福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建阿石创新材料股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人陈钦忠、主管会计工作负责人林梅及会计机构负责人(会计主管
人员)林梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者
关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.........................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标.....................................................................7
第三节 公司业务概要....................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析...........................................................................16
第五节 重要事项............................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况...........................................................................89
第七节 优先股相关情况...................................................................................94
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................... 95
第九节 公司债相关情况...................................................................................97
第十节 财务报告............................................................................................... 98
第十一节 备查文件目录.................................................................................174
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释义
释义项 指 释义内容
阿石创、本公司、公司 指 福建阿石创新材料股份有限公司
台湾阿石创 指 台湾阿石创新材料股份有限公司，公司全资子公司
福建顶创控股有限公司 指 公司全资子公司
福州科拓投资有限公司，公司股东，由福州科拓镀膜技术咨询有限
科拓投资 指
公司更名而来。
控股股东/实际控制人 指 陈钦忠、陈秀梅夫妇
《公司章程》 指 《福建阿石创新材料股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2018 年上半年度
A股 指 每股面值 1.00 元人民币之普通股
元 指 人民币元
京东方 指 京东方科技集团股份有限公司
群创光电 指 群创光电股份有限公司
蓝思科技 指 蓝思科技股份有限公司
伯恩光学 指 伯恩光学有限公司
爱普生精密光电（无锡）有限公司，日本精工爱普生株式会社下属
爱普生 指
企业
水晶光电 指 浙江水晶光电科技股份有限公司
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简称薄膜，采用特殊方法，在基板材料（如屏显玻璃、光学玻璃等）
薄膜、薄膜材料 指 的表面沉积或制备的一层性质与基板材料完全不同的物质层，厚度
一般小于 1 微米
物理气相沉积法（Physical Vapor Deposition），一种产生薄膜材料的
技术，在真空条件下采用物理方法，将某种物质表面气化成气态原
PVD 指
子、分子或部分电离成离子，并通过低压气体（或等离子体）过程，
在基板材料表面沉积具有某种特殊功能的薄膜材料的技术
PVD 镀膜材料 指 在 PVD 薄膜制备技术下，用于制备薄膜材料的物质的统称
一种 PVD 薄膜制备技术，利用离子源产生的离子，在真空中经过
加速聚集，而形成高速度能的离子束流，轰击固体表面，离子和固
溅射 指
体表面原子发生动能交换，使固体表面的原子离开固体并沉积在基
底表面的过程
在溅射过程中高速度能的离子束流轰击的目标材料，是制备薄膜材
靶材、溅射靶材 指
料的原材料
蒸镀材料 指 真空蒸发镀膜过程中被加热蒸发的物质，是制备薄膜材料的原材料
平面靶材的底层部分，起到连接支撑靶坯材料、导热、导电的作用，
背板 指
一般由金属材料制成，与靶坯材料绑定复合后作为整体靶材使用
ITO 指 Indium Tin Oxide,氧化铟锡
Liquid Crystal Display，是平面超薄的显示设备，由一定数量的彩色
液晶显示器、LCD 指 或黑白像素组成，放置于光源或反射面前方，利用电流刺激液晶分
子产生点、线、面配合背部灯管构成画面
Touch Panel，是一种可接收触头等输入讯号的感应式液晶显示装
置，当接触了屏幕上的图形按钮时，屏幕上的触觉反馈系统可根据
触控屏 指
预先编程的程式驱动各种连结装置，可用以取代机械式的按钮面
板，并借由液晶显示画面制造出生动的影像效果。
指常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料。半导体是集成电
半导体 指
路的基础,半导体行业隶属电子信息产业，属于硬件产业。
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指用金属粉末或金属粉末与非金属粉末的混合物作为原料，经过成
粉末冶金 指
形和烧结，制造金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术。
由国际汽车行动组（IATF）和日本汽车工业协会（JAMA）编制，
TS16949 指 并得到国际标准化组织质量管理和质量保证委员会支持发布的世
界汽车业的综合性质量体系标准
职业健康与安全管理体系。OHSAS18000 系列标准是由英国标准协
会(BSI)、挪威船级社(DNN)等 13 个组织于 1999 年联合推出的国际
BS OHSAS 18001:2007 指 性标准。其中的 0HSAS18001 标准是认证性标准，它是组织(企业)
建立职业健康安全管理体系的基础，也是企业进行内审和认证机构
实施认证审核的主要依据。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 阿石创 股票代码 300706
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 福建阿石创新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 阿石创
公司的外文名称（如有） Fujian Acetron New Materials Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） ACETRON
公司的法定代表人 陈钦忠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林梅 谢文武
福建省福州市长乐区航城街道琴江村 福建省福州市长乐区航城街道琴江村
联系地址
太平里 169 号 太平里 169 号
电话 0591-28673333 0591-28673333
传真 0591-28798333 0591-28798333
电子信箱 zqswb@acetron.com.cn zqswb@acetron.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 112,360,724.12 111,342,732.39 0.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,198,822.94 21,871,073.52 -12.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
11,500,658.48 20,847,969.66 -44.84%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,304,379.20 3,767,647.53 -267.33%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33%
加权平均净资产收益率 4.59% 10.24% -5.65%
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本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 609,632,873.97 548,131,939.10 11.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 422,712,615.11 407,851,211.31 3.64%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-6,560.43
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
6,943,772.65
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,067,238.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
23,671.23
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,523.84
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减：所得税影响额 1,358,481.04
合计 7,698,164.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务情况
公司是一家专门从事各种PVD镀膜材料研发、生产和销售的生产型企业，从研发应用于精密光学元件镀膜的蒸镀材料起
步，公司不断探索PVD镀膜材料的新材质、新配方和新工艺，持续开发产品种类和应用领域，迄今已研发出数百款产品，涵
盖金属/非金属单质、合金及化合物等多种材质。报告期末，公司产品已在平板显示、光学元器件、节能玻璃等领域得到广
泛应用，并已研发出应用于LED、半导体等领域的多款产品，是国内PVD镀膜材料行业产品品种较为齐全、应用领域较为广泛、
工艺技术较为全面的综合型PVD镀膜材料生产商。
公司主导产品为溅射靶材和蒸镀材料两个系列产品。其中，报告期内，公司溅射靶材应用于平板显示、光学元器件、节
能玻璃等行业，同时，公司亦加大研发力度，积极拓展半导体、太阳能电池等行业。公司研发的蒸镀材料应用领域包括光学
元器件、LED、平板显示和半导体分立器件等。且公司除溅射靶材、蒸镀材料等产品外，公司还生产镀膜配件、光学元器件
配件等其他产品。
（二）主要经营模式
1、采购模式
公司设立采购部，负责包括原材料在内的物资采购，确保所需物资优质、高效供应，并不断降低采购成本和管理成本。
公司原材料采购主要采取计划采购的方式。采购部根据生产部提交的原材料需求单，结合公司的原材料安全库存情况和
原材料市场价格，编制原材料采购计划，在合格供应商名录中选择供应商进行采购。
公司实施严格的供应商管理制度，确保原材料的来源与品质。公司定期对供应商进行综合评分，根据评分情况调整合格
供应商名录的等级及采购数量，对于产品质量优秀、性价比好的供应商，公司会与其建立长期合作关系。
2、生产模式
客户对PVD镀膜材料的产品规格型号和材质的需求存在较大差异。公司部分产品经过多年的市场应用，已形成相对稳定
的质量标准，因此公司积累了多款通用型号的产品；同时，部分客户根据其自身生产经营特点存在特殊需求，因此，公司部
分产品具有定制化生产的特点。
公司主要产品中，除部分溅射靶材的部分加工工序（如部分背板机械成型加工）采用外协加工外，其他产品由公司自行
生产。
客户向公司发出订单，销售部据此制作计划任务书，列明客户名称、产品名称、规格型号、数量、交货日期等内容并下
达至生产部；生产部接单后，根据人员技能、设备负荷、原料需求及客户要求组织安排生产计划；生产过程中，品管部负责
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产品检测，生产部员工负责对产品进行自检，测量各个质量控制点并如实记录；产品完工后，由公司品管部负责对每批成品
进行检测，经严格检验合格后办理入库手续。
3、销售模式
报告期内，公司产品以内销为主，外销为辅。公司设有销售部，负责客户信息跟踪、销售合同评审、签订合同、订单处
理、执行销售政策和信用政策等工作。
针对国内市场，公司销售采取直销模式，产品直接销售给客户，客户主要为生产商。由于PVD镀膜材料用途的专业性、
技术性强，采用直销模式能够减少中间环节，更贴近市场，有利于深入及时地了解客户的具体需求，为客户进行技术服务，
最终有利于与客户的长期合作，同时也有利于市场风险控制。公司由销售部负责客户的维护和开发，一般在经历技术研讨、
客户现场考察、管理体系评审、送样测试、技术改进、需求回馈等环节后，公司被纳入客户的供应商体系，客户根据其生产
计划向公司发出采购订单，公司根据计划发货完成销售。
针对国外市场，公司主要通过贸易商负责产品在国外市场的销售。通过与贸易商的合作，公司能够以较短的时间、较低
的开发成本拓展海外市场。
（三）公司所属行业
公司自设立以来一直从事PVD镀膜材料研发、生产和销售，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修
订）》，公司属于其他制造业（分类代码：C41）。PVD镀膜技术起源于国外，因此，在行业发展初期，PVD镀膜材料和镀膜设
备的配套以国外厂商为主。由于下游所需的PVD镀膜材料性能要求高、专业应用性强，国外PVD镀膜材料厂商所研发的镀膜材
料经过与下游客户的镀膜设备、镀膜工艺的长期磨合，各项性能指标与客户的匹配性已较好，具有较强的先发优势。因此，
长期以来全球PVD镀膜材料研制和生产主要集中于美国、日本及德国等国家的少数公司，产业集中度较高。经过几十年的技
术积淀，这些国外厂商凭借其雄厚的技术力量、精细的生产控制和过硬的产品质量居于全球高端PVD镀膜材料市场的主导地
位。
近年来，受益于国家从战略高度持续地支持PVD镀膜材料在内的上游关键原材料的发展及应用推广，我国少数专业从事
PVD镀膜材料研发和生产的企业逐步加大技术研发投入，积极参与国际技术交流，经过数年的科技攻关和产业化应用，已逐
渐突破关键技术门槛，整体技术实力不断增强，成功开发出一批能适应高端应用领域的PVD镀膜材料，拥有了部分产品的规
模化生产能力；同时，国内少数PVD镀膜材料厂商依托有利的产业政策导向、产品价格优势，通过将PVD镀膜材料研发成果产
业化，积极参与PVD镀膜材料的国际化市场竞争，已在国内高端PVD镀膜材料市场占有一定的市场份额。总体而言，近几年我
国PVD镀膜材料生产企业在技术和市场方面都取得了长足的进步，正逐步改变高端PVD镀膜材料长期依赖进口的不利局面。
公司经过长期技术积累，目前已掌握了众多高端PVD镀膜材料生产的关键技术，积累了较为丰富的产业经验，拥有了一
定的市场知名度，获得了下游客户的广泛认可。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 较期初增加 61.78%，主要系募集资金项目投入所致。
货币资金 较期初增加 62.76%，主要系银行理财产品到期所致。
以公允价值计量且其变动计入当期
较期初增加 100.00%，主要系购买结构性理财产品所致。
损益的金融资产
预付账款 较期初增加 241.81%，主要系预付原材料货款增加所致。
其他流动资产 较期初减少 80.83%，主要系银行理财产品到期所致。
其他非流动资产 较期初增加 328.03%，主要系预付房屋、设备款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
公司建有福建省镀膜靶材企业工程技术研究中心和专家工作站，技术团队长期致力于PVD镀膜材料行业的技术研发与创
新，注重新产品和新技术的实用性开发。通过长期、持续的研发创新和市场拓展，公司在平板显示、光学元器件、节能玻璃
等行业所需PVD镀膜材料领域形成了深厚的技术储备和丰富的产品体系。
①掌握丰富的PVD镀膜材料制备工艺技术
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首先，公司掌握了多种粉末冶金制备PVD镀膜材料的工艺，其中包括高温烧结、真空烧结、压力烧结、气氛烧结、热喷
涂等工艺。
其次，公司掌握了金属材质所采用的熔炼、塑性加工、热处理、精密加工等技术，具备控制溅射靶材微观织构的能力，
特别是对于大面积溅射靶材。
②多样化靶材绑定技术
公司自主研发了多种独特的溅射靶材与背板复合的绑定技术，包括低温钎焊绑定、银胶绑定、扩散焊绑定等，根据不同
的靶材材料特性选择最佳的绑定工艺，并且具备大型平板显示溅射靶材绑定和旋转管状溅射靶材的绑定能力。
③背板精密加工技术
公司掌握了多种类型背板加工技术，材质包括高纯铜、铜合金、钛、不锈钢、铝合金等，通过多种工艺控制背板的强度、
导热能力，以辅助溅射靶材进行长期稳定的溅射工作，并自主研发搅拌摩擦焊接技术，可进行复杂的内循环水路背板的加工
制备。
④丰富的产品体系
经过多年的产品技术攻关与市场拓展，公司已建立较为全面的产品供应体系，产品品种丰富，是国内为数不多同时具备
为平板显示、光学元器件、节能玻璃、半导体、LED等领域提供高品质PVD镀膜材料能力的供应商之一。全面的产品供应体
系，一方面可使公司更快更灵活的抢占市场空间，另一方面则可利用公司较强的市场开拓能力快速实现技术积累和突破。
2、产品质量优势
PVD镀膜材料虽然在下游客户产品总成本中占比较小，但对产品性能起到关键性的影响作用，其质量将影响液晶显示器、
触控屏、光学元器件、半导体、光磁记录媒体、LOW-E玻璃和汽车镀膜玻璃等产品质量，因此客户对PVD镀膜材料质量要求较
为严苛。完善的质量控制管理体系、优良的生产工艺水平和可靠的检验，是公司产品品质的保证，优质的产品品质是公司产
品快速获得客户认可的重要因素。
首先，公司已建立完善的品质管理制度体系，颁布了多项质量控制的内部管理制度和文件，通过了ISO9001、TS16949
管理体系认证，并将管理体系落到实处，目前公司已经通过多家国内外知名企业的体系审查。
其次，公司拥有完善的QC工程管控，每道工艺都有严格的作业标准、检验标准和监控机制，严格把控每一道工艺细节，
从而确保产品性能符合要求。
第三，公司配备了高性能检测设备，保障产品质量。其中物理性能实验室可进行水浸式超声波无损探伤、微观织构、电
性能、材料力学性能、粉末粒径等一系列检测；化学实验室可进行材料的杂质成分、定性定量等检测；并专设了镀膜实验室，
可进行镀膜材料的镀膜试验，并通过一系列薄膜检测仪器进行薄膜性能检测。
3、国产化配套优势
①产品交期优势
基于合理的原料库存和采购管理模式，公司可为客户提供较短的交期服务，为大客户提供备货服务。公司建立了完善的
供应商管理制度，掌握了充足及优质的原材料供应资源，并与供应商保持良好的合作关系，部分关键原料可做到现货供应，
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缩短公司的交货周期。
此外，专业的ERP管理系统，实现了业务与生产的及时对接和交期监督，物料控制与生产环节的有效管理，以及公司所
在地便捷的地理位置和物流管理，这些都是公司快人一步交期优势的关键要素。
②配套服务优势
PVD镀膜材料具有品种多、专用性强、产品更新换代快等特点。公司产品需要根据行业技术进步和客户需求的变化不断
升级开发，公司依托技术创新能力、专业的技术服务团队及长期积累的行业发展经验，通过前瞻性研究、自主配方设计、持
续工艺改进升级等多种方式，从事前、事中和事后等多角度介入下游客户工艺需求，与客户保持着长期良性互动关系。
和国外竞争对手相比，公司与客户高效互动、快速反应，能够及时有效充分地掌握客户需求，满足客户需要。这种产品
和应用技术的配套服务能力不仅为公司赢得了更多的市场份额，同时还使得公司在与国外竞争对手的竞争中占有优势地位。
③成本优势
首先，拥有PVD镀膜材料的核心技术，是公司实现成本优势的基础。优化的生产工艺减少了固定资产的高额投入，降低
了生产成本。完善的供应链管理，保证了有效的成本控制。
第二，相比美国、日本和德国等国外竞争对手，公司有着较大的人力成本优势。公司一直都给予员工优厚的福利待遇，
但即便如此，与国外竞争对手相比，仍然有较大的成本优势。
（4）客户资源优势
在长期发展过程中，公司依靠技术、产品及服务优势积累了大批优质的客户资源，并保持长期稳定的合作关系。报告期
内，公司已与京东方、群创光电、蓝思科技、伯恩光学、爱普生、水晶光电等知名企业建立合作关系，得到下游行业广泛认
可，树立良好的业界品牌形象。由于PVD镀膜材料专业型、技术性较强，且客户对PVD镀膜材料质量稳定性、交货及时性等要
求很高，业务关系一旦建立，就会在相当长的时间内保持稳定，客户具有较强粘性。
凭借较为稳定的合作关系，公司可以有针对性地研发生产出符合客户需求的产品，既可在竞争中赢取先机，又可实现服
务增值，提高产品利润。优质的客户资源为公司业绩的持续稳定增长提供了保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）2018年上半年公司经营情况
报告期内，公司净资产达到42,271.26万元，较上年增长3.64%；实现营业收入11,236.07万元，较上年同期增长0.91%；
营业利润为1,647.33万元，较上年同期减少34.87%；利润总额为2,207.93万元，较上年同期减少12.52%；期间归属于上市公
