安华智能股份公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
安华智能股份公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)系由武
汉市安华电子技术工程有限责任公司（以下简称“安华有限”）于 2013 年 7 月整体变更
设立的股份公司。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013 年 9 月 25 日《关
于同意湖北安华智能股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函
[2013]830 号），本公司股份于 2013 年 10 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并
公开转让（证券代码 430332）。本公司现持有武汉市工商行政管理局颁发的统一社会信
用代码为“91420100707186750F”的企业法人营业执照，注册资本：5,700.00 万元；注
册地址：湖北省武汉市江岸区后湖街石桥一路 5 号 4 栋 3 层；法定代表人：杨剑波。
安华有限系由杨剑波、王力敏、刘先平、肖珊林、赵国强于 1998 年 6 月共同出资设
立，取得武汉市工商行政管理局颁发注册号为 27182435-1 的《企业法人营业执照》，
设立时注册资本 1,200.00 万元，其中：杨剑波认缴出资 756.00 万元占 63.00%、王力敏
认缴出资 168.00 万元占 14.00%、刘先平认缴出资 132.00 万元占 11.00%、肖珊林认缴出
资 72.00 万元占 6.00%、赵国强认缴出资 72.00 万元占 6.00%。设立时股东出资情况业经
武汉大公会计师事务所审验并于 1998 年 5 月 29 日出具武公会字（1998）087 号《验资
报告》。
根据 2000 年 8 月 24 日股东会决议及修改后章程的规定，原股东刘先平自动放弃
所持有的公司全部股份（11%）及股东所具有的一切权利，刘先平放弃的股份由其余四位
股东按其所持有公司股份比例分割。
根据 2002 年 2 月股东会决议及修改后章程的规定，王力敏将其所持有公司 16%股
权、赵国强将其持有公司 7%股权，转让给杨剑波。肖珊林将其持有的公司 7%股权转让给
姚美君。本次股权转让后，安华有限注册资本仍为 1,200.00 万元，其中:杨剑波持有
93.00%股权、姚美君持有 7.00%股权。
根据 2008 年 10 月股东会决议及修改后章程的规定，安华有限注册资本增加至
2,000.00 万元，增加注册资本 800.00 万元由姚美君以货币资金认缴。本次增资业经武
汉公证会计师事务所审验并于 2008 年 10 月 22 日出具武证验字（2008）第 01157 号《验
资报告》。本次增资完成后，安华有限注册资本变更为 2,000.00 万元，其中:杨剑波持
有 55.80%股权、姚美君持有 44.20%股权。
根据 2011 年 8 月股东会决议及修改后章程的规定，安华有限注册资本增加至
3,517.00 万元，增加注册资本 1,517.00 万元由杨剑波、姚美君以货币资金认缴。本次
增资业经湖北科信会计师事务所审验并于 2011 年 8 月 10 日出具鄂科信验字（2011）第
1321 号《验资报告》。本次增资完成后，安华有限注册资本变更为 3,517.00 万元，其
中:杨剑波持有 55.79%股权、姚美君持有 44.21%股权。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据 2013 年 6 月股东会决议、股权转让协议以及修改后章程的规定，股东姚美君将
其所持有公司 5.60%股权转让给王辉、赵国强等 12 位自然人。本次股权转让后，安华有
限注册资本仍为 3,517.00 万元，其中：杨剑波持有 55.79%股权、姚美君持有 38.61%股
权、王辉持有 1.99%股权、赵国强等 11 位自然人持有 3.61%股权。
根据 2013 年 6 月股东会决议、股权转让协议以及修改后公司章程的规定，安华有限
注册资本增加至 4,103.00 万元，增加注册资本 586.00 万元由武汉东湖创新创业投资基
金有限公司以货币资金认缴 293.00 万元、武汉浙商中部投资中心（普通合伙）以货币资
金认缴 293.00 万元。同时股东姚美君将其所持有公司 7.14%股权，分别向武汉东湖创新
创业投资基金有限公司转让 3.36%、向武汉浙商中部投资中心（普通合伙）转让 3.57%、
向武汉泉源合投资中心（有限合伙）转让 0.21%。本次增资业经天津倚天会计师事务所
有限公司湖北分所审验并于 2013 年 6 月 25 日出具了倚天鄂验字（2013）008 号《验
资报告》。本次变更后，安华有限注册资本为 4.103.00 万元，其中：杨剑波持有
47.82%股权、姚美君持有 25.96%股权、王辉持有 1.71%股权、赵国强等 11 位自然人持有
3.07%股权、武汉东湖创新创业投资基金有限公司持有 10.50%股权、武汉浙商中部投资
中心（普通合伙）持有 10.71%股权、武汉泉源合投资中心（有限合伙）持有 0.21%股
权。
根据 2013 年 7 月股东会决议、发起人协议以及 2013 年 7 月 12 日本公司第一次股东
大会审议通过《关于同意以武汉安华电子技术工程有限责任公司经审计的净资产折股整
体变更设立湖北安华智能股份公司的议案》、《关于湖北安华智能股份公司章程的议
案》等相关议案，安华有限以 2013 年 6 月 30 日为审计基准日、以经大信会计师事务所
审计的净资产 57,374,717.81 元折股整体变更为股份有限公司，股份总额 5,100 万股，
每股面值 1 元。大信会计师事务所对本公司截止 2013 年 7 月 12 日股本进行了审验，并
出具大信验字（2013）第 2-00032 号《验资报告》。截至 2013 年 7 月 12 日止，本公司
已收到全体股东缴纳的注册资本（股本）5,100.00 万元，各股东以安华有限截至 2013
年 6 月 30 日经审计的净资产 5,737.47 万元，按其所持安华有限的股权比例投入，溢
价部分 637.47 万元计入资本公积。本公司相关工商登记变更手续于 2013 年 7 月 19 日
办理完成。
根据本公司 2015 年 3 月第一次临时股东大会决议，本公司以非公开定向发行的方式
发行 320 万股，发行价格每股 1.35 元。发行 320 万股股份由长江证券股份有限公司、武
汉聚塔商贸有限公司、武汉春台建业投资中心（有限合伙、国信证券股份有限公司、东
吴证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、财富证券有限责任公司完成认购。本次
非公开定向发行股份完成后，本公司注册资本和股本变更为 54,200,000.00 万元，其
中：杨建波持有 23,388,200 股占 43.15%、姚美君持有 13,239,600 股占 24.43%、武汉浙
商中部投资中心（普通合伙)持有 5,462,100 股占 10.08%、武汉东湖创新创业投资基金
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有限公司持有 5,355,000 股占 9.88%、长江证券股份有限公司持有股份 1,000,000 股占
1.85%，其余股东持有股份 5,755,100 股占 10.61%。
根据本公司 2015 年 4 月第二次临时股东大会决议，本公司以非公开定向发行的方
式发行 280 万股,发行价格每股 1.35 元，发行 280 万股股份由沈永胜、徐薇等 9 位自然
人股东完成认购。本次非公开定向发行股份完成后，本公司注册资本和股本变更为
57,000,000.00 万 元 ， 其 中 ： 杨 建 波 持 有 23,304,450 股 占 40.89% 、 姚 美 君 持 有
13,239,600 股占 23.23%、武汉东湖创新创业投资基金有限公司持有 5,355,000 股占
9.39%、武汉浙商中部投资中心（普通合伙)持有 5,253,025 股占 9.22%、王辉持有
872,100 股占 1.53%，其余股东持有 8,975,825 股占 15.75%。
截止 2019 年 3 月 31 日，本公司注册资本和股本为人民币 5,700.00 万元，股份总
额为 5,700.00 万股，包括普通股前五名或持股 10%及以上的股东情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 其中限售股份
1 杨剑波 23,304,450 40.89 23,304,450
2 姚美君 13,239,600 23.23 13,239,600
武汉东湖创新创业
3 5,355,000 9.39
投资基金有限公司
4 陈兴旺 4,794,000 8.41
5 王辉 1,288,100 2.26
6 其余股东 9,018,850 15.82 474,432
合计 57,000,000 100.00 37,018,482
本公司实际控制人为杨剑波和姚美君（夫妇）。
本公司的经营范围：信息系统机房及智能化系统设计、集成、运维及销售；软件及
数据分析研发及销售；室内净化及环保工程、暖通及装饰工程的设计、施工、运维及相
关设备、材料销售；技术服务及技术咨询。（上述范围中国家有专项规定的经营项目经
审批后或凭许可证件在核定的期限内方可经营）。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括安华智能股份公司和武汉安华智能设备有限公司共 2
