万马科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年度财务报表及相关材料
业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的
审计报告。现将公司 2018 年度财务决算报告披露如下：
一、主要财务数据和财务指标
项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减
营业收入（元） 298,549,655.05 341,204,615.61 -12.50%
归属于上市公司股东的净利
4,286,326.44 27,339,076.36 -84.32%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-4,272,881.45 26,118,952.36 -116.36%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
15,394,298.12 -52,533,595.63 129.30%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 0.24 -87.50%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.24 -87.50%
加权平均净资产收益率 1.12% 10.78% -9.66%
本年末比上年末增
项目 2018 年末 2017 年末
减
资产总额（元） 633,993,023.29 568,573,603.49 11.51%
归属于上市公司股东的净资
380,605,750.98 379,525,281.50 0.28%
产（元）
二、基本财务状况、经营成果及现金流量分析
1.资产负债情况
本期期末
序 较上期期
项目 期末余额 期初余额 变动原因
号 末变动比
例
主要系公司收到客户票据增加所
1 应收票据 9,767,093.89 1,182,044.95 726.29%
致
主要系公司预付项目增多影响所
2 预付款项 25,010,202.80 18,106,057.63 38.13%
致
主要系员工出差备用金、支付招
3 其他应收款 13,373,574.15 9,598,199.73 39.33%
投标保证金等增多所致
4 其他流动资产 194,448,198.43 141,570,389.87 37.35% 主要系公司购买理财影响所致
1
主要系公司 10 号车间完工影响所
5 在建工程 1,035,724.18 3,992,451.74 -74.06%
致
主要系公司模具、租金新增摊销
6 长期待摊费用 1,088,873.30 498,606.50 118.38%
所致所致
主要系公司银行贷款增加影响所
7 短期借款 97,500,000.00 58,500,000.00 66.67%
致
主要系公司预收客户账款增多影
8 预收款项 9,418,690.85 4,310,615.35 118.50%
响所致
主要系公司本期末需要缴纳的增
9 应交税费 1,756,535.40 977,395.81 79.72%
值税增加影响所致
10 其他应付款 12,888,214.84 21,093,914.08 -38.90% 主要系公司保证金退回影响所致
2.经营成果情况分析
序 本期较上期
项目 本期发生额 上期发生额 变动原因说明
号 变动比例
1 税金及附加 2,560,077.26 4,070,192.22 -37.10% 主要系公司缴纳增值税减少所致
主要系公司报告期贷款增加，产生
2 财务费用 4,386,917.47 524,913.34 735.74%
的利息支出增加影响所致
主要系公司存货跌价损失减少影响
3 资产减值损失 1,787,946.85 3,488,584.71 -48.75%
所致
主要系公司报告期土地使用税返还
4 其他收益 1,396,525.14 2,084,370.54 -33.00%
及软件退税影响所致
主要系公司购买理财产品获得理财
5 投资收益 6,095,440.22 550,125.00 1008.01%
收益影响所致
主要系公司报告期收到政府补贴影
6 营业外收入 4,061,892.56 412,456.00 884.81%
响所致
7 营业外支出 225,614.80 1,327.71 16892.78% 主要系公司报告期支付违约金所致
8 所得税费用 190,875.57 4,682,632.25 -95.92% 主要系公司报告期利润下降所致
3.现金流量情况分析
本月较上
序
项目 本期发生额 上期发生额 期变动比 变动原因说明
号
例
收到其他与经营活动 主要系公司报告期收到政
1 5,222,898.58 1,810,380.21 188.50%
有关的现金 府补贴影响所致
2
主要系公司报告期毛利率
2 支付的各项税费 13,853,118.29 45,399,076.67 -69.49% 降低、缴纳增值税减少所
致
主要系公司前期投资浙江
3 投资支付的现金 - 1,000,000.00 -100.00% 浙商健投资产管理有限公
司影响所致
收到其他与投资活动 主要系公司赎回理财产品
4 752,300,000.00 - 100.00%
有关的现金 影响所致
支付其他与投资活动 主要系公司购买理财产品
5 801,800,000.00 140,000,000.00 472.71%
有关的现金 影响所致
主要系公司前期上市募集
6 吸收投资收到的现金 60,000.00 178,500,000.00 -99.97%
资金影响所致
取得借款所收到的现 主要系公司银行贷款增加
7 122,500,000.00 58,500,000.00 109.40%
金 影响所致
主要系公司本期银行贷款
偿还债务所支付的现
8 83,500,000.00 29,000,000.00 187.93% 增加，周转归还金额增加
金
影响所致
主要系公司报告期贷款增
分配股利、利润或偿
9 8,799,849.90 1,379,525.50 537.89% 加，产生的利息支出增加
付利息所支付的现金
影响所致
支付其他与筹资活动 主要系公司上期支付上市
10 4,208,275.68 8,271,103.75 -49.12%
有关的现金 费用影响所致
万马科技股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十四日
3