万马科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表及相关材
料业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。现将公司 2021 年度财务决算报告披露如下：
一、主要财务数据和财务指标
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入（元） 498,224,117.28 482,026,133.69 3.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,059,668.29 -10,606,991.59 138.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常
1,733,746.57 -13,120,935.56 113.21%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,802,842.64 -15,349,732.12 111.75%
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.08 137.50%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.08 137.50%
加权平均净资产收益率 1.08% -2.79% 3.87%
项目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减
资产总额（元） 936,895,600.12 760,111,014.23 23.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 378,624,554.54 374,564,886.25 1.08%
二、基本财务状况、经营成果及现金流量分析
1.资产负债情况分析
本期期末较上期
项目 期末余额 期初余额 变动原因
期末变动比例
主要系子公司优咔自有资金理财
货币资金 136,319,308.27 104,446,752.95 30.52%
到期所致。
主要系公司去年自有资金购买理
交易性金融资产 8,017,975.34 59,683,493.66 -86.57%
财所致。
主要系子公司优咔应收款项增加
应收账款 395,797,898.67 268,455,527.41 47.44%
所致。
主要系子公司优咔信用级别较高
应收款项融资 20,774,608.97 6,844,580.38 203.52%
银行票据增加所致。
1
主要系公司去年医疗项目预付款
预付款项 15,348,437.99 69,119,007.60 -77.79%
较多所致。
主要系公司保证金及外部单位业
其他应收款 12,610,256.82 18,117,091.26 -30.40%
务往来款减少所致。
主要系子公司安华在建项目设备
存货 145,786,647.74 79,864,511.20 82.54% 材料备货及子公司优咔业务正常
开展存货增加所致。
主要系子公司安华合同质保金减
合同资产 3,251,718.87 8,972,997.41 -63.76%
少所致。
主要系子公司安华智能期末未认
其他流动资产 217,958.50 3,632,544.82 -94.00%
证进项税减少所致
其他非流动金融 主要系公司投资苏州光之钜光电
11,000,000.00 1,100,000.00 900.00%
资产 科技有限公司所致。
主要系子公司涅申购入需要安装
在建工程 295,575.22 0.00 -
的固定资产所致。
主要系子公司优咔、涅申租赁房屋
使用权资产 2,622,390.09 0.00 -
所致。
主要系子公司优咔购买软著、专利
无形资产 64,122,022.87 43,622,407.55 46.99%
所致。
长期待摊费用 1,997,931.29 935,064.32 113.67% 主要系公司医疗产品保修费所致。
主要系公司及子公司减值准备所
递延所得税资产 11,164,740.54 7,111,575.63 56.99%
致。
主要系子公司优咔一年以上的合
其他非流动资产 31,187,025.62 4,344,532.85 617.85%
同资产增加所致。
主要系子公司优咔正常业务承兑
应付票据 55,321,708.67 10,073,578.10 449.18%
支付所致。
主要系子公司优咔正常业务开展，
应付账款 212,271,677.53 132,993,124.65 59.61%
应付款增加所致。
主要系子公司优咔待履行义务增
合同负债 67,955,837.88 39,844,896.16 70.55%
加所致。
主要系子公司优咔正常业务开展，
应付职工薪酬 11,233,945.90 6,858,331.99 63.80%
员工增加所致。
主要系子公司优咔按照新租赁准
一年内到期的非
1,899,265.33 756,302.52 151.13% 则产生一年内到期的未支付房租
流动负债
租金重分类所致。
主要系子公司安华期末已贴现但
其他流动负债 21,544,526.82 9,758,903.19 120.77%
尚未到期的商业承兑汇票所致。
主要系子公司优咔按照新租赁准
租赁负债 1,522,249.64 0.00 -
则产生未支付房屋租金所致。
主要系公司一年以上的合同负债
其他非流动负债 7,990,979.36 3,151,720.23 153.54%
增加所致。
2. 经营成果情况分析
2
本期较上期
项目 本期发生额 上期发生额 变动原因说明
变动比例
税金及附加 2,244,091.81 1,059,710.59 111.76% 主要系子公司优咔正常业务开展，产生税金所致。
主要系报告期子公司上海优咔开展业务，产生研
研发费用 34,389,195.99 25,633,454.43 34.16%
发费用所致。
主要系今年月均贷款余额同比去年增加较多，且
财务费用 5,221,816.81 2,726,853.06 91.50% 去年疫情影响，银行总体贷款利率下行，同时享
受部分疫情贷优惠政策所致。
其他收益 2,626,538.88 1,960,526.30 33.97% 主要系子公司优咔收到税收扶持、项目补贴所致。
公允价值变动
17,975.34 290,921.88 -93.82% 主要系公司去年非保本浮动理财收益所致。
收益
信用减值损失 -5,902,293.28 -11,149,662.03 47.06% 主要系公司长账龄应收款回款所致。
资产处置收益 10,996.55 22,077.33 -50.19% 主要系公司处置固定资产所致。
营业外收入 29,795.00 121,055.51 -75.39% 主要系公司收到政府补贴影响所致。
营业外支出 482,762.46 177,846.03 171.45% 主要系公司支付罚金较多所致。
所得税费用 1,508,375.22 -1,808,846.31 183.39% 主要系子公司优咔盈利所致。
3. 现金流量情况分析
本期较上期
项目 本期发生额 上期发生额 变动原因说明
变动比例
主要系子公司优咔收到税收返还
收到的税费返还 1,400,333.97 987,268.60 41.84%
扶持所致。
收回投资收到的现金 100,000.00 0.00 - 主要系公司收回投资款所致。
处置固定资产、无形资产和其 主要系公司去年处置固定资产所
- 111,000.00 -100.00%
他长期资产收回的现金净额 致。
购建固定资产、无形资产和其
6,582,654.16 2,744,050.55 139.89% 主要系公司购买设备所致。
他长期资产支付的现金
主要系公司投资苏州光之钜光电
投资支付的现金 10,000,000.00 0.00 -
科技有限公司所致。
收到其他与筹资活动有关的 主要系公司期末票据保证金减少
2,028,525.86 3,656,952.08 -44.53%
现金 所致。
主要系今年月均贷款余额同比去
分配股利、利润或偿付利息支 年增加较多，且去年疫情影响，银
5,334,965.77 3,411,220.51 56.39%
付的现金 行总体贷款利率下行，同时享受部
分疫情贷优惠政策所致。
3
支付其他与筹资活动有关的 主要系子公司优咔期末票据保证
29,226,963.57 3,196,468.10 814.35%
现金 金增加所致。
万马科技股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十二日
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