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公司公告

威唐工业:国金证券股份有限公司关于公司2019年度内部控制自我评价报告的核查意见2020-04-20  

						                      国金证券股份有限公司

              关于无锡威唐工业技术股份有限公司

           2019 年度内部控制自我评价报告的核查意见

    国金证券股份有限公司(以下简称“国金证券”)作为无锡威唐工业技术股份
有限公司(以下简称“威唐工业”或“公司”)首次公开发行 A 股股票并在创业板上
市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内
部控制基本规范》等有关规定,对威唐工业内部控制自我评价报告进行了核查,
核查意见如下:

一、威唐工业内部控制基本情况

(一)内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
    1、纳入评价范围的主要单位
    本次纳入评价范围的单位为公司各职能管理部门、事业部、各分公司及下属
公司,资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%,营业收入合计占公司
合并财务报表营业收入总额的 100.00%。
    2、纳入评价范围的主要业务和事项
    包括:公司治理结构、组织结构、人力资源、资金活动、资产管理、销售制
度、采购制度、研究与开发、生产管理、财务报告、内部审计、合同管理、信息
披露、子公司管理、关联交易。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面,不存在重大遗漏。

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    (1)治理机构
    公司严格按照《公司法》等法律法规的要求建立健全了股东大会、董事会、
监事会等治理机构、议事规则和决策程序,履行《公司法》和《公司章程》所规
定的各项职责、重大决策事项,如批准公司的经营方针和投资计划,选举和更换
董事、监事,修改公司章程等,须由股东大会审议通过。公司股东大会是最高权
力机构,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够
充分行使自己的权利;董事会是决策机构,对公司内部控制体系的建立和监督负
责,建立和完善内部控制的政策和方案,监督内部控制的执行;监事会是监督机
构,对董事、高管人员的行为和公司的财务状况进行监督和检查,并向股东大会
负责并报告工作。
    公司建立董事会领导下总经理负责制。按照《公司章程》规定,公司高级管
理人员(包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等)由董事会聘任和
解聘。制定了总经理工作细则,规范总经理行使的管理职权,保障经营管理层有
效履行经营管理职责,与董事会各委员会形成良好的沟通,进一步强化公司的规
范性和科学化运作。
    (2)组织架构
    公司建立了与业务相适应的组织管理结构,各部门有明确的管理职责和权限。
建立了授权和责任分配办法,以保证各项生产经营活动的授权、执行、记录、监
督等分别由不同的部门或个人互相牵制完成。实行扁平化的管理模式,精炼管理
层次,加快信息的流转,提高决策效率与风险全面性的判断,满足、适应快速变
化的市场环境要求。
    组织架构图如下:




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    (3)人力资源
    公司设立人力资源部,对各项人力资源工作进行管理。建立了完善的员工管
理制度,从制度上保证公司人力资源管理的规范化进行;劳动用工方面,公司与
每位员工均签署劳动合同,依法为员工提供各项劳动和社会保障措施,保证了全
体员工的合法权益;绩效考核方面,将公司的经营目标和员工的绩效考核相结合,
实现了企业与员工的共同成长;奖励和晋升方面,根据员工的突出工作表现,及
时给予奖励,对有创新,踏实肯干的员工进行重点培养和培训,作为重点选拔的
管理人才对象;文化活动方面,定期与不定期的开展丰富的趣味娱乐活动,丰富
员工业余生活,带动员工之间的沟通交流,增强公司的团队凝聚力。


