无锡威唐工业技术股份有限公司
                       外汇套期保值业务管理制度


                                  第一章    总则


    第一条 进一步规范无锡威唐工业技术股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值
业务及相关信息披露工作， 有效防范国际贸易和投资业务中的汇率风险，健全和完善公司外
汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规、部门规章和业务规则及《无锡威唐工
业技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司的实际业务情况，
制定本制度。

    本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防范汇
率或利率风险的外汇套期保值业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买
卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。
    第二条 本制度适用于公司及其全资或控股子公司的外汇套期保值业务。全资或控股子公
司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，未经公司同意，全资或控股子公司不得操
作该业务。全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视同公司进行外汇套期保值业务，适用本
制度。



                       第二章 外汇套期保值业务操作规范


    第三条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、安全、有效、审慎的原则，所有外汇套期

保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为
目的。
    第四条 公司进行外汇套期保值业务，只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、
具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织
或个人进行交易。

    第五条 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇套
期保值业务的交割期间需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配，或者与
对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。

    第六条 公司需具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间
接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事会或股东大会审议批准的外汇套期保值业务交易额
度进行交易，不得影响公司正常生产经营。

    第七条 公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人账户进行外汇
套期保值业务。公司应根据实际需要对本管理制度进行修订、完善，确保制度能够适应实际运
作和风险控制需要。



                     第三章 外汇套期保值业务的审批权限


    第八条 公司单项外汇套期保值方案或年度外汇套期保值计划由公司经营管理层制定，提
交公司董事会或股东大会审议，具体决策权限为：
     (一) 年度单次或连续12个月累计金额不高于公司最近一期经审计净资产50%，或金额不
超过人民币3000万元的，需经公司董事会批准后实施；

    （二）年度单次或连续 12 个月累计金额高于公司最近一期经审计净资产 50%，且金额超
过人民币 3000 万元的，须经董事会审议通过后提交公司股东大会审议；。
    第九条 各全资或控股子公司不具有外汇套期保值业务最后审批权，所有的套期保值业务
必须上报公司董事会或股东大会审议。

    第十条 公司董事会在做出相关决议后两个交易日内按照中国证监会及深圳证券交易所的
相关规定履行信息披露义务。



                      第四章 外汇套期保值业务管理流程


    第十一条 公司董事会或股东大会为公司外汇套期保值业务的决策机构，未经授权，其他
任何部门或个人无权做出进行外汇套期保值业务的决定。

    第十二条 财务部是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务方案制定、资金
筹集、业务操作及日常联系与管理工作。并在出现重大风险或可能出现重大风险时，及时向
董事会或股东大会提交分析报告和解决方案，同时向公司证券法务部报告。

    第十三条 公司证券法务部或销售部门是外汇套期保值业务的协作部门，协助提供与未来
收付汇、投融资相关的基础业务信息和资料。

    第十四条 公司内审部为外汇套期保值业务的监督部门，负责审查监督外汇套期保值业务
的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理
情况进行核实；同时负责监督套期保值业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及
时防范业务中的操作风险。

    第十五条 公司证券法务部根据证券监督管理部门的相关要求，负责审核外汇套期保值业
务决策程序的合法合规性并及时进行信息披露。

    第十六条 公司外汇套期保值业务的业务操作流程如下：
   （一）财务部负责外汇套期保值业务的具体操作，通过外汇市场调查、对外汇汇率的走势
进行研究和分析，对拟进行外汇交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，提出外汇
套期保值操作方案；

   （二）财务部综合公司的外汇套期保值需求，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构
报价信息，提出单项外汇套期保值方案或年度外汇套期保值计划，经财务总监和公司总经理分
别审核后，按审批权限报送董事会或股东大会批准后实施；

   （三）财务部严格按经批准方案进行交易操作，金融机构根据公司提交的外汇套期保值业
务申请书，确定外汇套期保值业务的交易价格，经公司确认后，公司与合作银行签订合同并
进行资金划拨；

   （四）财务部应对每笔外汇套期保值进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，
妥善安排交割资金，严格控制交割违约风险的发生。若出现异常情况，由财务总监、会计核算
人员共同核查原因，并及时将有关情况报告公司证券法务部；

   （五）公司内审部应定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况
进行审查，并将审查情况向董事会审计委员会报告；

   （六）公司证券法务部、销售部门等是外汇套期保值业务基础业务协作部门，负责提供与
未来收付汇相关的基础业务信息和资料。公司财务部、证券法务部及销售部门等部门负责人为
业务协作责任人。
                              第五章 信息隔离措施


    第十七条 参与公司外汇套期保值业务的所有人员及合作的金融机构相关人员必须履行信
息保密义务，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值方案、交易情况、结算情况、资金状况等
与公司外汇套期保值业务有关的信息。

    第十八条 公司外汇套期保值业务的操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司内
审部负责监督。



                   第六章 内部风险报告制度及风险处理程序


    第十九条 在外汇套期保值业务操作过程中，财务部应按照公司与金融机构签署的协议中
约定的外汇额度、价格与公司实际外汇收支情况，及时与金融机构进行结算；合理安排相应操
作人员，并由公司内审部负责监督。

    第二十条 当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时进行波动分析与风险预测，提出应对方
案，并及时上报公司总经理、内审部负责人及董事会秘书。

    第二十一条 当公司外汇套期保值业务可能出现重大风险或出现重大风险的，财务部必须
按照已获公司总经理批准的应对方案进行操作，并及时跟踪业务进展；公司内审部必须认真履
行监督职能，如发现违规情况立即向总经理、董事长及董事会审计委员会报告。

    第二十二条 当公司为进行外汇套期保值而指定的外汇套期保值业务品种 的公允价值变动
与被套期外汇的公允价值变动相抵消后，亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于
上市公司股东净利润的 10%且亏损金额达到或超过人民币 100 万元时，财务部必须立即向公
司总经理、内审部负责人及证券法务部报告，公司应当在 2 个交易日内按照深圳证券交易所
信息披露的相关规定进行相应信息披露。



                                     第七章 附则


    第二十三条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有
关规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定不一致的，按有关法
律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
   第二十四条 本制度的解释权属于公司董事会，自公司董事会审议通过之日起执行，修改时
亦同。



                                                     无锡威唐工业技术股份有限公司

                                                                            董事会

                                                                       2018 年 4 月