家公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内
容。
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三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本财务报表系为万马科技股份有限公司购买本公司股权之目的而编制。
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会
计政策和会计估计编制。
本财务报表仅供万马科技股份有限公司购买本公司股权之目的及报备资产收购文件
之用途使用。
（2） 持续经营
本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括外币业务、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产
分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
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额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
7. 外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
8. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
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本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条
件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出
售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同
所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理
人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的
现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含
需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混
合工具。本集团目前无指定的该类金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续
计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股
利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损
益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价
值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融
资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原
直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
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2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升
直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金
融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个
层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输
入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量
整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
9. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
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（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合 不计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 3.00 3.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
（3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
10. 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品和库存商品。。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权
平均法确定其实际成本。
低值易耗品中周转用铁质电缆盘采用分次摊销法，包装物及其他低值易耗品领用时
一次摊销入成本。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材
料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
11. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要
综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和
经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人
员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合
并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相
应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份
额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会
计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比
例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
12. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净
残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 机器设备 5-10 5 9.50-19.00
2 电子设备 3-6 5 15.83-31.67
3 运输设备 6-10 5 9.50-15.83
4 其他设备 3-6 5 15.83-31.67
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本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
13. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。
14. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建才能达到预定可使用状态的固定资
产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化；当购建符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如
果符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15. 无形资产
本集团无形资产土地使用权、专利技术、办公软件等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术和其他无形资产按
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊
销；摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产
的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变
更处理。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损
益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开
发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为
开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
16. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用
寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项
资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会
计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取
职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。目前公司不存在设定受益计划。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义
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务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括数据中心工程总承包收入、数据中心运营维护服务收
入，收入确认原则如下：
(1）数据中心工程总承包收入确认原则：工程承包收入适用企业会计准则第十五号-
建造合同，确认原则详见本附注四、21.建造合同的说明。
数据中心工程总承包收入确认的具体政策：在工程完工进度能够可靠确定并取得相
关依据时，按完工百分比法确认工程承包合同收入；其余的工程承包收入于工程全部完
工通过验收时确认收入。
(2）劳务（服务）收入确认原则：在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务
相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入
的实现。
劳务（服务）收入确认的具体政策：劳务收入主要包括数据中心运营维护服务收
入，在合同约定提供运营维护期间内相应服务已提供并经委托方认可时确认收入。
21. 建造合同
本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实
际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不
可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收
入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
22. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与
资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政
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府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的
相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补
助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
24. 租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
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25. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成
部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公
司。
26. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15
号，以下简称“财会 15 号文件”），对一般企业财务报表格式进行修订。本集团根据财
会 15 号文件规定，已按要求对比较财务报表进行调整，相关调整仅是报表格式变化，对
资产总额和净利润不产生影响。
（2）重要会计估计变更
无
五、 税项
主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税（注 1） 当期应纳税额 17%、16%、11%、10%、6%、3%
城市维护建设税 当期实际缴纳的流转税税额 7%
教育费附加 当期实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 当期实际缴纳的流转税税额 1.5%
企业所得税（注 2） 应纳税所得额 15%、25%
注 1：本公司销售货物适用 17%的增值税税率，自 2018 年 5 月 1 日起调整为
16%；建筑安装业适用 11%增值税税率，自 2018 年 5 月 1 日起调整为 10%。
注 2：本公司于 2016 年 12 月 13 日取得高新技术企业认证，证书有效期三
年。本公司报告期内享受 15%的企业所得税税率优惠；子公司武汉安华智能设备
有限公司企业所得税税率为 25%。
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六、 合并财务财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
现金 5,685.03 6,772.23
银行存款 21,584,023.10 15,643,800.94
其他货币资金 869,045.00 5,719,936.00
合计 22,458,753.13 21,370,509.17
注：其他货币资金主要系保函保证金；截止 2019 年 3 月 31 日，本集团使用受限资
金共计 869,045.00 元，不作为“现金及现金等价物”列示。
2. 应收票据及应收账款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应收票据 500,000.00 9,500,000.00
应收账款 67,202,868.34 71,380,766.67
合计 67,702,868.34 80,880,766.67
2.1 应收票据
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 500,000.00 9,500,000.00
合计 500,000.00 9,500,000.00
2.2 应收账款
2019 年 3 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
74,848,868.10 100.00 7,645,999.76 10.35 67,202,868.34
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 73,848,868.10 100.00 7,645,999.76 10.35 67,202,868.34
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(续表)
2018 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
79,406,268.05 100.00 8,025,501.38 10.11 71,380,766.67
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 79,406,268.05 100.00 8,025,501.38 10.11 71,380,766.67
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2019 年 3 月 31 日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 51,500,192.83 1,515,005.78 3.00
1-2 年 14,978,418.70 1,497,841.87 10.00
2-3 年 1,929,733.88 385,946.78 20.00
3-4 年 3,676,493.91 1,838,246.95 50.00
4-5 年 1,775,352.01 1,420,281.61 80.00
5 年以上 988,676.77 988,676.77 100.00
合计 74,848,868.10 7,645,999.76 --
注：该组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
（续）
2018 年 12 月 31 日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 55,179,747.82 1,655,392.43 3.00
1-2 年 15,688,118.69 1,568,811.87 10.00
2-3 年 1,929,733.88 385,946.78 20.00
3-4 年 3,676,493.91 1,838,246.95 50.00
4-5 年 1,775,352.01 1,420,281.61 80.00
5 年以上 1,156,821.74 1,156,821.74 100.00
合计 79,406,268.05 8,025,501.38 --
2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 379,501.62 元。
