威海光威复合材料股份有限公司
鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA90061号
威海光威复合材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“光
威复材”或“公司”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
威海光威复合材料股份有限公司董事会的责任是按照《上市公司
监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监
会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定
编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部
控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完
整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
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在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，威海光威复合材料股份有限公司2018年度《关于公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上
市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引
的规定，并在所有重大方面如实反映了威海光威复合材料股份有限公
司募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供威海光威复合材料股份有限公司年度报告披露
时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为威海光
威复合材料股份有限公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报
送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 一九年三月二十二日
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
威海光威复合材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会 2017 年 8 月 11 日《关于核准威海光威复合材料股份有限
公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1494 号)核准, 公司采用网下询价配
售与网上资金申购定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股(A 股) 9,200 万股，
发行价格为人民币 11.26 元/股，募集资金总额为人民币 1,035,920,000.00 元。扣除为
发行股票所支付的承销保荐费人民币 82,301,760.00 元（含税金额）后的资金净额计
人民币 953,618,240.00 元，上述募集资金于 2017 年 8 月 29 日存入公司开立在中国银
行股份有限公司威海分行账号为 236433832308 的账户中，在支付除承销保荐费外的
其他发行费用人民币 7,130,259.25 元后，实际募集资金净额人民币 946,487,980.75 元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对以上公开发行的募集资金进行了审验，并出具
了信会师报字[2017]第 ZA90391 号《验资报告》。
(二) 募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金 24,414.50 万元，其中各项目使
用情况及金额如下：
募集资金计划投 2018 年度使用金 累计使用金额（万
序号 项目名称
资金额（万元） 额（万元） 元）
高强高模型碳纤维产业化项
1 25,500.00 4,138.72 14,336.63
目
军民融合高强度碳纤维高效
2 42,000.00 3,658.00 3,658.00
制备技术产业化项目
3 先进复合材料研发中心项目 21,148.80 419.87 419.87
4 补充营运资金 6,000.00 - 6,000.00
合 计 94,648.80 8,216.59 24,414.50
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(三) 募集资金年末余额
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
实际募集资金净额 946,487,980.75
减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投
244,145,027.07
资项目的自筹资金）
减：买理财产品余额 635,000,000.00
加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出
33,222,958.67
后的净额
合计 100,565,912.35
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，
制定了《威海光威复合材料股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、
使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。
公司在公开发行时，在中国银行股份有限公司威海分行开设了募集资金专项存储账
户，公司子公司威海拓展纤维有限公司在中国银行股份有限公司威海分行、中国农业
银行股份有限公司威海高技术产业开发区支行和中信银行股份有限公司威海分行分
别开设了募集资金专项存储账户。2017 年 9 月 22 日，公司及子公司威海拓展纤维有
限公司分别与中国银行股份有限公司山东省分行、中国农业银行股份有限公司威海高
技术产业开发区支行和中信银行股份有限公司威海分行，保荐机构华泰联合证券有限
责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，与《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异。公司在日常管理中严格按照三方监管协议的规定
执行，协议签订以来的履行情况良好。
募集资金扣除发行股票所支付的承销、保荐费用、中介费、信息披露费用等费用人民
币 89,432,019.25 元（不含税金额）后的资金总额计人民币 946,487,980.75 元，存入
公司开立在中国银行股份有限公司威海分行账号为 236433832308 的账户，再由公司
通过该账户通过向其子公司威海拓展纤维有限公司增资的方式分别汇入子公司在中
国农业银行股份有限公司威海高技术产业开发区支行开立的账号为
15560201040017622 的账户中 211,487,980.75 元，在中信银行股份有限公司威海分行
开立的账户为 8110601012600711964 账户中 255,000,000.00 元。
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(二) 募集资金专户存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下（含扣除手续
费后的累计利息收入和理财收益 33,222,958.67 元）：
募集资金专户开户行 账户名称 账号 金额（元）
中国银行股份有限公司威海 威海光威复合材料股份
236433832308 19,385.55
支行 有限公司
中国银行股份有限公司威海
威海拓展纤维有限公司 227333852836 51,265,660.01
支行
中国农业银行股份有限公司
威海拓展纤维有限公司 15560201040017622 26,984,624.94
威海高技术产业开发区支行
中信银行股份有限公司威海
威海拓展纤维有限公司 8110601012600711964 22,296,241.85
分行
合计 100,565,912.35