司股东的净利润为1,919.88万元，较上年同期减少12.22%。
（二）报告期内的主要经营工作
1、募投项目建设
2018年4月27日，公司经第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于与厦门中胤建筑工程有限公司签署建设施工合
同的议案》，同意将公司首次公开发行募集资金投资项目以11,800万元的价格发包给厦门中胤建筑工程有限公司进行建设，
并于当日披露了《关于募投项目签署建设工程施工合同的公告》，就相关合同内容予以公告说明。报告期内，公司督促施工
方指定施工预案，强化节点控制，优化施工组织，实施科学管理，推进项目建设的同时，保证工程质量，以促使募投项目早
日投入生产使用。
2、研发工作推进情况
公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，积极鼓励与支持研发技术人员的技术开发工作，报告期内，
经国家知识产权局审核公司新获得两项专利技术授权，其中发明专利一项，实用新型专利一项。截止本报告期末，公司已获
得三十项授权专利。
3、质量管理工作情况
公司极度重视产品质量工作，并通过ISO9001质量管理体系、TS16949国际质量管理体系和ISO14001环境管理体系的认
证工作。报告期内，公司根据自身不断努力，通过了相关审核工作，获得了《两化融合管理体系评定证书》和BS OHSAS
18001:2007认证证书。
4、经营与布局
公司位于台湾的全资子公司台湾阿石创已于2017年3月设立完成。报告期内，为扩大台湾市场影响力度，提高台湾阿石
创的竞争力，公司于2018年3月12日第一届董事会第二十一次会议审议通过对台湾阿石创进行增资的议案，同意将台湾阿石
创注册资本增加至3,600万元，新增注册资本2,660.49万元新台币（约折合人民币600万元）。
同时，为了更好地进行公司业务发展规划，提高公司的知名度和影响力，优化企业经营结构，完善市场布局，从而进一
步对公司的整体业务收入增长提供强有力的推动，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了新设立全资子公司的议案，
同意以自有资金5,000万元在福州设立全资子公司，福州子公司已在报告期完成设立工作。公司已于2018年6月5日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2018-044）。全资子公
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司的设立将承载着公司启动新材料国产化战略规划的构想。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 112,360,724.12 111,342,732.39 0.91%
营业成本 81,375,559.29 70,465,942.56 15.48%
销售费用 3,056,005.03 2,920,709.51 4.63%
管理费用 11,802,632.02 11,037,940.17 6.93%
财务费用 2,290,179.05 1,363,419.86 67.97% 主要系利息支出增加所致。
所得税费用 2,880,513.23 3,369,143.07 -14.50%
研发投入 6,237,325.92 6,219,691.11 0.28%
主要系公司生产规模扩张，
且客户账期较长，部分客户
经营活动产生的现金
-6,304,379.20 3,767,647.53 -267.33% 采用票据结算方式增加，以
流量净额
及购买原材料，备货增加所
致。
投资活动产生的现金 主要系公司银行理财产品
13,397,453.70 -21,809,020.08 161.43%
流量净额 到期所致。
筹资活动产生的现金
43,464,464.18 47,706,315.30 -8.89%
流量净额
现金及现金等价物净 主要系公司银行理财产品
50,503,195.14 29,585,430.47 70.70%
增加额 到期所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
17
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
溅射靶材 87,753,803.11 65,593,428.57 25.25% 2.10% 18.19% -10.18%
蒸镀材料 20,643,128.81 13,020,605.94 36.93% -3.62% 8.38% -6.98%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 131,307,471.37 21.54% 52,326,425.65 15.13% 6.41%
应收账款 102,702,327.64 16.85% 88,582,905.38 25.61% -8.76%
存货 77,667,745.99 12.74% 50,979,396.02 14.74% -2.00%
固定资产 156,492,229.63 25.67% 122,204,067.17 35.34% -9.67%
在建工程 36,249,648.78 5.95% 2,292,907.78 0.66% 5.29%
短期借款 126,095,668.71 20.68% 49,390,000.00 14.28% 6.40%
长期借款 22,984,407.98 3.77% 33,340,440.03 9.64% -5.87%
18
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提的减 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 值 额 额
金融资产
1.以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金 0.00 23,671.23 23,671.23
融资产（不
含衍生金融
资产）
上述合计 0.00 23,671.23 23,671.23
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 778,453.03 票据保证金
房屋建筑物 28,978,550.59 授信协议抵押
土地使用权 12,678,509.10 授信协议抵押
合 计 42,435,512.72
19
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 16,420.05
报告期投入募集资金总额 5,348.48
已累计投入募集资金总额 5,350.32
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、公司募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建阿石创新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
﹝2017﹞1659 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,960 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股 9.97 元，
募集资金总额人民币 195,412,000.00 元，扣除发行承销及保荐费人民币 22,641,509.45 元，实际到账的募集资金为人民币
20
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
172,770,490.55 元，扣除本次发行费用总计人民币 31,211,509.45 元后，募集资金净额为人民币 164,200,490.55 元。致同
会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 9 月 21 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了
“致同验字（2017）第 351ZA0025 号”《验资报告》。
二、报告期内募集资金使用情况
截止至本报告期期末，公司已累计投入募集资金总额 5,350.32 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
21
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
截至期末 项目达到 截止报告 项目可行
是否已变 募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募资金投 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 期末累计 是否达到 性是否发
更项目(含 承诺投资 累计投入 实现的效
向 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 实现的效 预计效益 生重大变
部分变更) 总额 金额(2) 益
(2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
年产 350 吨平板显示溅射靶
否 14,269.99 14,269.99 5,178.48 5,180.32 36.30% 0 0 不适用 否
材建设项目
研发中心建设项目 否 2,150.06 2,150.06 170 170 7.91% 0 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 16,420.05 16,420.05 5,348.48 5,350.32 -- -- 0 0 -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 16,420.05 16,420.05 5,348.48 5,350.32 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或预计收益
募投项目正在按计划建设中，尚未产生效益。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
无
情况说明
22
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入 适用
及置换情况 公司先期投入募投项目金额为 19.91 万元，公司未将募集资金置换先期投入的自有资金。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
公司于 2017 年 10 月 24 日召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响公
尚未使用的募集资金用途及 司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意使用不超过 1 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买短期保本型银行理财产品，使
去向 用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月。截止本报告期末，公司共使用闲置募集资金购买保本型理财产品计 7,500.00 万元人民币。
尚未使用的募集资金存放于募集资金账户中，将用于投入本公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
23
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置募集资金 7,500 7,500 0
合计 7,500 7,500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
24
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、应收账款发生坏账的风险及措施
如果客户生产经营情况发生重大不利变化或宏观经济景气程度不佳，或者公司未能有效加强对应收账款的管理，公司可
能将面临应收账款难以收回而发生坏账损失的风险。因此，公司对于应收账款的管理主要采取如下措施：第一、建立客户信
用管理机制，及时跟踪和了解客户的经营状况和信用情况，重点发展商业信用好的稳定客户群，对存在经营风险及欠款逾期
的客户及时采取催款措施，加大应收账款的清收力度。第二、从销售业绩考核机制上着手，将销售产品回款情况作为业务部
门和销售人员业绩考核的重要依据。
2、原材料价格波动的风险及措施
公司生产需要的主要原材料价格受市场供需关系影响，呈现不同程度的波动。如果未来原材料价格大幅波动，公司无法
将原材料价格波动的风险及时向下游转移，将存在因原材料价格波动带来的毛利率下降、业绩下滑的风险。因此，公司对于
原材料价格波动的风险主要采取如下措施：第一、加强供应商的开发与导入，丰富供应商数量与原料种类，建立健全供应商
体系；第二、加强与现有供应商的合作交流，协助供应商降低原材料生产成本，提高原材料生产效率；第三、根据原材料市
场价格的波动情况，适当调整公司产品价格，保证公司合法权益。
3、市场竞争加剧的风险及措施
近几年随着下游市场的成长，PVD 镀膜材料需求持续增加。若 PVD 镀膜材料厂商加大对行业的投入力度，或有新的竞
争对手突破行业技术、资金和规模等壁垒，进入 PVD 镀膜材料行业，将导致行业竞争加剧、行业利润水平下滑。若公司不
能有效应对 PVD 镀膜材料市场竞争的加剧，继续保持在技术研发、产品品质和客户资源等方面的优势，将会对公司的经营
25
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业绩产生一定的影响。因此，公司对于市场竞争加剧的风险主要采取如下措施：第一、加大市场开发力度，抢占下游潜在市
场，扩大市场份额，提高公司品牌的知名度；第二、增加研发投入，不断开发新产品、新工艺，增强产品市场竞争力。
4、管理人员和技术人才流失的风险及措施
PVD 镀膜材料产业属于技术密集型产业，对管理人员和技术人才的依赖性较高，拥有稳定、高素质的科技人才队伍对
公司的发展壮大至关重要。而人才的流失，将会造成公司核心技术流失或泄密，以及不能及时顺应市场变化的需求予以改变
和发展，从而对公司经营业绩产生不利影响。因此，公司对于管理人员和技术人才流失的风险主要采取如下措施：第一、完
善公司核心技术的保密管理制度，减少因人才流失而带来的技术泄露；第二、加强管理人员和技术人才的企业文化培训，丰
富业余生活，提高管理人员和技术人才的企业归属感；第三、完善人力资源管理制度，提高人才招聘工作效率。
26
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn）；公告
2017 年年度股东
年度股东大会 59.39% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 名称：《2017 年年
大会
度股东大会决议
公告》；公告编号：
2018-035。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
不适用
所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用
27
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司控股股
东/实际控
制人陈钦
忠、陈秀梅，
陈钦忠控制
的企业福州
科拓投资有
限公司，以
及陈秀梅之
弟陈本宋承
诺：自公司
控股股东及 首次公开发
实际控制人 行的股票在
2017 年 9 月
陈钦忠、陈 深圳证券交
首次公开发行或再融资时所作承 股份限售承 2017 年 09 26 日-2020 正常履行
秀梅，福州 易所创业板
诺 诺 月 26 日 年 9 月 25 中
科拓投资有 上市之日起
日
限公司，陈 36 个月内，
本宋 不转让或委
托他人管理
本人/本单
位直接或者
间接持有的
公司公开发
行股票前已
发行的股
份，也不由
公司回购该
部分股份。
同时进一步
28
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺，公司
上市后 6 个
月内如公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上
市后 6 个月
期末收盘价
低于发行
价，本人/
本单位持有
的公司公开
发行股份前
已发行的股
份的锁定期
限自动延长
6 个月。上
述期间内，
如公司有派
息、送股、
公积金转增
股本、配股
等情形的，
转让股票的
价格下限将
根据除权除
息情况进行
29
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相应调整。
本人/本单
位不因职务
变更或离职
等主观原因
而放弃履行
该等承诺。
公司股东福
建新一代信
福建新一代
息技术创业
信息技术创
投资有限合
业投资有限
伙企业、李
合伙企业、
小芳、福建
李小芳、福
省电子信息
建省电子信
产业创业投
息产业创业
资合伙企业
投资合伙企
（有限合 2017 年 9 月
业（有限合
股份限售承 伙）、厦门西 2017 年 09 26 日-2018 正常履行
伙）、厦门西
诺 堤贰号投资 月 26 日 年 9 月 25 中
堤贰号投资
合伙企业 日
合伙企业
（有限合
（有限合
伙）、厦门嘉
伙）、厦门嘉
德创信股权
德创信股权
投资管理合
投资管理合
伙企业（有
伙企业（有
限合伙）、陈
限合伙）、陈
国武承诺：
国武
自公司首次
公开发行股
30
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
票在深圳证
券交易所创
业板上市之
日起 12 个
月内，不转
让或委托他
人管理本人
/本单位直
接或者间接
持有的公司
公开发行股
票前已发行
的股份，也
不由公司回
购该部分股
份。
公司股东厦
门西堤贰号
厦门西堤贰 投资合伙企
号投资合伙 业（有限合
企业（有限 伙）、厦门嘉
2017 年 9 月
合伙）、厦门 德创信股权
股份限售承 2017 年 09 26 日-2018 正常履行
嘉德创信股 投资管理合
诺 月 26 日 年 12 月 25 中
权投资管理 伙企业（有
日
合伙企业 限合伙）进
（有限合 一步承诺：
伙） 自公司完成
增资扩股工
商变更登记
31
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
之日（2015
年 12 月 25
日）起 36
个月内不转
让或委托他
人管理本单
位直接或者
间接持有该
等增资部分
公司的股
份，也不由
公司回购该
部分股份。
担任公司董
事、监事、
高级管理人
员的股东陈
钦忠、陈秀
梅、陈本宋、
李小芳均承
陈钦忠、陈
股份限售承 诺：前述锁 2017 年 09 正常履行
秀梅、陈本 长期
诺 定期满后， 月 26 日 中
宋、李小芳
陈钦忠、陈
秀梅、陈本
宋、李小芳
进一步承诺
在本人担任
公司董事、
监事、高级
32
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管理人员期
间，每年转
让的股份不
超过本人所
持有公司股
份总数的
25%；本人
离职后半年
内，不转让
本人所持有
的公司股
份；本人在
公司首次公
开发行股票
并上市之日
起 6 个月内
申报离职
的，自申报
离职之日起
18 个月内
不转让本人
持有的公司
股份；在公
司首次公开
发行股票并
上市之日起
第 7 个月至
第 12 个月
之间申报离
33
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
职的，自申
报离职之日
起 12 个月
内不转让本
人持有的公
司股份。本
人不因职务
变更或离职
等主观原因
而放弃履行
该等承诺。
控股股东/
实际控制人
陈钦忠、陈
秀梅，陈钦
忠控制的科
拓投资承
控股股东及 诺：1、本人
实际控制人 /本单位将 2020 年 9 月
陈钦忠、陈 股份减持承 严格遵守关 2017 年 09 26 日-2022 正常履行
秀梅，福州 诺 于所持公司 月 26 日 年 9 月 25 中
科拓投资有 股票锁定期 日
限公司 及转让的有
关承诺。2、
本人/本单
位对公司未
来发展充满
信心，锁定
期满后在一
34
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
定时间内将
继续长期持
有公司股
份，如本人/
本单位锁定
期满后拟减
持公司股
份，将通过
法律法规允
许的方式并
在符合以下
条件的前提
下进行： 1）
自本人/本
单位股份锁
定期满后两
年内减持
的，减持价
格不低于发
行价格，若
公司股票在
此期间有派
息、送股、
资本公积金
转增股本等
除权除息事
项的，减持
价格将进行
除权除息相
35
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应调整； 2）
自本人/本
单位股份锁
定期满后两
年内减持
的，每年减
持的股票总
数将不超过
本人/本单
位所持公司
股份总额的
25%。如根
据本人/本
单位作出的
其他公开承
诺需延长股
份锁定期
的，上述期
限相应顺
延；（3）若
本人/本单
位在公司上
市后持有公
司 5%以上
股份，则本
人/本单位
将在减持或
增持公司股
票时提前 3
36
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个交易日予
以公告。3、
如因本人/
本单位未履
行相关承诺
导致公司或
其投资者遭
受经济损失
的，本人/
本单位将向
公司或其投
资者依法予
以赔偿；若
本人/本单
位因未履行
相关承诺而
取得不当收
益的，则该
等收益全部
归公司所
有。
持股 5%以
福建新一代 上的股东福
信息技术创 建新一代信 2018 年 9 月
业投资有限 股份减持承 息技术创业 2017 年 09 26 日-2022 正常履行
合伙企业、 诺 投资有限合 月 26 日 年 9 月 25 中
陈本宋、李 伙企业、陈 日
小芳 本宋、李小
芳承诺：1、
37