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3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
坏账准备
2019 年 3 月 31 占余额比例
单位名称 账龄 2019 年 3 月
日 (%)
31 日余额
河南新飞投资有限公司 43,592,626.86 1 年以内 58.24 1,277,778.81
武汉农村商业银行股份有限公司 8,368,314.70 1-2 年 11.18 836,831.47
宝业湖北建工集团有限公司 2,576,051.97 1-2 年 3.44 257,605.20
湖北电信工程有限公司 2,435,155.77 1-2 年 3.25 243,515.58
广西第八医院 2,182,458.66 3-4 年 2.92 1,091,229.33
合计 59,154,607.96 — 78.76 3,706,960.39
3. 预付款项
1) 预付款项账龄
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 5,797,773.97 80.06 4,074,578.73 55.51
1-2 年 1,444,317.60 19.94 1,816,328.54 24.74
2-3 年 514,419.70 7.01
3 年以上 935,544.76 12.74
合计 7,242,091.57 100.00 7,340,871.73 100.00
2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
占期末余额比例
单位名称 2019 年 3 月 31 日 账龄
(%)
福州永隆盛建筑劳务有限公司 850,000.00 1 年以内 11.74
杭州市建筑企业管理站 600,000.00 1 年以内 8.28
北京华盛远行网络科技有限公司 400,000.00 1 年以内 5.52
杭州杭开电气科技有限公司 333,304.65 1 年以内 4.60
上海杜尔瑞克智能电气成套有限公司 318,150.00 1 年以内 4.39
合计 2,501,454.65 — 34.53
4. 其他应收款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 7,631,465.10 8,349,711.76
合计 7,631,465.10 8,349,711.76
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.1 其他应收款
2019 年 3 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
8,191,671.21 99.91 567,199.76 6.92 7,624,471.45
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
6,993.65 0.09 6,993.65
提坏账准备的其他应收款
合计 8,198,664.86 100.00 567,199.76 6.92 7,631,465.10
（续表）
2018 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
8,871,626.20 99.82 538,265.79 6.07 8,333,360.41
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
16,351.35 0.18 16,351.35
提坏账准备的其他应收款
合计 8,887,977.55 100.00 538,265.79 6.06 8,349,711.76
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2019 年 3 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 3,605,254.12 108,157.62 3.00
1-2 年 4,042,047.81 404,204.78 10.00
2-3 年 204,186.78 40,837.36 20.00
3-4 年 20,000.00 10,000.00 50.00
4-5 年 5,000.00 4,000.00 80.00
合计 7,876,488.71 567,199.76 —
32
安华智能股份公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
2018 年 12 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 4,740,437.47 142,213.13 3.00
1-2 年 3,785,850.83 378,585.08 10.00
2-3 年 74,837.90 14,967.58 20.00
3-4 年 5,000.00 2,500.00 50.00
合计 8,606,126.20 538,265.79 —
注：该组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
2019 年 3 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 315,182.50 0.00
合计 315,182.50 --
注：关联方组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本集团应收关联
方账款列入本组合。
3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款主要是代扣代缴个人所得
税款，期后已收回无需计提坏账准备。
4） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年度计提坏账准备金额 28,933.97 元。
5） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
保证金 4,968,095.85 5,333,457.68
备用金 826,324.88 624,187.78
外部单位业务往来 2,397,250.48 2,913,980.74
其他 6,993.65 16,351.35
合计 8,198,664.86 8,887,977.55
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
款项 2019 年 3 月 占期末余额 坏账准备期
单位名称 账龄
性质 31 日余额 比例（%） 末余额
新疆东昊科技发展有限公司 往来款 2,372,850.48 2 年以内 28.94 199,763.12
青海省公安厅 保证金 1,225,433.04 1-2 年 14.95 122,543.30
中国工商银行股份有限公司
保证金 749,014.75 1 年以内 9.14 22,470.44
浙江省分行
湖北省楚天广播电视信息网
保证金 535,000.00 1-2 年 6.53 53,500.00
络有限责任公司荆门分公司
圆通速递有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内 6.10 15,000.00
合计 5,382,298.27 — 65.66 413,276.86
5. 存货
2019 年 3 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
工程施工 43,037,747.87 43,037,747.87
合计 43,037,747.87 43,037,747.87
（续表）
2018 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
工程施工 19,956,115.84 19,956,115.84
合计 19,956,115.84 19,956,115.84
（1） 期末工程施工主要项目情况
2019 年 3 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
渭南市中心医院配套
21,994,351.94 21,994,351.94
设施建设项目
荆门市象山大道、双
喜大道综合管廊附属 15,873,252.41 3,489,890.55
设施项目
建行武汉数据中心机
4,019,452.56 4,019,452.56
房安防工程项目
朗诗里程北区项目智
584,046.52 584,046.52
能化系统工程
工行浙江省分行钱江
新城办公大楼机房建 223,603.23 223,603.23
设项目
合计 42,694,706.66 42,694,706.66
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 其他流动资产
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
待抵扣进项税 9,599,162.07 8,954,839.42
预缴所得税 236,598.09 123,203.86
合计 9,835,760.16 9,078,043.28
7. 固定资产
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
固定资产 458,178.46 487,256.98
固定资产清理
合计 458,178.46 487,256.98
7.1 固定资产
