关于湖南九典制药股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
关于湖南九典制药股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2019）110015 号
湖南九典制药股份有限公司全体股东：
我们审计了湖南九典制药股份有限公司（以下简称九典制药公司）财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 11 日出具了众
环审字（2019）110025 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求，九典制药公司编制
了后附的截至 2018 年 12 月 31 日止九典制药公司控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、合法及完
整是九典制药公司管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》所载资料与九典制药公司 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有
重大方面未发现不一致之处。除了对九典制药公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对
关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其他程
序。
为了更好地理解九典制药公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情
况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供九典制药公司向中国证监会湖南监管局及深圳证券交易所披露控股股东及
其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件 湖南九典制药股份有限公司控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》
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（此页无正文，为湖南九典制药股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明〔众环专字（2019）110015 号〕签章页。）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡永光
（项目合伙人）
中国注册会计师：谢珍珍
中国.武汉 二○一九年四月十一日
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附件：
湖南九典制药股份有限公司控股股东及其他关联方
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度偿
2018 年期初占 2018 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用形成原因 占用性质
用资金余额 用资金余额
联关系 目 （不含利息） 息(如有) 金额
现大股东及其附属企
业
小计
前大股东及其附属企
业
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度偿
2018 年期初往 2018 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来形成原因 往来性质
来资金余额 来资金余额
联关系 目 （不含利息） 息(如有) 金额
上市公司的子公司及 湖南普道医药技术有限公司 全资子公司 其他应收款 616.90 2,633.19 150.09 3,100.00 资金周转 非经营性往来
其附属企业 湖南托阳制药有限公司 全资子公司 其他应收款 2.95 2,504.14 2,507.09 资金周转 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属
企业
总计 619.85 5,137.33 2,657.18 3,100.00
法定代表人：朱志宏 主管会计工作负责人：熊英 会计机构负责人：熊英
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