    (4)资金活动
    为规范公司资金管理,保证资金安全,公司己对货币资金的收支和保管业务
建立了较严格的授权批准程序,审批人在授权范围内进行审批,不得超越权限;
日常费用的开支和报销依据公司财务管理权限严格审批,按标准执行;明确现金
的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定;加强银行预留印鉴的管理。
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    募集资金管理采取了专户存储管理方式,对募集资金的存放、使用、变更等
情况严格按相关法律法规,以及公司制定的《募集资金管理使用办法》的规定执
行,做到规范管理和使用。
    (5)资产管理
    公司固定资产由各归口部门负责管理。公司通过《固定资产管理制度》,对
固定资产的新增、日常管理、调拨、维修保养、盘点、报废处置等相关控制程序
进行了规范,涵盖了固定资产内部控制的各个方面,总体上与公司的规模和业务
发展相匹配,固定资产的内部控制设计基本健全、合理。
    存货管理方面,按存货类型和价值高低,分区域存放,并专人管理。规范原
材料、在产品、产成品的出入库审批流程,对存货的验收入库、领用发出、清查
盘点、日常保管、退换货及呆废料处置等关键环节进行了有效的控制。
    (6)销售制度
    公司制定了比较完善的市场销售制度,包括市场推广的方法、权限、手段等;
销售合同签订、销售发货指令、销售数量、金额的确认与控制;项目人员管理、
销售业绩的考核和奖惩,项目费用管理制度,商业与价格政策等。
    公司销售流程中相关岗位的员工职责明确,各级审批流程执行基本到位,合
同管理和价格管理程序合理有效,销售业务记录真实,应收款管理良好。
    (7)采购制度
    公司对采购环节的需求申请、审批、订立合同、验收入库等基本流程进行了
规范与控制,清晰描述了负责采购职能部门各岗位的工作职责及审批权限,确保
了不相容职位相分离,提高了公司采购业务的准确性和可控性。财务部按照公司
的采购流程、付款流程及操作指南,按照不同的授权范围,经过必要的审核流程
后办理付款。
    上述制度与程序覆盖了采购业务的主要环节,与公司的规模和业务发展相匹
配,有效降低了采购成本,增强公司的市场应变能力和竞争能力。
    (8)研究与开发
    公司的新产品研发、产品技术支持由研发设计部统一管理。为了加强产品研
发过程的有效规划和实施控制,确保研发投入的安全完整,最大限度利用公司资
源,公司规范了研发项目管理的流程,对研发项目的立项、项目任务的执行、监

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督与变更、项目的结束验收等关键环节的工作流程做出了规定,形成书面研发记
录,按项目文件归类和保管。
    (9)生产管理
    公司对生产作业、安全生产、生产检查等制定了管理办法,以达到安全生产
的目的。公司未出现停工、误工、重大事故等,生产有条不紊,公司严格按照质
量标准生产,产品未出现重大质量问题。
    为保证产品品质管理制度的推行,并能提前发现异常,迅速处理改善,确保
产品品质符合管理及市场需要,公司制订了质量检验规范,研发中心确定生产全
过程的工艺参数和生产过程控制的关键质量检查点,生产中心按照要求执行与把
关。
    (10)财务报告
    公司财务部直接负责编制公司财务报告,严格按照国家会计政策等法律法规
和公司相关内控制度的规定完成工作,确保公司财务报告真实、准确、完整。针
对公司年度财务报告,公司按照规定聘请会计师事务所进行审计,并在审计基础
上由会计师事务所出具审计报告,保证公司财务报告不存在重大差错。同时,对
于财务报告的信息披露工作,按照公司信息披露管理的制度执行,在此过程中对
相关内幕知情人进行及时的登记监督,保证公司财务信息不会提前泄露。
    (11)内部审计
    公司董事会下设审计委员会,设立了直接对董事会审计委员会负责的内审部,
配备了专职审计人员。公司内审部直接对董事会审计委员会负责,在审计委员会
的领导下,依法独立开展内部审计,行使审计职权,不受其他部门和个人的干涉。
内审部负责对公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计,并在
董事会审计委员会的指导下独立开展审计工作,出具相关审计报告。
    (12)合同管理
    为了规范合同管理,防范与控制合同风险,有效维护公司的合法权益,公司
证券法务部负责对外合同范本起草工作,以及非版本合同条款的审核,如合同的
主体、形式与内容、纠纷的调解、仲裁和诉讼等各环节。
    (13)信息披露
    公司制定了《信息披露管理制度》,明确了公司股东、董事、监事、高级管

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