项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值
2018 年 12 月 31 日 1,560,963.55 814,458.00 1,817,387.98 4,192,809.53
2019 年 1-3 月增加 4,198.80 4,198.80
2019 年 1-3 月减少
2019 年 3 月 31 日 1,560,963.55 814,458.00 1,821,586.78 4,197,008.33
二、累计折旧
2018 年 12 月 31 日 1,366,884.07 758,957.32 1,579,711.16 3,705,552.55
2019 年 1-3 月增加 12,584.93 1,773.33 18,919.06 33,277.32
2019 年 1-3 月减少
2019 年 3 月 31 日 1,379,469.00 760,730.65 1,598,630.22 3,738,829.87
三、减值准备
四、账面价值
2019 年 3 月 31 日 181,494.55 53,727.35 222,956.56 458,178.46
2018 年 12 月 31 日 194,079.48 55,500.68 237,676.82 487,256.98
8. 在建工程
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
在建工程 59,126.21 30,000.00
工程物资
合计 59,126.21 30,000.00
35
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.1 在建工程明细
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
新办公楼装修 59,126.21 59,126.21 30,000.00 30,000.00
合计 59,126.21 59,126.21 30,000.00 30,000.00
9. 无形资产
项目 智能系统软件 合计
一、账面原值
2018 年 12 月 31 日 1,200,000.00 1,200,000.00
2019 年 1-3 月增加
2019 年 1-3 月减少
2019 年 3 月 31 日 1,200,000.00 1,200,000.00
二、累计摊销
2018 年 12 月 31 日 490,000.00 490,000.00
2019 年 1-3 月增加 30,000.00 30,000.00
2019 年 1-3 月减少
2019 年 3 月 31 日 520,000.00 520,000.00
三、减值准备
四、账面价值
2019 年 3 月 31 日 680,000.00 680,000.00
2018 年 12 月 31 日 710,000.00 710,000.00
10. 递延所得税资产
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,213,199.52 1,231,979.93 8,563,767.17 1,284,565.08
预提费用 4,443,958.55 666,593.78 4,443,958.55 666,593.78
合计 12,657,158.07 1,898,573.71 13,007,725.72 1,951,158.86
11. 其他非流动资产
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
预付厂房购置款 12,685,548.00 5,210,994.00
合计 12,685,548.00 5,210,994.00
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12. 短期借款
借款类别 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
保证借款 13,994,031.55 14,571,864.24
合计 13,994,031.55 14,571,864.24
注：本公司向中国邮政储蓄银行借入人民币流动资金借款 370.00 万元，由瀚华担保
股份有限公司湖北分公司、股东杨剑波和姚美君提供连带保证；其余短期借款的保证方
情况详见附注十（二）1.关联方担保情况。
13. 应付票据及应付账款
类别 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应付票据 4,355,891.00
应付账款 12,900,613.61 12,934,748.17
合计 12,900,613.61 17,290,639.17
13.1 应付票据
票据种类 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 4,355,891.00
合计 4,355,891.00
13.2 应付账款
账龄 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 9,600,494.96 10,475,272.09
1-2 年 1,373,272.24 930,880.44
2-3 年 485,354.11 1,029,827.06
3 年以上 1,441,492.30 498,768.58
合计 12,900,613.61 12,934,748.17
14. 预收款项
账龄 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 23,062,359.32 4,010,068.58
1-2 年 506,264.26 506,264.26
3 年以上 62,069.00 62,069.00
合计 23,630,692.58 4,578,401.84
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
15. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
2018 年 2019 年
项目 本期增加 本期减少
12 月 31 日 3 月 31 日
短期薪酬 2,444,573.30 2,440,073.30 4,500.00
离职后福利-设定提存计划 236,210.66 236,210.66
辞退福利
合计 2,680,783.96 2,676,283.96 4,500.00
（2） 短期薪酬
2018 年 2019 年
项目 本期增加 本期减少
12 月 31 日 3 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 2,309,364.95 2,304,864.95 4,500.00
职工福利费 36,726.15 36,726.15
社会保险费 98,482.20 98,482.20
其中：医疗保险费 88,293.93 88,293.93
工伤保险费 2,818.73 2,818.73
生育保险费 7,369.54 7,369.54
合计 2,444,573.30 2,440,073.30 4,500.00
（3） 设定提存计划
2018 年 2019 年
项目 本期增加 本期减少
12 月 31 日 3 月 31 日
基本养老保险 228,283.75 228,283.75
失业保险费 7,926.91 7,926.91
合计 236,210.66 236,210.66
16. 应交税费
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
增值税 5,830,656.34 5,953,100.93
城市维护建设税 235,432.01 236,874.34
教育费附加 100,899.41 101,517.56
地方教育费附加 42,251.44 42,560.51
营业税 93,313.79 93,313.79
印花税 544.71 544.71
堤防维护费 2,480.46 2,480.46
合计 6,305,578.16 6,430,392.30
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17. 其他应付款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应付利息
应付股利
其他应付款 5,757,818.31 2,774,948.24
合计 5,757,818.31 2,774,948.24
17.1 其他应付款
款项性质 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
保证金 524,034.74 624,104.74
单位往来 5,011,900.10 2,010,900.10
未支付费用 221,883.47 139,943.40
合计 5,757,818.31 2,774,948.24
18. 一年内到期的非流动负债
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 756,302.52
合计 756,302.52
注：一年内到期的长期借款为保证抵押借款，保证人及抵押情况参见附注六、19 产
期借款。
19. 长期借款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
保证抵押借款 6,617,647.06
合计 6,617,647.06
注：长期借款—保证抵押借款系本公司于 2019 年 1 月借入 10 年期长期借款，以本