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本人/本单
位将严格遵
守本人/本
单位关于所
持公司股票
锁定期及转
让的有关承
诺。2、本人
/本单位股
份锁定期满
后两年内减
持的，减持
价格不低于
发行价格，
若公司股票
在此期间有
派息、送股、
资本公积金
转增股本等
除权除息事
项的，减持
价格将进行
除权除息相
应调整；若
本人/本单
位在公司上
市后持有公
司 5%以上
股份，则本
38
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人/本单位
将在减持或
增持公司股
票时提前 3
个交易日予
以公告。3、
如因本人/
本单位未履
行相关承诺
导致公司或
其投资者遭
受经济损失
的，本人/
本单位将向
公司或其投
资者依法予
以赔偿；若
本人/本单
位因未履行
相关承诺而
取得不当收
益的，则该
等收益全部
归公司所
有。
本次发行
股份回购和
前，公司对 2017 年 09 正常履行
公司 赔偿投资者 长期
因虚假记 月 26 日 中
损失承诺
载、误导性
39
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
陈述或重大
遗漏需要回
购新股及赔
偿投资者损
失作出了承
诺：1、本公
司承诺，如
公司招股说
明书有虚假
记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，
对判断公司
是否符合法
律规定的发
行条件可能
构成重大、
实质影响
的，公司将
依法回购首
次公开发行
的全部新
股。具体回
购方案如
下：（1）在
相关行政处
罚或生效判
决作出之日
起 5 个交易
40
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日内，本公
司将召开董
事会并作出
决议，通过
股份回购的
具体方案，
同时发出召
开相关股东
大会的会议
通知，并进
行公告； 2）
公司董事会
对回购股份
作出决议，
须经全体董
事二分之一
以上表决通
过，公司董
事承诺就该
等回购股份
的相关决议
投赞成票；
公司股东大
会对回购股
份作出决
议，需经出
席会议的股
东所持表决
权的三分之
41
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二以上通
过，公司控
股股东承诺
就该等回购
事宜在股东
大会中投赞
成票；（3）
回购价格：
不低于相关
董事会决议
公告日前
10 个交易
日公司股票
交易均价及
首次公开发
行股票时的
发行价格
（在此期间
公司如有派
息、送股、
资本公积金
转增股本、
配股等除权
除息事项，
回购股份的
价格相应进
行调整）。其
中前 10 个
交易日公司
42
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股票交易均
价计算公式
为：相关董
事会决议公
告日前 10
个交易日公
司股票交易
均价=相关
董事会决议
公告日前
10 个交易
日公司股票
交易总额/
相关董事会
决议公告日
前 10 个交
易日公司股
票交易总
量。2、如公
司招股说明
书有虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，致
使投资者在
证券交易中
遭受损失
的，公司将
依法赔偿投
43
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资者损失。
公司控股股
东/实际控
制人陈钦
忠、陈秀梅
关于股份回
购和赔偿投
资者损失承
诺:本次发
行前，公司
控股股东/
实际控制人
陈钦忠、陈
控股股东及 秀梅对因虚
股份回购和
实际控制人 假记载、误 2017 年 09 正常履行
赔偿投资者 长期
陈钦忠、陈 导性陈述或 月 26 日 中
损失承诺
秀梅 重大遗漏需
要回购已发
售的原限售
股及赔偿投
资者损失作
出了承诺：
1、本人承
诺，如公司
招股说明书
有虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，对
44
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
判断公司是
否符合法律
规定的发行
条件可能构
成重大、实
质影响的，
本人将督促
公司履行股
份回购事宜
的决策程
序，并在公
司召开董事
会、股东大
会对回购股
份作出决议
时，本人承
诺就该等回
购事宜投赞
成票。具体
回购方案如
下：（1）回
购数量：本
人承诺将购
回本次公开
发行股票中
已转让的原
限售股份。
（2）回购价
格：不低于
45
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关董事会
决议公告日
前 10 个交
易日公司股
票交易均价
及首次公开
发行股票时
的发行价格
（在此期间
公司如有派
息、送股、
资本公积金
转增股本、
配股等除权
除息事项，
回购股份的
价格相应进
行调整）。其
中前 10 个
交易日公司
股票交易均
价计算公式
为：相关董
事会决议公
告日前 10
个交易日公
司股票交易
均价=相关
董事会决议
46
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公告日前
10 个交易
日公司股票
交易总额/
相关董事会
决议公告日
前 10 个交
易日公司股
票交易总
量。2、如公
司招股说明
书有虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，致
使投资者在
证券交易中
遭受损失
的，本人将
依法赔偿投
资者损失。
3、如本人违
反上述承
诺，未能在
监管部门或
司法机关要
求的期限内
对投资者进
行足额赔偿
47
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的，公司可
以依据本约
束措施扣除
本人应得的
现金分红，
用于执行本
人未履行的
承诺，直至
足额承担本
人应当承担
的赔偿责任
为止。
公司董事、
监事及高级
管理人员关
于赔偿投资
者损失的承
诺：本次发
行前，公司
董事、监事 股份回购和 董事、监事、
2017 年 09 正常履行
及高级管理 赔偿投资者 高级管理人 长期
月 26 日 中
人员 损失承诺 员对因虚假
记载、误导
性陈述或重
大遗漏需要
赔偿投资者
损失作出了
承诺：1、如
公司招股说
48
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
明书有虚假
记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，
致使投资者
在证券交易
中遭受损失
的，本人将
依法赔偿投
资者损失。
2、本人作为
公司董事
的，同时承
诺，在公司
召开的关于
股份回购的
董事会作出
决议时，本
人承诺就该
等回购议案
投赞成票。
本人作为公
司股东的，
同时承诺，
在公司召开
的关于股份
回购的股东
大会作出决
议时，本人
49
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺就该等
回购议案投
赞成票。如
本人违反上
述承诺，未
能在监管部
门或司法机
关要求的期
限内对投资
者进行足额
赔偿的，公
司有权扣除
本人在公司
的工资、薪
酬及津贴，
用以对投资
者进行赔
偿，直至足
额承担本人
应当承担的
赔偿责任为
止。
公司控股股
东/实际控
控股股东及
制人陈钦
实际控制人 填补回报措 2017 年 09 正常履行
忠、陈秀梅 长期
陈钦忠、陈 施承诺 月 26 日 中
根据中国证
秀梅
监会相关规
定对公司填
50
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补回报措施
能够得到切
实履行作出
了如下承
诺：（1）本
人承诺不得
越权干预公
司经营管理
活动，不得
侵占公司利
益。（2）本
人承诺将促
使公司股东
大会审议批
准持续稳定
的现金分红
方案，在符
合《公司法》
等法律法规
和《公司章
程（草案）》
的情况下，
确保现金分
红水平符合
《公司股票
上市后三年
内股东分红
回报规划》
的要求，并
51
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
将在股东大
会表决相关
议案时投赞
成票。（3）
如果未能履
行上述承
诺，将在股
东大会及中
国证监会指
定报刊上公
开说明未履
行的具体原
因并向股东
和社会公众
投资者道
歉，违反承
诺给公司或
者股东造成
损失的，依
法承担补偿
责任。
公司董事、
高级管理人
员根据中国
董事、高级 填补回报措 证监会相关 2017 年 09 正常履行
长期
管理人员 施承诺 规定对公司 月 26 日 中
填补回报措
施能够得到
切实履行作
52
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出了如下承
诺：（1）本
人承诺不无
偿或以不公
平条件向其
他单位或者
个人输送利
益，也不采
用其他方式
损害公司利
益；（2）本
人承诺对本
人的职务消
费行为进行
约束；（3）
本人承诺不
动用公司资
产从事与本
人履行职责
无关的投
资、消费活
动；（4）本
人承诺由董
事会或薪酬
与考核委员
会制定的薪
酬制度与公
司填补回报
措施的执行
53
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
情况相挂
钩；（5）本
人承诺未来
如公布的公
司股权激励
的行权条
件，将与公
司填补回报
措施的执行
情况相挂
钩。本人承
诺切实履行
公司制定的
有关填补回
报措施以及
本人对此作
出的任何有
关填补回报
措施的承
诺，若本人
违反该等承
诺并给公司
或者投资者
造成损失
的，本人愿
意依法承担
对公司或者
投资者的补
偿责任。
54
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、如本公司
或相关承诺
方未能完全
履行各自所
作出的相关
承诺的，本
公司将及
时、充分披
露承诺未能
履行、无法
按期履行的
原因；向投
资者提出补
充承诺或替
未履行相关 2017 年 09 正常履行
公司 代承诺，以 长期
事项的承诺 月 26 日 中
尽可能保护
投资者的权
益。2、如所
承诺事宜中
的任一事宜
出现，导致
本公司被依
法认定需要
因此承担相
应法律责
任，本公司
将立即纠正
违反所承诺
事宜的相关
55
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行为，并依
法赔偿因所
承诺事宜给
投资者造成
的全部经济
损失，同时
向证券交易
所报告有关
事项及其后
续进展情
况。3、如其
他承诺方未
充分履行各
自所承诺事
宜的相应责
任的，经监
管机关或司
法机关认定
需要赔偿而
由公司代为
偿付的，本
公司将从承
诺方在本公
司的工资、
奖金、补贴、
股票分红等
收入中直接
予以扣除，
用以抵偿承
56
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺方因所承
诺事宜应承
担的补偿费
用，直至足
额偿付为
止。如因上
述所承诺事
宜而涉及需
要向承诺方
追偿的，将
由本公司董
事会具体负
责实施，相
关关联董事
对涉及自身
利害关系的
有关议题应
予以回避表
决。若所涉
及事项需依
法提交股东
大会审议
的，则董事
会后应依照
相关法律法
规及公司章
程的规定，
提议召开股
东大会并向
57
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东大会提
出启动追偿
程序的提
案。4、公司
董事、监事、
高级管理人
员发生变更
时，承诺人
将依法督促
新任董事、
监事、高级
管理人员继
续履行在公
司首次发行
上市时董
事、监事、
高级管理人
员已作出的
相应承诺的
各项责任及
义务。
1、如承诺人
控股股东及 未能完全履
实际控制人 行各自所作
陈钦忠、陈 未履行相关 出的相关承 2017 年 09 正常履行
长期
秀梅，福州 事项的承诺 诺的，应通 月 26 日 中
科拓投资有 过公司及
限公司 时、充分披
露承诺未能
58
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
履行、无法
按期履行的
原因；向公
司及其投资
者提出补充
承诺或替代
承诺，以尽
可能保护投
资者的权
益。2、如上
述所承诺事
宜中的任一
事宜出现，
导致承诺人
被依法认定
需要因此承
担相应法律
责任，相关
承诺人应立
即纠正违反
所承诺事宜
的相关行
为；如因承
诺人未履行
相关承诺导
致公司或其
投资者遭受
经济损失
的，承诺人
59
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应在法律责
任被有权机
关认定并在
有权部门要
求的期限
内，依法以
个人财产赔
偿因未履行
所承诺事宜
给公司或投
资者造成的
全部经济损
失；若承诺
人因未履行
相关承诺而
取得不当收
益的，则该
等收益全部
归公司所
有。3、如承
诺人违反承
诺，未能在
监管部门或
司法机关要
求的期限内
对投资者进
行足额赔
偿，公司有
权扣除其在
60
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司的现金
分红，用以
对投资者进
行赔偿，直
至足额承担
其应当承担
的赔偿责任
为止。4、如
通过上述方
式仍无法及
时足额补偿
或赔偿所承
诺事宜给公
司或投资者
造成的全部
经济损失
的，公司可
依法通过一
切必要的法
律程序依法
处置承诺人
所持公司的
股票或其他
个人财产，
用以抵偿承
诺人因所承
诺事宜应承
担的补偿或
赔偿费用。
61
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同时，公司
将向相关承
诺人追偿为
实现前述债
权所产生的
包括但不限
于诉讼费
用、律师费
用、评估费
用、执行费
用、拍卖费
用、差旅费
用等相关费
用。5、公司
董事、监事、
高级管理人
员发生变更
时，承诺人
将依法督促
新任董事、
监事、高级
管理人员继
续履行在公
司首次发行
上市时董
事、监事、
高级管理人
员已作出的
相应承诺的
62
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
各项责任及
义务。
1、如承诺人
未能完全履
行各自所作
出的相关承
诺的，公司
将在承诺人
未履行相关
承诺的事实
经公司监事
会、独立董
事、本公司
保荐机构、
董事、监事 中国证监会
未履行相关 2017 年 09 正常履行
及高级管理 或证券交易 长期
事项的承诺 月 26 日 中
人员 所认定后
（以上述组
织或机构最
早认定的时
间为准）的
三个交易日
内，公告相
关情况。2、
如上述所承
诺事宜中的
任一事宜出
现，导致公
司或承诺人
63
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
被依法认定
需要因此承
担相应法律
责任，相关
承诺人将在
接到公司书
面通知之日
起立即纠正
违反所承诺
事宜的相关
行为；如因
承诺人未履
行相关承诺
导致公司或
其投资者遭
受经济损失
的，承诺人
应在法律责
任被有权机
关认定并在
有权部门要
求的期限
内，依法以
个人财产赔
偿因未履行
所承诺事宜
给公司或投
资者造成的
全部经济损
64
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失；若承诺
人因未履行
相关承诺而
取得不当收
益的，则该
等收益全部
归公司所
有。3、如承
诺人违反承
诺，未能在
监管部门或
司法机关要
求的期限内
对投资者进
行足额赔
偿，公司有
权扣除其在
公司的工
资、薪酬及
津贴，用以
对投资者进
行赔偿，直
至足额承担
其应当承担
的赔偿责任
为止。4、如
通过上述方
式仍无法及
时足额补偿
65
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或赔偿所承
诺事宜给公
司或投资者
造成的全部
经济损失
的，公司可
依法通过一
切必要的法
律程序依法
处置承诺人
所持公司的
股票或其他
个人财产，
用以抵偿承
诺人因所承
诺事宜应承
担的补偿或
赔偿费用。
同时，公司
将向相关承
诺人追偿为
实现前述债
权所产生的
包括但不限
于诉讼费
用、律师费
用、评估费
用、执行费
用、拍卖费
66
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用、差旅费
用等相关费
用。5、公司
董事、监事、
高级管理人
员发生变更
时，承诺人
将依法督促
新任董事、
监事、高级
管理人员继
续履行在公
司首次发行
上市时董
事、监事、
高级管理人
员已作出的
相应承诺的
各项责任及
义务。
（1）公司董
事会应在股
价稳定措施
2017 年 9 月
的启动条件
IPO 稳定股 2017 年 09 26 日-2020 正常履行
公司 所述情形出
价的承诺 月 26 日 年 9 月 25 中
现 10 个交
日
易日内，参
照公司股价
表现并结合
67
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司经营状
况确定回购
价格和数量
区间，拟定
回购股票的
方案，并对
外公告；回
购方案经股
东大会审议
通过后 6 个
月内，由公
司按照相关
规定在二级
市场以集中
竞价方式、
要约方式及
/或其他合
法方式回购
公司股票，
回购的股票
将予以注
销。（2）公
司股东大会
对回购股票
作出决议，
须经出席会
议的股东所
持表决权的
三分之二以
68
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上通过，公
司持股 5%
以上的股东
承诺就该等
回购事宜在
股东大会中
投赞成票。
（3）公司为
稳定股价之
目的进行股
票回购的，
除应符合相
关法律法规
之要求外，
还应符合：
①回购股票
的价格不高
于公告日前
最近一期公
司经审计的
每股净资
产；②公司
用于回购股
票的资金总
额不超过上
一会计年度
归属于母公
司股东净利
润；③公司
69
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单次用于回
购股票的金
额不得低于
人民币
1,000 万元；
④公司单次
回购股票数
量不超过公
司总股本的
2%。（4）在
实施上述回
购计划过程
中，如公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
均高于公司
经审计的最
近一期末每
股净资产，
则公司可中
止实施股票
回购计划。
（1）控股股
控股股东及 东/实际控 2017 年 9 月
实际控制人 IPO 稳定股 制人应在股 2017 年 09 26 日-2020 正常履行
陈钦忠、陈 价的承诺 价稳定措施 月 26 日 年 9 月 25 中
秀梅 的启动条件 日
所述情形出
70
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
现 10 个交
易日内，依
照公司内部
决策程序，
拟定增持计
划，明确增
持的数量范
围、价格区
间、方式和
期限及完成
时间，对外
公告；并于
公告日后 6
个月内以合
法的方式完
成增持计
划。（2）公
司控股股东
/实际控制
人增持公司
股票应符
合：①单次
合计增持总
金额不低于
人民币
1,000 万元；
②单次或连
续 12 个月
内合计增持
71
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司股票数
量不超过公
司总股本的
2%；③增持
股票的价格
不高于公告
日前最近一
期公司经审
计的每股净
资产。（3）
在实施上述
增持计划过
程中，如公
司股票连续
20 个交易
日的收盘价
均高于公司
经审计的最
近一期末每
股净资产，
则可中止实
施股票增持
计划。增持
行为严格遵
守《证券
法》、《公司
法》以及其
他法律法规
的相关规
72
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
定，在增持
期间及法定
期限内不减
持其所持有
的公司股
票。
（1）董事、
高级管理人
员应在股价
稳定措施的
启动条件所
述情形出现
10 个交易
日内，依照
公司内部决
策程序，拟
2017 年 9 月
定增持计
董事、高级 IPO 稳定股 2017 年 09 26 日-2020 正常履行
划，明确增
管理人员 价的承诺 月 26 日 年 9 月 25 中
持的数量范
日
围、价格区
间、方式和
期限及完成
时间，对外
公告；并于
公告日后 6
个月内以合
法的方式完
成增持计
划。（2）公
73
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司董事和高
级管理人员
增持公司股
票应符合：
①增持股票
的价格不高
于公告日前
最近一期公
司经审计的
每股净资
产；②用于
增持公司股
票的货币资
金不少于该
等董事、高
级管理人员
上一年度薪
酬总和的
30%，但不
超过该等董
事、高级管
理人员上一
年度的薪酬
总和。（3）
在实施上述
增持计划过
程中，如公
司股票连续
20 个交易
74
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日的收盘价
均高于公司
经审计的最
近一期末每
股净资产，
则可中止实
施股票增持
计划。增持
行为严格遵
守《证券
法》、《公司
法》以及其
他法律法规
的相关规
定，在增持
期间及法定
期限内不减
持其所持有
的公司股
票。
为避免同业
竞争，保护
公司及其他
董事、监事 股东的利
避免同业竞 2017 年 09 正常履行
及高级管理 益，公司实 长期
争的承诺 月 26 日 中
人员 际控制人、
持有公司
5%以上股
份的主要股
75
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东、董事、
