湖南九典制药股份有限公司独立董事

         关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《独
立董事工作细则》等相关法律法规、规章制度的规定，我们作为湖南九典制药股
份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于客观独立判断的立场，对公
司第三届董事会第三次会议涉及的相关事项发表独立意见如下：
    一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明和独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规定和要求，对报告期内
公司关联方资金往来与对外担保情况进行了认真核查，发表如下专项说明及独立
意见：
    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，
亦不存在以其他方式变相占用公司资金的情况。
    2、报告期内，公司未发生为股东、实际控制人及其关联方提供担保和其他
对外担保的事项。
    二、关于 2020 年度利润分配预案的独立意见
    根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导
意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，更好地兼
顾股东的即期利益和长远利益。经核查，我们认为，该利润分配预案符合公司实
际情况，没有违反《公司法》、《公司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其
是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
    三、关于 2020 年度内部控制自我评价报告的独立意见
    经核查，我们认为：公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部
控制制度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度
具有较强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在公司经
营的采购、生产、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、募集
资金使用、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用。公司董事会编制的《2020
年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制建立和实施情况。
    四、关于聘任公司 2021 年度审计机构的独立意见
    经核查，我们认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关
业务执业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经
营成果，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司 2021 年
度审计机构。
    五、关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的独立意见
    经审查，我们认为：公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的事项，未与公司募投项目的实施计划相抵触，不影响募投
项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形，
且募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，置换事项不存在损害
公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。同意公司使用募集资金置换先期
投入募投项目及支付发行费用的自筹资金 12,140,974.80 元。

                     （以下无正文，下页为签章页）
    （本页无正文，为《湖南九典制药股份有限公司独立董事关于第三届董事会
第三次会议相关事项的独立意见》之签章页）




独立董事签字：




        阳秋林                   周从山                   向   静