公司所购买厂房为抵押物，并由黄浦科技发展有限公司提供连带保证。
20. 预计负债
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
产品质量保证 4,443,958.55 4,443,958.55
合计 4,443,958.55 4,443,958.55
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21. 股本
2019 年 3 月 31 日 2018 年 1 月 1 日
股份性质
数量（股） 比例（%） 数量（股） 比例（%）
无限售股份总数 19,981,518 35.06 19,981,518 35.06
无限售条 其中：实际控制人
件股份 董事监事高管 158,143 0.28 158,143 0.28
核心员工
有限售股份总数 37,018,482 64.94 37,018,482 64.94
有限售条 其中：实际控制人 36,544,050 64.11 36,544,050 64.11
件股份 董事监事高管 37,018,482 64.94 37,018,482 64.94
核心员工
总股本 57,000,000 100.00 57,000,000 100.00
本公司股本变更情况参见附注一、公司的基本情况。
22. 资本公积
类别 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 3 月 31 日
资本溢价 8,186,476.69 8,186,476.69
合计 8,186,476.69 8,186,476.69
23. 盈余公积
项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 3 月 31 日
法定盈余公积 4,945,949.64 4,945,949.64
合计 4,945,949.64 4,945,949.64
24. 未分配利润
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
本年年初金额 35,142,797.62 26,949,759.03
加：本年净利润 -5,996,253.74 10,380,066.44
减：提取法定盈余公积 1,047,027.85
应付普通股股利 1,140,000.00
本年年末金额 29,146,543.88 35,142,797.62
25. 营业收入、营业成本
2019 年 1-3 月 2018 年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 147,229,696.96 116,934,634.24
合计 147,229,696.96 116,934,634.24
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 主营业务-按地区分类
2019 年 1-3 月 2018 年度
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
华中地区 132,516,424.50 105,216,557.49
西北地区 5,388,944.88 5,021,887.27
华南地区 3,879,924.20 3,120,159.83
华北地区 3,117,208.98 2,664,934.11
西南地区 2,315,135.14 901,776.35
华东地区 12,059.26 9,319.19
合计 147,229,696.96 116,934,634.24
2） 营业收入前五名占比情况
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
前五名客户销售收入总额 128,417,232.63
占营业收入总体比重 87.22%
26. 税金及附加
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
城市维护建设税 21,670.88 195,353.62
教育费附加 9,287.50 83,722.99
地方教育费附加 4,643.75 44,363.44
印花税 365.60 58,579.31
车船税 1,080.00
残保金 52,385.54
营业税 -294,000.00
堤防维护费 -4,900.00
合计 35,967.73 136,584.90
27. 销售费用
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
售后服务费 4,443,958.55
职工薪酬 277,875.57 936,482.74
差旅费 5,336.83 332,104.02
业务招待费 1,645.00 299,389.82
其他 3,500.00 224,706.83
合计 288,357.40 6,236,641.96
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28. 管理费用
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
职工薪酬 1,644,031.19 3,816,754.78
中介费 306,983.39 1,048,677.64
租赁及装修 121,663.47 485,937.60
差旅费 68,189.24 706,146.89
办公费 61,393.86 550,770.12
折旧及摊销 36,592.86 176,100.71
业务招待费 8,866.00 208,059.00
其他 1,976,393.01 508,537.98
合计 4,224,113.02 7,500,984.72
29. 研发费用
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
安华数字城市管理系统 V2.0 388,846.20
安华智能 PDM 系统 V2.0 353,303.75
安华电子配线架管理系统 V2.0 313,201.82
安华数据中心动力环境监控系统 V2.0 139,834.70
安华 ITSM 运维管理系统 V2.0 124,106.43
安华城市地下管线管理系统 V1.0 116,966.43
安华数据中心能效智能管理系统 V1.0 1,271,355.05
安华数字城市管理系统 V1.0 1,028,715.92
安华管廊远程监控管理系统 V1.0 1,015,667.75
安华维保管理系统 V2.0 1,045,452.72
安华智能 PDU 系统 V2.0 1,035,248.31
安华智能照明系统 V2.0 991,126.96
合计 1,436,259.33 6,387,566.71
30. 财务费用
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
利息支出 318,307.25 716,997.92
减：利息收入 21,917.88 124,130.80
加：其他支出 5,649.39 313,467.20
合计 302,038.76 906,334.32
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
31. 资产减值损失
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
坏账损失 -350,567.65 -2,196,833.78
合计 -350,567.65 -2,196,833.78
32. 投资收益
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
银行理财收益 123,262.52
合计 123,262.52
33. 营业外收入
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
政府补助 35,000.00
合计 35,000.00
34. 所得税费用
1) 所得税费用明细
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
当年所得税费用 1,354,038.17
递延所得税费用 52,585.15 -337,068.72
合计 52,585.15 1,016,969.45
2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
本期利润总额 -5,943,668.59 11,397,035.89
按法定/适用税率计算所得税费用 -891,550.29 1,709,555.38
子公司适用不同税率的影响 -852.32 -9,021.20
调整以前期间所得税的影响 52,585.15
不可抵扣的成本费用和损失的影响 12,483.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
892,402.61 22,553.01
性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -718,601.26
所得税费用 52,585.15 1,016,969.45
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
35. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
利息收入 21,917.88 124,130.80
政府补助 35,000.00
保证金 2,151,291.83 15,004,102.33
