到整改。
    （2）重要缺陷
    a. 民主决策程序存在但不够完善；
    b. 决策程序导致出现一般失误；
    c. 违反企业内部规章，形成损失；
    d. 重要业务制度或系统存在缺陷；
    e. 内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
    （3）一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

六、内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    3、内部控制缺陷整改情况
    （1）于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的内部控制重大
缺陷。
    （2）下一年度公司将通过以下方式改进内部控制制度的执行
    a. 加强公司内部控制，持续优化业务和管理流程，持续规范运作，及时根
据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健全和完
善内部控制体系；
    b. 强化内部控制制度的执行力，强化内部审计工作，充分发挥内审人员的
监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度执行情况进行检查，保障公司按
经营管理层的决策运营，防止企业资产流失，切实保障股东权益；
    c. 完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事会下设各专门
委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提升公司
科学决策能力和风险防范能力。

七、内部控制有效性自我评价结论

    截至 2019 年 12 月 31 日，通过对公司内部控制体系的检查和评价，公司
已建立了一套较为健全、完善的内部控制制度和规范的业务流程，并且得到了比
较有效的执行，符合我国有关法律法规和证券监管部门的规定和要求，能够适应
公司管理要求和发展的需要，对实现公司内部控制目标提供了合理保障。对促进
公司规范运作，防范风险起到了积极的作用。随着《企业内部控制基本规范》及
各项具体规范的逐步实施，公司在业务和经营规模不断扩大的同时，也将及时对
相关的内部控制进行修改和完善，进一步提高全体员工的内控意识，促使其在经
营管理和日常工作中贯彻始终。



                                 厦门艾德生物医药科技股份有限公司董事会

                                                     2020 年 4 月 14 日