监事、高级
管理人员承
诺：（1）本
人/本单位
目前没有、
将来亦不会
在中国境内
外，通过下
属全资或控
股子企业以
任何方式
（包括但不
限于自营、
合资或联
营）直接或
间接控制任
何导致或可
能导致与公
司主营业务
直接或间接
产生竞争的
业务或活动
的企业，亦
不生产任何
与公司产品
相同或相似
或可以取代
公司产品的
76
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产品，以及
以其他任何
方式（包括
但不限于在
相关企业担
任重要职
务、对外提
供技术或服
务）参与或
进行与公司
主营业务存
在竞争的相
关业务活
动；（2）如
果公司认为
本人/本单
位或本人/
本单位直接
和间接控制
的企业从事
了对公司的
业务构成竞
争的业务，
本人/本单
位将愿意以
公平合理的
价格将该等
资产或股权
转让给公
77
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司；（3）如
果本人/本
单位将来可
能存在任何
与公司主营
业务产生直
接或间接竞
争的业务机
会，应立即
通知公司并
尽力促使该
业务机会按
公司能合理
接受的条款
和条件首先
提供给公
司。本人/
本单位承
诺，因违反
该承诺函的
任何条款而
导致公司遭
受的一切损
失、损害和
开支，将予
以赔偿。本
人/本单位
在作为公司
的实际控制
78
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人/持有公
司 5%以上
股份的股东
/担任公司
董事、监事、
高级管理人
员期间，上
述承诺均对
本人/本单
位持续有约
束力。
为促进公司
持续发展，
维护公司及
其股东合法
权益，公司
实际控制
人、持有公
司 5%以上
董事、监事 避免及规范
股份的主要 2017 年 09 正常履行
及高级管理 关联交易的 长期
股东、董事、 月 26 日 中
人员 承诺
监事、高级
管理人员承
诺：（1）本
人/本单位
除已经向相
关中介机构
书面披露的
关联交易以
79
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
外，本人/
本单位以及
下属全资、
控股子公司
及其他可实
际控制企业
（以下简称
“附属企
业”）与阿石
创之间现时
不存在其他
任何依照法
律法规和中
国证监会的
有关规定应
披露而未披
露的关联交
易；（2）在
本人/本单
位作为阿石
创实际控制
人/持有公
司 5%以上
股份的主要
股东/董事/
监事/高级
管理人员期
间，本人/
本单位及附
80
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
属企业将尽
量避免、减
少与阿石创
发生关联交
易。对于无
法避免或有
合理理由存
在的关联交
易，本人/
本单位及附
属企业将严
格遵守法律
法规及中国
证监会和
《福建阿石
创新材料股
份有限公司
章程》、《福
建阿石创新
材料股份有
限公司关联
交易管理制
度》等相关
制度的规
定，履行审
核程序，确
保交易事项
的合理合法
性和交易价
81
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
格的公允
性，并按相
关规定严格
履行信息披
露义务； 3）
本人/本单
位承诺不利
用阿石创实
际控制人/
持有公司
5%以上股
份的主要股
东/董事/监
事/高级管
理人员地
位，利用关
联交易谋求
特殊利益，
不会进行损
害阿石创及
其他股东合
法利益的关
联交易。
本公司控股
控股股东、 股东/实际
董事、监事 无资金占用 控制人、董 2017 年 09 正常履行
长期
及高级管理 的承诺 事、监事及 月 26 日 中
人员 高级管理人
员承诺： 1）
82
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本人作为公
司的控股股
东/实际控
制人/董事/
监事/高级
管理人员，
声明目前不
存在以任何
形式占用或
使用公司资
金的行为；
（2）本人将
严格遵守法
律、法规、
规范性文件
以及公司相
关规章制度
的规定，不
以任何方式
占用或使用
公司的资产
和资源，不
以任何直接
或者间接的
方式从事损
害或可能损
害公司及其
他股东利益
的行为； 3）
83
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本人关系密
切的家庭成
员及本人与
该等人士控
制或投资的
企业也应遵
守上述声明
与承诺。如
因违反上述
声明与承诺
而导致公司
或其他股东
的权益受到
损害的情
况，将依法
承担相应的
赔偿责任。
股权激励承诺 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 不适用
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
84
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
85
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
86
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 截至报告
合同 合同签订 定价 交易价格 是否关 关联 披露
立公司 立对方 期末的执 披露索引
标的 日期 原则 （万元） 联交易 关系 日期
方名称 名称 行情况
巨潮资讯网
（http://ww
w.cninfo.co
溅射
福建阿 m.cn）；公告
厦门中 靶材 2018
石创新 价格 名称：关于
胤建筑 生产 2018 年 04 118,000,00 正在按计 年 04
材料股 公允 否 无 募投项目签
工程有 基地 月 27 日 0 划建设中 月 27
份有限 原则 署建设工程
限公司 建设 日
公司 施工合同的
项目
公告》；公告
编号：
2018-032。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
87
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂无开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年3月12日，经公司第一届董事会第二十一次会议审议，同意将台湾子公司注册资本增加至3,600万元新台币，新增
加注册资本2,660.49万元新台币（约折合人民币600万元），具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；公告
名称：《第一届董事会第二十一次会议决议公告》；公告编号：2018-008。
2018年4月23日，经公司第一届董事会第二十二次会议审议，为了更好的进行公司业务发展规划，提高公司的知名度和
影响力，优化企业经营结构，完善市场布局的目的，同意公司以自有资金人民币5,000万元出资设立全资子公司。报告期内，
经福州市仓山区市场监督管理部门核准，该子公司：福建顶创控股有限公司，已于2018年5月31日正式成立。具体内容详见
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；公告名称：《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》；公告编号：2018-044。
88
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 其
数量 比例 公积金转股 小计 数量 比例
新股 股 他
一、有限售条件股份 58,800,000 75.00% 0 0 47,040,000 0 47,040,000 105,840,000 75.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 2,475,000 3.16% 0 0 1,980,000 0 1,980,000 4,455,000 3.16%
3、其他内资持股 56,325,000 71.84% 0 0 45,060,000 0 45,060,000 101,385,000 71.84%
其中：境内法人持股 12,358,785 15.76% 0 0 9,887,028 0 9,887,028 22,245,813 15.76%
境内自然人持股 43,966,215 56.08% 0 0 35,172,972 0 35,172,972 79,139,187 56.08%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 19,600,000 25.00% 0 0 15,680,000 0 15,680,000 35,280,000 25.00%
1、人民币普通股 19,600,000 25.00% 0 0 15,680,000 0 15,680,000 35,280,000 25.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00 100.00
三、股份总数 78,400,000 0 0 62,720,000 0 62,720,000 141,120,000
% %
89
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年4月23日，公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十次会议审议通过《关于公司2017年度利润分配
预案的议案》，以总股本78,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元（含税），同时以资本公积金向全体股
东每10股转增8股，转增后公司总股本增加至141,120,000股。2018年5月26日，公司已在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露公司《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-042），公告本次权益分派的股权登记日为：2018年6月1日，
除权除息日为：2018年6月4日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月23日，公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十次会议审议通过《关于公司2017年度利润分配
预案的议案》，以总股本78,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元（含税），同时以资本公积金向全体股
东每10股转增8股，转增后公司总股本增加至141,120,000股。详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关
于2017年度利润分配预案的公告》（公告编号：2018-015）。
2018年5月17日，公司2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-035）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2018年5月26日，公司披露了《2017年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2018年6月1日，除权除息
日为：2018年6月4日，权益分派股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东为分派
对象。报告期内，权益分派及资本公积转增股本已实施完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本由7,840万股变更为14,112万股，股份变动
的影响具体金额详见第二节"四、主要会计数据和财务指标。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
90
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 25,560 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
报告
无限
期内 持有有限
持股 报告期末 售条
股东名称 股东性质 增减 售条件的
比例 持股数量 件的 股份状态 数量
变动 股份数量
股份
情况
数量
37.88
陈钦忠 境内自然人 53,460,000 0 53,460,000 0
%
陈秀梅 境内自然人 8.12% 11,455,713 0 11,455,713 0 质押 6,750,000
福州科拓投资有 境内非国有
6.01% 8,485,713 0 8,485,713 0
限公司 法人
福建新一代信息
境内非国有
技术创业投资有 4.90% 6,920,100 0 6,920,100 0
法人
限合伙企业
陈本宋 境内自然人 4.21% 5,940,000 0 5,940,000 0
李小芳 境内自然人 3.91% 5,515,713 0 5,515,713 0
福建省电子信息
产业创业投资合
国有法人 3.16% 4,455,000 0 4,455,000 0
伙企业（有限合
伙）
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
厦门西堤贰号投
境内非国有
资合伙企业（有 2.55% 3,600,000 0 3,600,000 0
法人
限合伙）
厦门嘉德创信股
境内非国有
权投资管理合伙 2.30% 3,240,000 0 3,240,000 0
法人
企业（有限合伙）
陈国武 境内自然人 1.96% 2,767,761 0 2,767,761 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东中，1、陈钦忠与陈秀梅为夫妻关系；2、陈钦忠持有福州科拓投资有限公司
上述股东关联关系或一致行动
92.86%股份，并为该公司法定代表人、执行董事；3、陈秀梅与陈本宋为姐弟关系，
的说明
陈本宋为陈钦忠妻弟。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广发基金－农业银行－太平洋
人寿－中国太平洋人寿股票主 455,940 人民币普通股 455,940
动管理型产品委托投资
田迅 262,879 人民币普通股 262,879
朱月桃 204,300 人民币普通股 204,300
中国银行股份有限公司－嘉实
180,000 人民币普通股 180,000
先进制造股票型证券投资基金
黄昭云 160,000 人民币普通股 160,000
宗凤珍 152,100 人民币普通股 152,100
中国工商银行股份有限公司－
130,000 人民币普通股 130,000
中融核心成长灵活配置混合型
92
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券投资基金
耿丽 110,000 人民币普通股 110,000
朱瑛 105,920 人民币普通股 105,920
李世华 105,300 人民币普通股 105,300
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
和前 10 名股东之间关联关系或 名股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
93
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
94
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 本期减 期初被授 本期被授 期末被授
任职 期初持股 持股份 持股份 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务
状态 数（股） 数量 数量 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股） 量（股） 量（股）
董事长、
陈钦忠 现任 29,700,000 53,460,000
总经理
陈秀梅 董事 现任 6,364,285 11,455,713
董事、
陈本宋 现任 3,300,000 5,940,000
副总经理
董事、
陈世荣 现任
副总经理
沈毅民 独立董事 现任
潘琰 独立董事 现任
兰邦胜 独立董事 现任
张瑜 监事会主席 现任
吴三三 监事 现任
张涛晓 监事 现任
董事会秘书、
林梅 财务总监、 现任
副总经理
张科 副总经理 现任
邓艳华 董事 离任
李强 独立董事 离任
95
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
李小芳 监事会主席 离任 3,064,285 5,515,713
合计 -- -- 42,428,570 0 0 76,371,426 0 0 0
变动原因：
公司于 2018 年 6 月 4 日完成 2017 年度权益分派实施工作，以总股本 78,400,000 股为基数，以资本公积向全体股东每
10 股转增 8 股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邓艳华 董事 任期满离任 2018 年 05 月 17 日 任期届满离任
李强 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 17 日 任期届满离任
李小芳 监事会主席 任期满离任 2018 年 05 月 17 日 任期届满离任
陈世荣 董事、副总经理 被选举 2018 年 05 月 17 日 换届被选举
兰邦胜 独立董事 被选举 2018 年 05 月 17 日 换届被选举
张涛晓 监事 被选举 2018 年 05 月 17 日 换届被选举
96
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建阿石创新材料股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 131,307,471.37 80,676,442.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,671.23
衍生金融资产
应收票据 6,281,564.69 7,806,132.03
应收账款 102,702,327.64 95,115,496.06
预付款项 10,760,687.60 3,418,200.25
应收保费
应收分保账款
98
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 441,983.81 370,944.83
买入返售金融资产
存货 77,667,745.99 63,258,127.73
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,200,828.21 105,384,958.34
流动资产合计 349,386,280.54 356,030,302.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 156,492,229.63 142,929,034.58
在建工程 36,249,648.78 22,406,503.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,882,615.96 13,055,071.68
99
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,466,979.06 1,292,531.32
其他非流动资产 53,155,120.00 12,418,495.56
非流动资产合计 260,246,593.43 192,101,636.95
资产总计 609,632,873.97 548,131,939.10
流动负债：
短期借款 126,095,668.71 70,808,800.03
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,858,595.88 3,253,098.55
应付账款 19,471,660.88 21,792,501.79
预收款项 464,186.77 745,815.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,265,787.70 2,754,792.71
应交税费 1,917,436.41 1,973,488.09
应付利息
应付股利
其他应付款 376,415.01 523,658.42
100
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,132,766.31 9,934,294.47
其他流动负债
流动负债合计 163,582,517.67 111,786,449.77
非流动负债：
长期借款 22,984,407.98 28,100,944.79
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 353,333.21 393,333.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,337,741.19 28,494,278.02
负债合计 186,920,258.86 140,280,727.79
所有者权益：
股本 141,120,000.00 78,400,000.00
101
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 169,804,928.33 232,524,928.33
减：库存股
其他综合收益 -60,573.46 -35,154.16
专项储备
盈余公积 9,774,909.50 9,774,909.50
一般风险准备
未分配利润 102,073,350.74 87,186,527.64