外部单位业务往来 3,779,629.50 6,252,775.00
合计 5,952,839.21 21,416,008.13
2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
销售费用 12,148.43 842,686.67
管理费用 625,573.82 4,864,502.05
保证金 1,966,000.00 11,321,674.04
外部单位业务往来 966,020.00 6,440,848.30
银行手续费 5,649.39 23,467.21
合计 3,575,391.64 23,493,178.27
3) 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
银行理财产品赎回 36,000,000.00
合计 36,000,000.00
4) 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
银行理财产品申购 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
三个月以上到期的银行保证金减少额 4,850,891.00
合计 4,850,891.00
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
三个月以上到期的银行保证金增加额 3,793,584.00
银行借款保理费用 40,000.00
合计 3,833,584.00
(2) 现金流量表补充资料
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,996,253.74 10,380,066.44
加：资产减值准备 -350,567.65 -2,196,833.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,277.32 139,078.77
无形资产摊销 30,000.00 120,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 318,307.25 716,997.92
投资损失（收益以“-”填列） -123,262.52
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 52,585.15 -337,068.72
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -2,3081,632.03 -16,256,310.08
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 13,587,775.92 24,897,569.44
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 17,525,694.90 -37,450,156.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,119,187.12 -20,109,919.35
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 21,589,708.13 15,650,573.17
减：现金的期初余额 15,650,573.17 18,451,535.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,939,134.96 -2,800,962.32
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3) 现金和现金等价物
项目 2019 年 1-3 月 2018 年度
现金 21,589,708.13 15,650,573.17
其中：库存现金 5,685.03 6,772.23
可随时用于支付的银行存款 21,584,023.10 15,643,800.94
可随时用于支付的其他货币资金
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 21,589,708.13 15,650,573.17
36. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 869,045.00 保函保证金
七、 合并范围的变化
无
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
企业集团的构成：
持股比例（%） 取得
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
1 武汉安华智能设备有限公司 湖北武汉 湖北武汉 专业技术服务 100.00 设立
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
无
3. 在合营企业或联营企业中的权益
无
4. 重要的共同经营
无
5. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体
无
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、 与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情
况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本公司资产及负债主要为人民币计价，汇率风险对本公司不具有重大影响。
2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款带息债务。本公司根据当时的市场环境来决
定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年3月31日，本公司的带息债务主要为人
民币的固定利率借款合同，金额合计为21,367,981.13元；于2018年12月31日金额合计为
14,571,864.24元。
3）价格风险
本公司以市场价格采购设备等原材料，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2019年3月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体
包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本公司成立专门部
门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期
债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险
已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险
较低。
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。2019年3月31日应收账款前五名金额合计
为58,154,607.96元；2018年12月31日应收账款前五名金额合计为58,837,021.48元。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋
商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司以银行借款作为主要筹资来源。于2019年3月31日，本公司尚未使用的银行借
款额度为人民币1,850.00万元，均为短期银行借款额度。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，于2019年3月
31日金额如下：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 21,589,708.13 869,045.00 22,458,753.13
应收票据 1,500,000.00 1,500,000.00
应收账款 66,202,868.34 66,202,868.34
其它应收款 7,309,288.95 7,309,288.95
金融负债
短期借款 13,994,031.55 13,994,031.55
应付票据 1,500,000.00 1,500,000.00
应付账款 12,900,613.61 12,900,613.61
其它应付款 5,757,818.31 5,757,818.31
应付职工薪酬 4,500.00 4,500.00
一年内到期非
756,302.52 756,302.52
流动负债
长期借款 756,302.52 2,268,907.56 3,592,436.98 6,617,647.06
十、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 本公司的母公司
公司实际控制人为杨剑波、姚美君夫妻二人，合计直接持有本公司 64.12%的股份。
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.企业集团的构成”相关内容。
3. 其他关联方
关联方名称 与本公司关系
杨剑波 董事长、董事、总经理
姚祖荣 股东、董事
刘赓耀 股东、董事
孔念进 股东、监事会主席
施莉 监事
唐丹 监事
梁志刚 股东、董事、副总经理
易国荣 股东
邓阳光 股东、董事会秘书、副总经理
张小方 股东、总经理助理
张亚文 人事行政总监
