兴业证券股份有限公司

                   关于福建阿石创新材料股份有限公司

                           2022 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司          被保荐公司简称：阿石创

保荐代表人姓名：张钦秋                      联系电话：021-68982346

保荐代表人姓名：陈    杰                    联系电话：021-68982346

现场检查人员姓名：张钦秋、赵银凤

现场检查对应期间：2022 年 1 月-2022 年 11 月

现场检查时间：2022 年 12 月 19 日-2022 年 12 月 21 日

一、现场检查事项                                          现场检查意见

（一）公司治理                                              是       否   不适用

现场检查手段：查阅公司章程和公司治理相关制度；查阅三会文件及相关决议；核查董监高
人员变动及相关决策文件；核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；实地
查看公司的生产经营场所，了解机构设置、人员配置、资产分布等情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                            √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                            √
性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                           √
披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                           √
程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √

（二）内部控制

现场检查手段：检查内审部门及审计委员会的设置及制度建设；检查内审部门及董事会审计
委员会的运作情况；重大对外投资内部控制程序；与公司管理层人员交谈，了解公司内部控
制的有效性。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门      √

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                                          √
计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规              √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                          √
门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                          √
作进度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
                                                          √
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                          √
况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                          √
委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                          √
委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                          √
控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
                                                          √
完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；查阅公司历
次董事会、监事会、股东大会材料；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊
载的投资者关系活动记录表。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √

2.公司已披露的内容是否完整                                √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                    √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                          √
披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网
                                                          √
站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅关联交易管理相关制度、关联方清单；查阅公司关于关联交易的审批决
策程序及信息披露情况；与财务人员及公司相关高管沟通，了解是否存在对外担保情况。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                         √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                         √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                          √
务

4.关联交易价格是否公允                                                    √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                        √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                         √
等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                                          √
审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；查阅公司开设募集资金
专户的决议，募集资金三方监管协议等；查阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用审批
单；与公司高级管理人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情
况，募集资金投资项目的建设进度。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形           √

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                         √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或     √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         √
是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，与管理层沟通，了解业绩波动的原因；查阅同行
业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                      √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                              √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；
查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；询问高级管理人员、证券事务代表关于
公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况；取得公司董事、监事、高级管
理人员关于所持股份变动的说明文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺                               √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、分红情况、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理人员沟通交谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                  √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                           √
者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                           √
关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

    说明 1：公司于 2022 年 1 月收到一笔 246.50 万元与收益相关的政府补助，占公司最
近一个会计年度经审计归属于上市公司股东净利润的 42.03%，未及时履行信息披露义务。
公司于 2022 年 3 月 4 日，补充履行了信息披露义务，同时，加强对公司董事、监事、高级
管理人员及相关人员对《上市公司信息披露管理办法》等相关法规的学习。
    对持续督导期间上市公司发生的股权质押、重大投资及募集资金使用等相关事宜，督
导人员提示上市公司严格按照相关监管要求规范运作、履行信息披露义务。同时，提示上
市公司根据最新的监管规定对相关的内控制度进行修订。

（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建阿石创新材料股份有限公司
2022 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：________________     _________________

                张钦秋                  陈   杰




                                                  兴业证券股份有限公司


                                                      年    月    日