归属于母公司所有者权益合计 422,712,615.11 407,851,211.31
少数股东权益
所有者权益合计 422,712,615.11 407,851,211.31
负债和所有者权益总计 609,632,873.97 548,131,939.10
法定代表人：陈钦忠 主管会计工作负责人：林梅 会计机构负责人：林梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 130,914,457.17 79,627,432.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,671.23
衍生金融资产
应收票据 6,281,564.69 7,806,132.03
应收账款 102,890,970.30 95,369,401.18
预付款项 10,760,687.60 3,418,200.25
应收利息
应收股利
102
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其他应收款 433,406.45 361,753.01
存货 77,653,474.66 63,243,856.40
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,160,463.07 105,355,431.27
流动资产合计 349,118,695.17 355,182,206.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,107,941.20 2,107,941.20
投资性房地产
固定资产 156,262,255.76 142,714,008.58
在建工程 36,249,648.78 22,406,503.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,882,615.96 13,055,071.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,192,576.00 1,132,695.21
其他非流动资产 53,155,120.00 12,418,495.56
非流动资产合计 261,850,157.70 193,834,716.04
资产总计 610,968,852.87 549,016,922.79
流动负债：
短期借款 126,095,668.71 70,808,800.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,858,595.88 3,253,098.55
应付账款 19,483,390.29 21,943,559.43
预收款项 464,186.77 745,815.71
应付职工薪酬 1,204,160.02 2,672,706.24
103
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应交税费 1,917,436.41 1,971,293.49
应付利息
应付股利
其他应付款 362,910.86 519,053.49
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,132,766.31 9,934,294.47
其他流动负债
流动负债合计 163,519,115.25 111,848,621.41
非流动负债：
长期借款 22,984,407.98 28,100,944.79
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 353,333.21 393,333.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,337,741.19 28,494,278.02
负债合计 186,856,856.44 140,342,899.43
所有者权益：
股本 141,120,000.00 78,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 169,804,928.33 232,524,928.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,774,909.50 9,774,909.50
未分配利润 103,412,158.60 87,974,185.53
所有者权益合计 424,111,996.43 408,674,023.36
104
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负债和所有者权益总计 610,968,852.87 549,016,922.79
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 112,360,724.12 111,342,732.39
其中：营业收入 112,360,724.12 111,342,732.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,338,033.45 87,306,167.40
其中：营业成本 81,375,559.29 70,465,942.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 382,076.36 368,189.54
销售费用 3,056,005.03 2,920,709.51
管理费用 11,802,632.02 11,037,940.17
财务费用 2,290,179.05 1,363,419.86
资产减值损失 431,581.70 1,149,965.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 23,671.23
105
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投资收益（损失以“－”号填列） 2,067,238.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,560.43 -495,724.54
其他收益 1,366,272.65 1,752,000.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,473,312.33 25,292,840.47
加：营业外收入 5,607,708.06 9.00
减：营业外支出 1,684.22 52,632.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,079,336.17 25,240,216.59
减：所得税费用 2,880,513.23 3,369,143.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,198,822.94 21,871,073.52
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 19,198,822.94 21,871,073.52
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 19,198,822.94 21,871,073.52
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -25,419.30 -10,570.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -25,419.30 -10,570.27
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -25,419.30 -10,570.27
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
106
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2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -25,419.30 -10,570.27
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 19,173,403.64 21,860,503.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 19,173,403.64 21,860,503.25
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.21
（二）稀释每股收益 0.14 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈钦忠 主管会计工作负责人：林梅 会计机构负责人：林梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 112,423,028.07 111,496,461.95
减：营业成本 81,446,937.82 70,640,776.19
税金及附加 382,076.36 368,189.54
销售费用 2,394,260.39 2,501,832.19
管理费用 11,802,272.02 11,037,940.17
财务费用 2,278,679.78 1,362,854.17
107
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产减值损失 428,945.25 1,149,471.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 23,671.23
投资收益（损失以“－”号填列） 2,067,238.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,560.43 -495,724.54
其他收益 1,366,272.65 1,752,000.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,140,478.11 25,691,673.31
加：营业外收入 5,607,708.06 9.00
减：营业外支出 1,368.42 52,632.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,746,817.75 25,639,049.43
减：所得税费用 2,996,844.84 3,436,664.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,749,972.91 22,202,385.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 19,749,972.91 22,202,385.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
108
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 19,749,972.91 22,202,385.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,200,720.97 103,203,678.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
109
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的税费返还 369,383.67 162,218.27
收到其他与经营活动有关的现金 7,743,177.22 2,242,848.57
经营活动现金流入小计 110,313,281.86 105,608,745.36
购买商品、接受劳务支付的现金 93,212,130.36 80,605,206.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,227,157.05 7,930,539.18
支付的各项税费 3,706,579.36 4,239,380.68
支付其他与经营活动有关的现金 8,471,794.29 9,065,971.35
经营活动现金流出小计 116,617,661.06 101,841,097.83
经营活动产生的现金流量净额 -6,304,379.20 3,767,647.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,067,238.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
480,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 182,067,238.21 480,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
73,669,784.51 22,289,020.08
金
投资支付的现金 95,000,000.00
110
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 168,669,784.51 22,289,020.08
投资活动产生的现金流量净额 13,397,453.70 -21,809,020.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 76,286,868.68 50,890,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 76,286,868.68 50,890,000.00
偿还债务支付的现金 25,918,064.97 1,808,418.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,904,339.53 1,375,266.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,822,404.50 3,183,684.70
筹资活动产生的现金流量净额 43,464,464.18 47,706,315.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -54,343.54 -79,512.28
五、现金及现金等价物净增加额 50,503,195.14 29,585,430.47
加：期初现金及现金等价物余额 80,025,823.20 21,340,923.37
六、期末现金及现金等价物余额 130,529,018.34 50,926,353.84
111
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,188,692.69 103,203,678.52
收到的税费返还 369,383.67 162,218.27
收到其他与经营活动有关的现金 7,742,986.64 2,242,848.57
经营活动现金流入小计 110,301,063.00 105,608,745.36
购买商品、接受劳务支付的现金 93,208,172.79 80,602,062.80
支付给职工以及为职工支付的现金 10,878,370.52 7,803,573.04
支付的各项税费 3,706,579.36 4,239,380.68
支付其他与经营活动有关的现金 8,221,216.67 8,890,326.16
经营活动现金流出小计 116,014,339.34 101,535,342.68
经营活动产生的现金流量净额 -5,713,276.34 4,073,402.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,067,238.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
480,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 182,067,238.21 480,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
73,624,257.24 22,081,079.23
金
投资支付的现金 95,000,000.00 2,107,941.20
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 168,624,257.24 24,189,020.43
投资活动产生的现金流量净额 13,442,980.97 -23,709,020.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 76,286,868.68 50,890,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 76,286,868.68 50,890,000.00
偿还债务支付的现金 25,918,064.97 1,808,418.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,904,339.53 1,375,266.37
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,822,404.50 3,183,684.70
筹资活动产生的现金流量净额 43,464,464.18 47,706,315.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,977.57 -79,383.92
五、现金及现金等价物净增加额 51,159,191.24 27,991,313.63
加：期初现金及现金等价物余额 78,976,812.90 21,340,923.37
六、期末现金及现金等价物余额 130,136,004.14 49,332,237.00
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 少数
项目 所有者权益
一般
减：库 其他综合 专项 股东
优 永
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 合计
存股 收益 储备 权益
先 续
他 准备
股 债
一、上年期末余额 78,400,000.00 232,524,928.33 -35,154.16 9,774,909.50 87,186,527.64 407,851,211.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 78,400,000.00 232,524,928.33 -35,154.16 9,774,909.50 87,186,527.64 407,851,211.31
三、本期增减变动金额 62,720,000.00 -62,720,000.00 -25,419.30 14,886,823.10 14,861,403.80
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（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -25,419.30 19,198,822.94 19,173,403.64
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -4,311,999.84 -4,311,999.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-4,311,999.84 -4,311,999.84
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结 62,720,000.00 -62,720,000.00
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
转
1．资本公积转增资本（或
62,720,000.00 -62,720,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 141,120,000.00 169,804,928.33 -60,573.46 9,774,909.50 102,073,350.74 422,712,615.11
116
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 少数
项目 所有者权益合
一般
减：库 其他综合 专项 股东
优 永
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 计
存股 收益 储备 权益
先 续
他 准备
股 债
一、上年期末余额 58,800,000.00 87,924,437.66 5,602,930.88 50,426,377.93 202,753,746.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 58,800,000.00 87,924,437.66 5,602,930.88 50,426,377.93 202,753,746.47
三、本期增减变动金额
19,600,000.00 144,600,490.67 -35,154.16 4,171,978.62 36,760,149.71 205,097,464.84
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -35,154.16 40,932,128.33 40,896,974.17