王河林 财务总监
（二） 关联交易
1. 关联担保情况
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 借款金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
杨剑波 安华智能股份公司 5,000,000.00 2018-6-14 2019-6-13 否
杨剑波、姚美君 安华智能股份公司 3,700,000.00 2018-9-29 2019-9-28 否
杨剑波、姚美君 安华智能股份公司 4,000,000.00 2018-8-15 2019-8-14 否
杨剑波、姚美君 安华智能股份公司 1,294,031.55 2018-6-1 2020-5-31 否
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 梁志刚 269,000.00 243,000.00
其他应收款 易国荣 1,000.00 1,000.00
其他应收款 张亚文 21,500.00 21,500.00
其他应收款 杨剑波 17,682.50
其他应收款 唐丹 6,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 应付项目
项目名称 关联方 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
其他应付款 张小方 3,220.00 3,220.00
十一、 或有事项
截止 2019 年 3 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十二、 承诺事项
截止 2019 年 3 月 31 日，本集团无需要披露的重要承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项
截止本财务报告报出日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
根据公司 2019 年 3 月 13 日第二届董事会第十五次会议、2019 年 3 月 28 日
2019 年第一次临时股东大会审议通过的《关于拟申请公司股票在全国中小企业股转系统
终止挂牌的议案》，基于公司未来发展及战略规划需要，公司控股股东实际控制人杨剑
波、姚美君与万马科技股份有限公司（简称“万马科技”）签订了《股权合作意向协
议》，万马科技拟以支付现金的形式收购杨剑波、姚美君持有的公司股份并取得公司控
股权。
截止本财务报告报出日，除上述事项外，公司无其他需要披露的重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据及应收账款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应收票据 500,000.00 9,500,000.00
应收账款 67,202,868.34 71,380,766.67
合计 67,702,868.34 80,880,766.67
1.1 应收票据
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 500,000.00 9,500,000.00
合计 500,000.00 9,500,000.00
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.2 应收账款
2019 年 3 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
74,848,868.10 100.00 7,645,999.76 10.35 67,202,868.34
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 74,848,868.10 100.00 7,645,999.76 10.35 67,202,868.34
(续表)
2018 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
79,406,268.05 100.00 8,025,501.38 10.11 71,380,766.67
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 79,406,268.05 100.00 8,025,501.38 10.11 71,380,766.67
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2019 年 3 月 31 日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 51,500,192.83 1,515,005.78 3.00
1-2 年 14,978,418.70 1,497,841.87 10.00
2-3 年 1,929,733.88 385,946.78 20.00
3-4 年 3,676,493.91 1,838,246.95 50.00
4-5 年 1,775,352.01 1,420,281.61 80.00
5 年以上 988,676.77 988,676.77 100.00
合计 74,848,868.10 7,645,999.76 --
注：该组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
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2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 其他应收款
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 7,651,465.10 8,369,711.76
合计 7,651,465.10 8,369,711.76
2.1 其他应收款
2019 年 3 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
8,211,671.21 99.91 567,199.76 6.91 7,644,471.45
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
6,993.65 0.09 6,993.65
提坏账准备的其他应收款
合计 8,218,664.86 100.00 567,199.76 6.90 7,651,465.10
（续表）
2018 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
8,891,626.20 99.82 538,265.79 6.05 8,353,360.41
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
16,351.35 0.18 16,351.35
提坏账准备的其他应收款
合计 8,907,977.55 100.00 538,265.79 6.04 8,369,711.76
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2019 年 3 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 3,605,254.12 108,157.62 3.00
1-2 年 4,042,047.81 404,204.78 10.00
2-3 年 204,186.78 40,837.36 20.00
3-4 年 20,000.00 10,000.00 50.00
4-5 年 5,000.00 4,000.00 80.00
合计 7,876,488.71 567,199.76 --
52
安华智能股份公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：该组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
2019 年 3 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 335,182.50 0.00
合计 335,182.50 --
注：关联方组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本集团应收关联
方账款列入本组合。
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
（2）对子公司投资
2018 年 本期 本期 2019 年 本期计提 减值准备
被投资单位
12 月 31 日 增加 减少 3 月 31 日 减值准备 期末余额
武汉安华智能设备有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
4. 营业收入、营业成本
2019 年 1-3 月 2018 年 12 月 31 日
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 147,229,696.96 116,934,634.24
合计 147,229,696.96 116,934,634.24
5. 投资收益
项目 2019 年 1-3 月 2018 年 12 月 31 日
银行理财收益 123,262.52
合计 123,262.52
安华智能股份公司
二○一九年七月十八日
53
