深圳市澄天伟业科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2018]002366 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市澄天伟业科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2017 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市澄天伟业科技股份有限公司 2017 年度 1
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2018]002366 号
深圳市澄天伟业科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
澄天伟业科技股份有限公司（以下简称“澄天伟业公司”）2017 年度
财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 23 日签发
了大华审字[2018]005544 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息披
露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就澄天
伟业公司编制的 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是澄天伟业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
澄天伟业公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对澄天伟业公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解澄天伟业公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市澄天伟业科技股份有限公司 2017 年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨劼
中国北京 中国注册会计师：陈良
二〇一八年四月二十三日
第2页
深圳市澄天伟业科技股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2017 年度偿 2017 年期末
2017 年期初占 2017 年度占用 占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 还累计发生 占用资金余 占用性质
用资金余额 累计发生金额 成原因
联关系 目 金额 额
控股股东、实际控
— — — — — — — — —
制人及其附属企业
小计 — — — — — — — — —
关联方自然人及其
— — — — — — — — —
控制的法人
小计 — — — — — — — — —
其他关联人及其附
— — — — — — — — —
属企业
小计 — — — — — — — — —
上海诚天智能卡有限公司 全资子公司 其他应收款 13,000,000.00 134,487,900.00 13,000,000.00 134,487,900.00 往来款 非经营性占用
上市公司的子公司
及其附属企业
香港澄天伟业科技有限公司 全资子公司 其他应收款 6,977,659.34 31,969.08 31,969.08 6,977,659.34 往来款 非经营性占用
小计 — — — 19,977,659.34 134,519,869.08 13,031,969.08 141,465,559.34
总计 — — — 19,977,659.34 134,519,869.08 13,031,969.08 141,465,559.34