（二）所有者投入和减少 19,600,000.00 144,600,490.67 164,200,490.67
117
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本
1．股东投入的普通股 19,600,000.00 144,600,490.67 164,200,490.67
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,171,978.62 -4,171,978.62
1．提取盈余公积 4,171,978.62 -4,171,978.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
118
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 78,400,000.00 232,524,928.33 -35,154.16 9,774,909.50 87,186,527.64 407,851,211.31
119
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他综合
优 永
股本 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 78,400,000.00 232,524,928.33 9,774,909.50 87,974,185.53 408,674,023.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 78,400,000.00 232,524,928.33 9,774,909.50 87,974,185.53 408,674,023.36
三、本期增减变动金额（减
62,720,000.00 -62,720,000.00 15,437,973.07 15,437,973.07
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 19,749,972.91 19,749,972.91
（二）所有者投入和减少
资本
120
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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -4,311,999.84 -4,311,999.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-4,311,999.84 -4,311,999.84
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
62,720,000.00 -62,720,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
62,720,000.00 -62,720,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
121
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 141,120,000.00 169,804,928.33 9,774,909.50 103,412,158.60 424,111,996.43
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 优 永 所有者权益合
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 计
他
股 债
一、上年期末余额 58,800,000.00 87,924,437.66 5,602,930.88 50,426,377.93 202,753,746.47
加：会计政策变更
前期差错更正
122
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
二、本年期初余额 58,800,000.00 87,924,437.66 5,602,930.88 50,426,377.93 202,753,746.47
三、本期增减变动金额
19,600,000.00 144,600,490.67 4,171,978.62 37,547,807.60 205,920,276.89
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 41,719,786.22 41,719,786.22
（二）所有者投入和减
19,600,000.00 144,600,490.67 164,200,490.67
少资本
1．股东投入的普通股 19,600,000.00 144,600,490.67 164,200,490.67
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,171,978.62 -4,171,978.62
1．提取盈余公积 4,171,978.62 -4,171,978.62
2．对所有者（或股东）
的分配
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 78,400,000.00 232,524,928.33 9,774,909.50 87,974,185.53 408,674,023.36
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三、公司基本情况
1、企业基础信息
福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称“阿石创”、“公司”）系在深圳证券交易所创业板上市的股份有限公司，股
票简称：阿石创，股票代码：300706；
公司注册地：福建省福州市，企业法人营业执照注册号：913501007438096369；
公司法定代表人：陈钦忠；
公司总部地址：福建省福州市长乐区航城街道琴江村太平里169号。
2、企业的业务性质和主要经营活动
本公司专业从事各种PVD镀膜材料研发、生产和销售，主导产品为溅射靶材和蒸镀材料两个系列产品，主要用于制备各
种功能型薄膜。
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经本董事会于2018年8月27日决议批准报出。
关于合并范围子公司详细信息，请参阅“本附注八、合并范围的变更”、”本附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有
关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司至本报告期期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、以及收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政
策和会计估计。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务状况、2018
年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常的营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币。本公司编制
财务报表时所采用的货币为人民币。
5、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资
单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指本公司控制的主体。
2、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，
本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
1、外币业务的折算
本公司对发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或者业务发生当月月初汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，
对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇
率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对
126
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额
的差额，计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产
负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示
的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产为应收款项。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应
收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
若存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融资产
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或金融负债，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的
差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，以账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
入股东权益。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
年末账面余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄作为判断信用风险特征的主要依据划分资产组合，
账龄分析法
并根据公司确定的比例计提坏账准备
合并范围内应收款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内应收款项 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认。
10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品和发出商品。
2、发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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11、长期股权投资
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司长期股权投资为对被投资单位实施控制的权益性投资。
2、初始投资成本确定
本公司长期股权投资系非企业合并方式以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投
资收益计入当期损益。
12、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产主要是指为生产商品、经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关
的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5.00% 3.17%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 6年 5.00% 15.83%
其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
13、在建工程
本公司在建工程成本按照实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的其
他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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14、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司无形资产包括土地使用权、软件、非专利技术等。
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。本公司无形资产的使用寿命均为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 土地权证注明的使用年限 平均年限法
软件 10年 平均年限法 随同计算机购入的软件计入固定资产价值
非专利技术 5年 平均年限法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
产核算。
划分为内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确
定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产和使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生的经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
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15、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金融根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额，资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金融低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划均为设定提存计划和设定受益计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务
的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的
应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
17、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
②让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
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2、收入确认的具体方法
产品内销收入在根据合同或订单将商品发出后确认相关销售商品收入。产品外销收入在根据合同或订单将商品发出，办
理完通关手续后确认相关销售商品收入。
18、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补
助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的
相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于
相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债
表日预期收回该资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税总资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
133
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或者提供应税劳务 16%、17%或 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应交流转税额 15%、20%或 25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值的 1.2%计缴 1.2%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育附加 应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
福建阿石创新材料股份有限公司 15%
台湾阿石创新材料股份有限公司 20%
福建顶创控股有限公司 25%
2、税收优惠
根据闽科高[2017]22号文之通知，公司于2017年10月23日通过高新技术企业复审，资格有效期为3年，企业所得税优惠
期为2017年1月1日至2019年12月31日，高新技术企业证书编号为GR201735000252。根据国家税务总局《关于实施高新技术
企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]第203号）之规定，公司2017年至2019年适用15%的企业所得税优惠税率。
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 661.60 1,545.00
银行存款 130,528,356.74 80,024,278.20
其他货币资金 778,453.03 650,619.71
合计 131,307,471.37 80,676,442.91
其中：存放在境外的款项总额 393,014.20 1,049,010.30
其他说明
1、其他货币资金期初、期末余额均系银行承兑汇票保证金，在编制现金流量表时不作为现金以及现金等价物。
2、货币资金较期初增加62.76%，主要系银行理财产品到期所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,671.23
其他 23,671.23
合计 23,671.23
其他说明：
该嵌入衍生金融工具系结构性存款中分拆除的浮动收益部分。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,231,564.69 7,806,132.03
135
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商业承兑票据 50,000.00
合计 6,281,564.69 7,806,132.03
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 11,691,123.66
合计 11,691,123.66
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 比例
按信用风险特征 101,6
109,589, 100.00 6,886,6 6.28 102,702, 100.00 6,498,727. 95,115,49
组合计提坏账准 14,22 6.40%
027.31 % 99.67 % 327.64 % 79 6.06
备的应收账款 3.85
101,6
109,589, 100.00 6,886,6 6.28 102,702, 100.00 6,498,727. 95,115,49
合计 14,22 6.40%
027.31 % 99.67 % 327.64 % 79 6.06
3.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
136
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 107,343,197.22 5,367,159.86 5.00%
1至2年 532,148.42 53,214.84 10.00%
2至3年 309,195.87 61,839.17 20.00%
3 年以上 1,404,485.80 1,404,485.80 100.00%
合计 109,589,027.31 6,886,699.67 6.28%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 417,711.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款合计 1 户货款 29,740.00
应收账款核销说明：
主要系民事调解书（2017）闽0182民初5274号我司与上海巨煌光电科技有限公司买卖合同纠纷结算尾款，经审批予以核
销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额63,312,216.30元，占应收账款年末余额合计数的比例57.77%，相
应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,165,610.82元。
137
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,760,687.60 100.00% 3,418,200.25 100.00%
合计 10,760,687.60 -- 3,418,200.25 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额9,841,176.80元，占预付款项年末余额合计数的比例91.45%。
其他说明：
预付账款较期初增加214.81%，主要系预付原材料货款增加所致。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 比例
按信用风险特征
483,53 41,553. 441,98 398,7 57.55 370,944.