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 82,165,885.70 元，具体情况详见附表
1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募投项目的实施方式未发生变更。
公司募投项目的实施地点发生变更，于 2018 年 11 月 12 日召开了第二届董事会第
八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议
案》，同意公司变更首次公开发行股票募集资金拟投资项目 “先进复合材料研发中心
项目”的实施地点。
原定的募投项目建设用地由于受当地道路规划占用影响，已经不能满足募投项目的建
设要求，因此，为顺利推进募投项目建设，公司需要变更募投项目实施地点。本次变
更实施地点的募投项目为“先进复合材料研发中心项目”，该募投项目原实施地点在威
海临港经济技术开发区开元西路 6 号威海拓展纤维有限公司厂区内，现变更到位于
威海临港区（草庙子镇）浙江路北、江苏中路东的地块，土地面积 67,342 平方米。
公司已于近期使用自有资金以 2,027.34 万元竞得威土工挂字[2018]4-2 号的国有建
设用地使用权，并与威海市国土资源局、威海市公共资源交易中心签署了《威海市国
有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》，公司已于 2019 年 1 月 15 日取得不动
产权证。
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(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017 年 9 月 22 日，第一届第十五次董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以 96,574,222.90 元募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金 96,574,222.90 元。立信会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具
了信会师报字[2017]第 ZA90412 号《关于威海光威复合材料股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2018 年 9 月 25 日，第二届第六次董事会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现
金管理的议案》，公司以不超过 7.45 亿元的闲置募集资金进行现金管理，投资的产
品包括但不限于短期（投资期不超过一年）、低风险的固定收益型或保本浮动收益型
理财产品和转存结构性存款、协定存款等，在上述额度内，可循环滚动使用。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司购买的理财产品如下：
预期最高
类型 银行 账户 金额 起息日 到期日
收益率
中国农业银行股份有限公
2018 年 12 月 2019 年 4 月 3
保本型 司威海高技术产业开发区 15560201040017600 90,000,000.00 4.00%
28 日 日
支行
中国农业银行股份有限公
2018 年 12 月 2019 年 7 月 1
保本型 司威海高技术产业开发区 15560201040017600 100,000,000.00 4.00%
28 日 日
支行
中信银行股份有限公司威 2018 年 9 月 2019 年 1 月
保本型 8110601012600710000 45,000,000.00 3.85%
海分行 27 日 14 日
中信银行股份有限公司威 2018 年 12 月 2019 年 6 月
保本型 8110601012600710000 50,000,000.00 4.00%
海分行 6日 12 日
中国银行股份有限公司威 2018 年 11 月 2019 年 2 月
保本型 236433832308 100,000,000.00 3.30%
海分行 14 日 15 日
中国银行股份有限公司威 2018 年 11 月 2019 年 8 月
保本型 236433832308 150,000,000.00 3.35%
海分行 14 日 16 日
中国银行股份有限公司威 2018 年 11 月 2019 年 5 月
保本型 236433832308 100,000,000.00 3.15%
海分行 14 日 16 日
合计 635,000,000.00
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(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司不存在尚未使用的募集资金。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 3 月 22 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
威海光威复合材料股份有限公司
董事会
2019年3月22日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：威海光威复合材料股份有限公司 2018 年度
单位： 人民币元
募集资金总额 946,487,980.75 本年度投入募集资金总额 82,165,885.70
报告期内变更用途的募集资金总额
244,145,027.07
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 本年度实
项目（含部分 可使用状态日 到预计 否发生重大变
投向 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 现的效益
变更） 期 效益 化
承诺投资项目
1. 军民融合高强度碳纤维
否 420,000,000.00 420,000,000.00 36,580,000.89 36,580,000.89 8.71 - - - 否
高效制备技术产业化项目
2. 高强高模型碳纤维产业
否 255,000,000.00 255,000,000.00 41,387,150.93 143,366,292.30 56.22 - - - 否
化项目
3．先进复合材料研发中心
否 211,487,980.75 211,487,980.75 4,198,733.88 4,198,733.88 1.99 - - - 否
项目
4.补充营运资金 否 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 100.00 - - - 否
承诺投资项目小计 946,487,980.75 946,487,980.75 82,165,885.70 244,145,027.07
合计 946,487,980.75 946,487,980.75 82,165,885.70 244,145,027.07
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项 不适用
目）
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地 2018 年 11 月 12 日，召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募集资
点变更情况 金拟投资项目 “先进复合材料研发中心项目”的实施地点。
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
2017 年 9 月 22 日，第一届第十五次董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以 96,574,222.90 元募集资金置换预先已投入募集资
募集资金投资项目先期投
金投资项目的自筹资金 96,574,222.90 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2017]
入及置换情况
第 ZA90412 号《关于威海光威复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
不适用
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况