组合计提坏账准 62.17% 8.59% 27,839.20 6.98%
7.19 38 3.81 84.03 % 83
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 294,18 294,18 100.00 294,1 42.45 294,185.7 100.00
37.83% 0.00 0.00
准备的其他应收 5.77 5.77 % 85.77 % 7 %
款
138
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777,72 100.00 335,73 43.17 441,98 692,9 100.00 322,024.9 46.47 370,944.
合计
2.96 % 9.15 % 3.81 69.80 % 7 % 83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 252,006.79 12,600.34 5.00%
1至2年 189,530.40 18,953.04 10.00%
2至3年 40,000.00 8,000.00 20.00%
3 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00%
合计 483,537.19 41,553.38 8.59%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额71,038.98元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 306,638.04 377,922.00
预付货款 294,185.77 294,185.77
139
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 176,899.15 20,862.03
合计 777,722.96 692,969.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
额
数的比例
天津盛世天起钢铁有限公司 预付货款 294,185.77 3 年以上 37.83% 294,185.77
中国证券登记结算有限责任
其他 130,643.14 1 年以内 16.80% 6,532.16
公司深圳分公司
台玻长江玻璃有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内、2-3 年 12.86% 11,000.00
东莞南玻工程玻璃有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 12.86% 10,000.00
蓝思科技（长沙）有限公司 保证金 80,000.00 1-2 年 10.29% 8,000.00
合计 -- 704,828.91 -- 90.63% 329,717.93
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,725,429.90 60,725,429.90 49,043,123.72 49,043,123.72
在产品 2,070,937.05 2,070,937.05 1,963,684.79 1,963,684.79
库存商品 15,613,803.48 742,424.44 14,871,379.04 12,569,732.12 742,424.44 11,827,307.68
发出商品 424,011.54 424,011.54
合计 78,410,170.43 742,424.44 77,667,745.99 64,000,552.17 742,424.44 63,258,127.73
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
140
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否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 742,424.44 742,424.44
合计 742,424.44 742,424.44
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销存货跌价准备的原因
库存商品 产成品预计售价减去估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 15,000,000.00 100,000,000.00
待认证进项税额 4,123,641.97 4,412,618.31
待抵扣进项税额 584,060.01 665,833.03
留抵增值税额 357,076.61 223,423.41
其他 136,049.62 83,083.59
合计 20,200,828.21 105,384,958.34
其他说明：
其他流动资产较期初减少80.83%，主要系银行理财产品到期所致。
141
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 43,680,554.50 114,987,066.60 1,845,275.98 8,565,178.15 169,078,075.23
2.本期增加金额 17,526,028.55 231,201.27 3,181,484.75 20,942,381.08
（1）购置 1,899,444.45 231,201.27 3,076,835.18 5,211,147.41
（2）在建工程转入 15,626,584.10 104,649.57 15,731,233.67
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 181,572.04 181,572.04
（1）处置或报废 181,572.04 181,572.04
4.期末余额 43,680,554.50 132,331,523.11 2,076,477.25 11,746,662.90 189,835,217.76
二、累计折旧
1.期初余额 4,524,316.44 15,860,295.51 1,600,888.33 4,163,540.37 26,149,040.65
2.本期增加金额 752,579.59 5,778,730.23 87,623.56 668,745.52 7,287,678.90
（1）计提 752,579.59 5,778,730.23 87,623.56 668,745.52 7,287,678.90
3.本期减少金额 93,731.42 93,731.42
（1）处置或报废 93,731.42 93,731.42
4.期末余额 5,276,896.03 21,545,294.32 1,688,511.89 4,832,285.89 33,342,988.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 38,403,658.47 110,786,228.79 387,965.36 6,914,377.01 156,492,229.63
2.期初账面价值 39,156,238.06 99,126,771.09 244,387.65 4,401,637.78 142,929,034.58
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
ITO 厂房及配套设施 8,440,652.09 正在办理中
ITO 车间室外工程 1,140,265.28 正在办理中
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
湖南镇二期工程 8,705,339.14 8,705,339.14 216,408.48 216,408.48
宿舍楼 6,539,158.19 6,539,158.19 5,463,251.11 5,463,251.11
宿舍楼附属工程 2,734,279.27 2,734,279.27 2,464,009.00 2,464,009.00
办公楼 13,616,255.84 13,616,255.84 11,574,740.56 11,574,740.56
机器安装改造支出 4,654,616.34 4,654,616.34 2,688,094.66 2,688,094.66
合计 36,249,648.78 36,249,648.78 22,406,503.81 22,406,503.81
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累
本期其 利息资本 其中：本 本期利
本期增加 本期转入固 计投入 工程进
项目名称 预算数 期初余额 他减少 期末余额 化累计金 期利息资 息资本 资金来源
金额 定资产金额 占预算 度
金额 额 本化金额 化率
比例
宿舍楼 6,880,000.00 5,463,251.11 1,075,907.08 6,539,158.19 95.05% 95.05% 其他
宿舍楼附
3,500,000.00 2,464,009.00 270,270.27 2,734,279.27 78.12% 78.12% 其他
属工程
湖南镇二 募股资金、
456,739,500.00 216,408.48 8,488,930.66 8,705,339.14 1.91% 1.91%
期工程 其他
办公楼 15,000,000.00 11,574,740.56 2,041,515.28 13,616,255.84 90.78% 90.78% 其他
机器安装
0.00 2,688,094.66 17,697,755.35 15,731,233.67 4,654,616.34 其他
改造支出
合计 482,119,500.00 22,406,503.81 29,574,378.64 15,731,233.67 36,249,648.78 -- -- --
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11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,658,387.61 1,886,792.40 319,202.34 15,864,382.35
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 13,658,387.61 1,886,792.40 319,202.34 15,864,382.35
二、累计摊销
1.期初余额 823,382.91 1,886,792.40 99,135.36 2,809,310.67
2.本期增加金额 156,495.60 15,960.12 172,455.72
（1）计提 156,495.60 15,960.12 172,455.72
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 979,878.51 1,886,792.40 115,095.48 2,981,766.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
145
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,678,509.10 0.00 204,106.86 12,882,615.96
2.期初账面价值 12,835,004.70 0.00 220,066.98 13,055,071.68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,964,863.26 1,195,096.40 7,563,177.20 1,134,714.10
内部交易未实现利润 4,036.26 605.44 4,036.26 605.44
可抵扣亏损 1,477,089.42 271,277.22 924,775.17 157,211.78
合计 9,445,988.94 1,466,979.06 8,491,988.63 1,292,531.32
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付房屋、设备款 53,155,120.00 12,418,495.56
合计 53,155,120.00 12,418,495.56
其他说明：
其他非流动资产较期初增加328.03%，主要系预付房屋、设备款所致。
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福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押、信用借款 38,000,000.00 15,500,000.00
保证借款 74,469,268.96 55,308,800.03
信用借款 13,626,399.75
合计 126,095,668.71 70,808,800.03
短期借款分类的说明：
1、抵押、信用借款：公司从兴业银行股份有限公司福州分行取得借款38,000,000.00元，借款期限1年，该借款以本公司
拥有所有权的长乐市航城街道琴江村（地号：（50）-15-2）工业厂房1栋、粗磨车间1栋以及土地使用权、长乐市漳港街道上
档顶村、湖南镇鹏谢村29,250.00平方米土地使用权作为抵押物。
2、保证借款：公司从厦门国际银行股份有限公司福州分行取得借款4,390,000.00元，借款期限1年；公司从中国光大银
行股份有限公司长乐支行取得借款2,319,000.00元，借款期限1年；公司从上海浦东发展银行股份有限公司福州分行取得借款
33,665,000.00元，借款期限1年；公司从中信银行股份有限公司福州分行取得借款22,823,300.96元，借款期限1年；公司从招
商银行股份有限公司福建自贸试验区福州片区分行取得借款11,271,968.00元，借款期限半年，由公司实际控制人陈钦忠及其
配偶陈秀梅提供保证担保。
3、信用借款：公司从中国民生银行股份有限公司福州长乐支行取得借款13,626,399.75元，借款期限1年。
15、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,858,595.88 3,253,098.55
合计 3,858,595.88 3,253,098.55
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
147
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 11,453,545.17 15,084,083.38
设备、工程款 7,410,446.37 5,605,680.56
其他 607,669.34 1,102,737.85
合计 19,471,660.88 21,792,501.79
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 464,186.77 745,815.71
合计 464,186.77 745,815.71
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,753,830.71 8,947,318.42 10,435,361.43 1,265,787.70
二、离职后福利-设定
962.00 603,642.00 604,604.00 0.00
提存计划
合计 2,754,792.71 9,550,960.42 11,039,965.43 1,265,787.70
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 2,741,208.49 7,963,809.03 9,452,444.89 1,252,572.63
148
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补贴
2、职工福利费 0.00 377,121.77 377,121.77 0.00
3、社会保险费 8,003.82 473,068.42 472,370.77 8,701.47
其中：医疗保险费 631.22 392,906.64 393,537.86 0.00
工伤保险费 37.88 12,670.86 12,708.74 0.00
生育保险费 33.82 22,717.16 22,750.98 0.00
其他 7,300.90 44,773.76 43,373.19 8,701.47
4、住房公积金 396.00 107,236.00 107,632.00 0.00
5、工会经费和职工教育
4,222.40 26,083.20 25,792.00 4,513.60
经费
合计 2,753,830.71 8,947,318.42 10,435,361.43 1,265,787.70
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 936.00 587,340.00 588,276.00 0.00
2、失业保险费 26.00 16,302.00 16,328.00 0.00
合计 962.00 603,642.00 604,604.00 0.00
其他说明：
应付职工薪酬较期初减少54.05%，主要系奖金于本报告期内支付所致。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 1,439,560.82 1,608,306.41
个人所得税 428,024.54 217,155.20
其他税种 49,851.05 148,026.48
149
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合计 1,917,436.41 1,973,488.09
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代垫款 121,442.02 217,780.97
其他 254,972.99 305,877.45
合计 376,415.01 523,658.42
21、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 10,132,766.31 9,934,294.47
合计 10,132,766.31 9,934,294.47
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 14,089,142.66 15,998,856.94
保证借款 19,028,031.63 22,036,382.32
一年内到期的长期借款 -10,132,766.31 -9,934,294.47
合计 22,984,407.98 28,100,944.79
长期借款分类的说明：
本公司与兴业银行股份有限公司福州分行分别签订《抵押合同》、《保证合同》及《项目融资借款合同》，以本公司拥有
所有权的长乐市航城街道琴江村（地号：（50）-15-1）工业厂房整座以及相应土地（2018年06月30日账面价值合计13,426,903.48
元）作为抵押，融资金额为2,000.00万元人民币，主债务履行期限2016年8月15日至2021年8月15日。截止2018年06月30日，
该借款合同项下借款余额为14,089,142.66元；
150
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司实际控制人陈钦忠及其配偶陈秀梅与兴业银行股份有限公司福州分行分别签订《保证合同》（编号：兴银榕技改
委借2017第005号-DB1、兴银榕技改委借2017第005号-DB2），为本公司与该银行签订的《委托借款借款合同》（编号：兴银
榕技改委借2017第005号）提供保证担保，融资本金为2,500.00万元，主债务履行期限2017年6月30日至2021年6月30日。截至
2018年06月30日，该借款合同项下借款余额为19,028,031.63元。
上述长期借款中一年内到期的长期借款为10,132,766.31元。
其他说明，包括利率区间：
利率区间为：3%-5.46%。
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 393,333.23 0.00 40,000.02 353,333.21
合计 393,333.23 0.00 40,000.02 353,333.21 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减
本期新增 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额
补助金额 与收益相关
入金额 金额 金额
磁控溅射
靶材技术
研究及其 393,333.23 40,000.02 353,333.21 与资产相关
产业化项
目
合计 393,333.23 40,000.02 353,333.21 --
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
151
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股份总数 78,400,000.00 62,720,000.00 62,720,000.00 141,120,000.00
其他说明：
根据福建阿石创新材料股份有限公司 2017 年年度股东大会决议以 78,400,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 8 股。总股本由 78,400,000 股增至 141,120,000 股。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 232,524,928.33 62,720,000.00 169,804,928.33
合计 232,524,928.33 62,720,000.00 169,804,928.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据福建阿石创新材料股份有限公司 2017 年年度股东大会决议以 78,400,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 8 股。总股本由 78,400,000 股增至 141,120,000 股。
26、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所得 减：所 税后归
项目 期初余额 入其他综合 税后归属 期末余额
税前发生 得税 属于少
收益当期转 于母公司
额 费用 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其他
-35,154.16 -25,419.30 -25,419.30 -60,573.46
综合收益
外币财务报表折算差额 -35,154.16 -25,419.30 -25,419.30 -60,573.46
其他综合收益合计 -35,154.16 -25,419.30 -25,419.30 -60,573.46
27、盈余公积
单位： 元
152
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9,774,909.50 9,774,909.50
合计 9,774,909.50 9,774,909.50
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 87,186,527.64 50,426,377.93
调整后期初未分配利润 87,186,527.64 50,426,377.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,198,822.94 40,932,128.33
减：提取法定盈余公积 4,171,978.62
应付普通股股利 4,311,999.84
期末未分配利润 102,073,350.74 87,186,527.64
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 112,360,724.12 81,375,559.29 111,338,287.95 70,465,942.56
其他业务 4,444.44
合计 112,360,724.12 81,375,559.29 111,342,732.39 70,465,942.56
153
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30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 59.94 41,331.84
教育费附加 25.69 17,713.64
房产税 190,963.06 154,873.98
土地使用税 51,732.70 48,307.50
车船使用税 1,851.24 1,191.24
印花税 55,612.20 39,950.80
地方教育附加 17.13 11,809.10
其他 81,814.40 53,011.44
合计 382,076.36 368,189.54
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,184,388.92 748,542.45
运输费 843,343.13 889,118.81
广告、展览及样品费 314,230.75 277,070.17
招待费 257,845.48 639,250.15
差旅费 250,361.22 187,412.45
其他 205,835.53 179,315.48
合计 3,056,005.03 2,920,709.51
154
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32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 6,237,325.92 6,219,691.11
职工薪酬 1,888,568.76 1,535,763.15
折旧及摊销 582,626.10 803,525.37
汽车、差旅、通讯等办公费 1,316,058.25 1,020,465.02
咨询、审计等中介费用 943,118.42 546,983.50
招待费 619,438.42 655,267.78
其他 215,496.15 256,244.24
合计 11,802,632.02 11,037,940.17
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,852,045.13 1,409,147.72
利息收入 -671,289.72 -59,271.15
汇兑损益 64,596.63 -17,233.44
手续费及其他 44,827.01 30,776.73
合计 2,290,179.05 1,363,419.86
其他说明：
财务费用较上年同期增加 67.97%，主要系利息支出增加所致。
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 431,581.70 1,149,965.76
合计 431,581.70 1,149,965.76
其他说明：
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资产减值损失较上年同期减少 62.47%，主要是坏账损失对应的坏账准备本期计提减少所致。
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期
23,671.23
损益的金融资产
合计 23,671.23
其他说明：
公允价值变动收益上年同期增加 100.00%，系该嵌入衍生金融工具系结构性存款中分拆除的浮动收益部分。
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
155,342.47
金融资产在持有期间的投资收益
理财产品投资收益 1,911,895.74
合计 2,067,238.21
其他说明：
投资收益较上年同期增加 100.00%，主要系银行理财产品到期所致。
37、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） -6,560.43 -495,724.54
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38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
磁控溅射靶材技术研究及其产业化项
40,000.02 40,000.02
目
2018 年省科技项目经费补助 600,000.00
2016 年中小企业发展专项资金补助 180,000.00
长乐科技文体局重新认定高新技术企
50,000.00
业经费奖励
福州市专利资助 6,000.00
2018 年省科技项目经费配套奖励 300,000.00
2018 年省知识产权优势企业专项经费
100,000.00
补助
福州市专利奖励与资助 34,000.00
福州市 2017 年高新技术企业经费奖励 50,000.00
劳动就业管理中心社保补贴 6,272.63
2016 年科技小巨人领军企业研发费用
459,000.00
加计扣除奖励专项经费
文体局科技专项经费 950,000.00
福州科学技术协会十佳专家工作站补
100,000.00
助
省级创新型企业经费奖励 200,000.00
专利资助 3,000.00
合计 1,366,272.65 1,752,000.02
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39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,577,500.00 0.00 5,577,500.00
其他 30,208.06 9.00 30,208.06
合计 5,607,708.06 9.00 5,607,708.06
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 本期发生金额 关/与收益
殊补贴 金额
盈亏 相关
2017 年企
奖励上市
业上市公 长乐区财 与收益相
补助 而给予的 否 否 5,577,500.00 0.00
司补助资 政局 关
政府补助
金
合计 -- -- -- -- -- 5,577,500.00 0.00 --
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 52,626.28
滞纳金 1,684.22 6.60 1,684.22
合计 1,684.22 52,632.88 1,684.22
其他说明：
营业外支出较上年同期减少 96.80%，主要系上年同期报废固定资产所致。
158
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41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,056,725.63 3,609,084.83
递延所得税费用 -176,212.40 -239,941.76
合计 2,880,513.23 3,369,143.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 22,079,336.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,311,900.43
子公司适用不同税率的影响 -15,708.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 62,172.31
研究开发费用加计扣除的纳税影响 -467,799.44
其他 -10,051.58
所得税费用 2,880,513.23
42、其他综合收益
详见附注七、25、其他综合收益。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 671,274.53 59,271.15
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政府补助 6,903,772.63 1,712,000.00
收到汇票保证金净额 0.00 329,058.31
收到往来款 137,922.00 142,510.11
其他 30,208.06 9.00
合计 7,743,177.22 2,242,848.57
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付管理费用 6,346,643.41 6,908,528.19
支付销售费用 1,803,202.92 2,056,662.82
支付往来款 147,603.41 70,017.32
支付汇票保证金净额 127,833.32 0.00
支付其他 46,511.23 30,763.02
合计 8,471,794.29 9,065,971.35
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,198,822.94 21,871,073.52
加：资产减值准备 431,581.70 1,149,965.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,287,995.65 4,143,776.59
生物资产折旧
无形资产摊销 172,455.72 353,048.70
160
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处置固定资产、无形资产和其他长期资
6,560.43 495,724.54
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
52,626.28
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-23,671.23
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,626,815.83 1,454,650.29
投资损失（收益以“－”号填列） -2,067,238.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-174,447.74 -239,430.46
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,409,618.26 -13,639,983.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-17,708,887.66 -18,063,642.18
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-1,644,748.37 6,189,837.94
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -6,304,379.20 3,767,647.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 130,529,018.34 50,926,353.84
减：现金的期初余额 80,025,823.20 21,340,923.37
现金及现金等价物净增加额 50,503,195.14 29,585,430.47
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
161
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一、现金 130,529,018.34 80,025,823.20
其中：库存现金 661.60 1,545.00
可随时用于支付的银行存款 130,528,356.74 80,024,278.20
三、期末现金及现金等价物余额 130,529,018.34 80,025,823.20
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 778,453.03 票据保证金
固定资产 28,978,550.59 房屋建筑物授信协议抵押
无形资产 12,678,509.10 土地使用权授信协议抵押
合计 42,435,512.72 --
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,564,281.21
其中：美元 171,861.20 6.6166 1,137,136.82
日元 569,653.00 0.059914 34,130.19
新台币 1,814,470.00 0.2166 393,014.20
应收账款 -- -- 906,972.76
其中：美元 137,075.35 6.6166 906,972.76
其他应收款 -- -- 9,530.40
其中：新台币 44,000.00 0.2166 9,530.40
应付账款 -- -- 87,289.53
162
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其中：美元 9,325.20 6.6166 61,701.12
日元 179,460.00 0.059914 10,752.17
新台币 68,496.00 0.2166 14,836.24
其他应付款 -- -- 13,144.15
其中：新台币 60,684.00 0.2166 13,144.15
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
报告期子公司台湾阿石创经营地为台湾高雄市，记账本位币为新台币。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年5月，本公司在福州新设子公司福建顶创控股有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
台湾阿石创新
材料股份有限 台湾高雄市 台湾高雄市 电子材料批发 100.00% 投资设立
公司
对制造业的投
福建顶创控股
福州市仓山区 福州市仓山区 资、新技术推 100.00% 投资设立
有限公司
广服务
163
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十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他
应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具
有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应
的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的57.77%（2017年：51.02%）；本公司其他
应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的90.63%（2017年：94.09%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是陈钦忠、陈秀梅。
164
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其他说明：
本公司控股股东（实际控制人）为陈钦忠及其配偶陈秀梅。截至本报告日，陈钦忠直接持有本公司37.88%股份，通过
福州科拓投资有限公司间接持有本公司5.58%股份；陈秀梅直接持有本公司8.12%股份，陈钦忠、陈秀梅合计持有本公司
51.58%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
USTRON 株式会社 陈秀梅之兄陈本荣控制的企业
董事、总经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
USTRON 株式会社 销售商品 0.00 482,090.68
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
陈钦忠、陈秀梅 20,000,000.00 2016 年 08 月 15 日 2021 年 08 月 15 日 否
陈钦忠 10,000,000.00 2017 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 16 日 否
陈钦忠、陈秀梅 25,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 30 日 否
陈钦忠、陈秀梅 10,000,000.00 2017 年 07 月 12 日 2018 年 07 月 11 日 否
165
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陈钦忠、陈秀梅 50,000,000.00 2017 年 07 月 17 日 2018 年 06 月 28 日 否
陈钦忠、陈秀梅 100,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 27 日 否
陈钦忠、陈秀梅 30,000,000.00 2017 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 24 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 945,283.44 766,925.91
5、关联方承诺
本企业关联方承诺详见第五节、重要事项三。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司与兴业银行股份有限公司福州分行分别签订《最高额抵押合同》及《基本额度授信合同》（编号：授CB2017130），
该授信期间自2018年02月12日至2018年12月14日，以本公司拥有所有权的长乐区航城街道琴江村（地号：（50）-15-2）工业
厂房1栋、粗磨车间1栋以及土地使用权、长乐区漳港街道上档顶村、湖南镇鹏谢村29,250.00平方米土地使用权（2018年06
月30日账面价值合计 28,230,156.21元）作为抵押，授信额度为9,000.00万元人民币。截止2018年06月30日，授信合同项下借
款余额38,000,000.00元，开立的银行承兑汇票占用额度3,086,876.70元。
本公司与兴业银行股份有限公司福州分行分别签订《抵押合同》、《保证合同》及《项目融资借款合同》，以本公司拥有
所有权的福州市长乐区航城街道琴江村（地号：（50）-15-1）工业厂房整座以及相应土地（2018年06月30日账面价值合计
13,426,903.48元）作为抵押，融资金额为2,000.00万元人民币，主债务履行期限2016年8月15日至2021年8月15日。截止2018
年06月30日，该借款合同项下借款余额为14,089,142.66元。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
166
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3、其他
截至2018年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 109,76 102,89 101,8
100.00 6,873,2 100.00 6,487,3 95,369,4
组合计提坏账准 4,266.3 6.26% 0,970.3 56,73 6.37%
% 96.09 % 35.76 01.18
备的应收账款 9 0 6.94
109,76 102,89 101,8
100.00 6,873,2 100.00 6,487,3 95,369,4
合计 4,266.3 6.26% 0,970.3 56,73 6.37%
% 96.09 % 35.76 01.18
9 0 6.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 107,075,125.69 5,353,756.28 5.00%
1至2年 532,148.42 53,214.84 10.00%
2至3年 309,195.87 61,839.17 20.00%
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3 年以上 1,404,485.80 1,404,485.80 100.00%
合计 109,320,955.78 6,873,296.09 6.29%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内应收款项 0.00% 0.00%
合并范围内应收账款账面余额443,310.61元。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额415,700.33元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款合计 1 户货款 29,740.00
应收账款核销说明：
主要系民事调解书（2017）闽0182民初5274号我司与上海巨煌光电科技有限公司买卖合同纠纷结算尾款，经审批予以核
销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额63,312,216.30元，占应收账款年末余额合计数的比例 57.68 %，
相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 3,165,610.82元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
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单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征
474,00 61.70 40,600. 433,40 389,1 56.95 27,355. 361,753.
组合计提坏账准 8.57% 7.03%
6.79 % 34 6.45 08.43 % 42 01
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 294,18 38.30 294,18 100.00 294,1 43.05 294,185
0.00 100.00% 0.00
准备的其他应收 5.77 % 5.77 % 85.77 % .77
款
768,19 100.00 334,78 43.58 433,40 683,2 100.00 321,541 361,753.
合计 47.06%
2.56 % 6.11 % 6.45 94.20 % .19 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 252,006.79 12,600.34 5.00%
1至2年 180,000.00 18,000.00 10.00%
2至3年 40,000.00 8,000.00 20.00%
3 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00%
合计 474,006.79 40,600.34 8.57%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额13,244.92元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 306,638.04 377,922.00
预付货款 294,185.77 294,185.77
其他 167,368.75 11,186.43
合计 768,192.56 683,294.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
天津盛世天起钢铁有限公司 预付货款 294,185.77 3 年以上 38.30% 294,185.77
中国证券登记结算有限责任公
其他 130,643.14 1 年以内 17.01% 6,532.16
司深圳分公司
台玻长江玻璃有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内、 13.02% 11,000.00
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2-3 年
东莞南玻工程玻璃有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 13.02% 10,000.00
蓝思科技（长沙）有限公司 保证金 80,000.00 1-2 年 10.41% 8,000.00
合计 -- 704,828.91 -- 91.76% 329,717.93
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,107,941.20 2,107,941.20 2,107,941.20 2,107,941.20
合计 2,107,941.20 2,107,941.20 2,107,941.20 2,107,941.20
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
台湾阿石创新
材料股份有限 2,107,941.20 2,107,941.20 0.00
公司
合计 2,107,941.20 2,107,941.20
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 112,423,028.07 81,446,937.82 111,492,017.51 70,640,776.19
其他业务 4,444.44
171
福建阿石创新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 112,423,028.07 81,446,937.82 111,496,461.95 70,640,776.19
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
155,342.47
的金融资产在持有期间的投资收益
理财产品投资收益 1,911,895.74
合计 2,067,238.21
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,560.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 6,943,772.65
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,067,238.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
23,671.23
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
28,523.84
出
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减：所得税影响额 1,358,481.04
合计 7,698,164.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
4.59% 0.14 0.14
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.75% 0.08 0.08
司普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。
福建阿石创新材料股份有限公司
法定代表人：陈钦忠
2018年8月28日
174