证券代码：300709 证券简称：精研科技 公告编号：2020-059
江苏精研科技股份有限公司关于
公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
及公司采取措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：以下关于江苏精研科技股份有限公司公开发行可转换公司债券
后其主要财务指标的假设分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅
依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损
失的，公司不承担任何责任。公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润
做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。
为落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》（国办发[2013]110 号）和《国务院关于进一步促进资本市场健康发展
的若干意见》 国发[2014]17 号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，
江苏精研科技股份有限公司（以下简称“公司”或“精研科技”）根据《关于首
发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告
[2015]31 号）的相关要求，对本次公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）
摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析并提出了具体的填补
回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如
下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）本次发行摊薄即期回报分析的假设前提
1、本次公开发行方案于 2020 年 12 月底实施完毕，且所有可转换公司债券
持有人于 2021 年 6 月完成转股，该完成时间仅为估计，最终以中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）核准本次发行后的实际完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、公司各相关产业的市场情况及公司经营情况没有发
生重大不利变化；
3、本次公开发行的最终募集资金总额为 57,000 万元，且不考虑相关发行费
用。本次可转换公司债券发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发
行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、公司 2019 年归属于母公司股东的净利润为 171,259,760.46 元，扣除非经
常性损益后归属于母公司股东的净利润为 165,467,905.35 元，假设公司 2020 年
扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与 2019 年持平、2021 年扣
除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2020 年相应财务数据分别
增长 0%、15%、30%；前述利润值不代表公司对未来盈利的预测，仅用于计算
本次公开发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，
投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
5、公司 2019 年度现金分红方案为：以公司截至 2020 年 3 月 31 日公司总股
本 88,736,700 股剔除需回购注销股份 8,000 股为基数（即以 88,728,700 股为基数），
向全体股东每 10 股派发现金红利 2.90 元（含税），合计派发现金红利人民币
25,731,323.00 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合
计转增股本 26,618,610 股。假设 2020 年度公司利润分配的现金分红金额同样为
25,731,323.00，且 2019 年度利润分配、2020 年度利润分配均于第二年 6 月实施
完毕；
6、假设本次可转债的转股价格为 89.66 元/股。该转股价格为公司股票于 2020
年 4 月 23 日前二十个交易日的交易均价与 2020 年 4 月 23 日前一个交易日的交
易均价较高值，该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值
预测，且不考虑现金分红对转股价格的影响；
7、在预测公司总股本时，以截至 2019 年 12 月 31 日总股本 88,753,700 股为
基础，2020 年 2 月完成回购已获授但尚未解除限售的限制性股票 17,000 股，2020
年 5 月回购已获授但尚未解除限售的限制性股票 8,000 股。假设除上述事项和本
次可转债转股外，不考虑其他未来导致股本变动的事项；
8、未考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等的其他影
响及本次可转债利息费用的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，本次公开发行对公司主要财务指标的影响对比如下：
单位：元
2021.12.31/2021 年度
2019.12.31/ 2020.12.31/
项目 2021.6.30
2019 年度 2020 年度 全部未转股
全部转股
期末总股本（股） 88,753,700.00 115,347,310.00 115,347,310.00 121,704,659.00
假设 1：公司 2020、2021 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较前一年相
应财务数据同比保持不变。
归属于母公司所有者
171,259,760.46 171,259,760.46 171,259,760.46 171,259,760.46
的净利润
扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者 165,467,905.35 165,467,905.35 165,467,905.35 165,467,905.35
的净利润
基本每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.4847 1.4449
稀释每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.4072 1.4072
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.4345 1.3960
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.3596 1.3596
稀释每股收益（元/股）
假设 2：公司 2020 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2019 年相应财
务数据持平，2021 年度净利润较 2020 年增长 15%。
归属于母公司所有者
171,259,760.46 171,259,760.46 196,948,724.53 196,948,724.53
的净利润
扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者 165,467,905.35 165,467,905.35 190,288,091.15 190,288,091.15
的净利润
基本每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.7074 1.6617
稀释每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.6183 1.6183
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.6497 1.6055
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.5635 1.5635
稀释每股收益（元/股）
假设 3：公司 2020 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2019 年相应财
务数据持平，2021 年度净利润较 2020 年增长 30%。
归属于母公司所有者
171,259,760.46 171,259,760.46 222,637,688.60 222,637,688.60
的净利润
扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者 165,467,905.35 165,467,905.35 215,108,276.96 215,108,276.96
的净利润
基本每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.9302 1.8784
稀释每股收益（元/股） 1.9384 1.4847 1.8293 1. 8293
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.8649 1.8149
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后
1.8729 1.4344 1.7675 1.7675
稀释每股收益（元/股）
二、本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的特别风险提示
可转换公司债券发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未
转股的可转债支付利息。由于可转换公司债券票面利率一般较低，正常情况下，
公司通过对可转换公司债券发行所募集的资金进行运用而带来的盈利增长会超
过可转债需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益。极端情况下，若公司通过
对可转债发行所募集的资金进行运用而带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付
的债券利息，则将使公司的税后利润面临下降的风险，将摊薄公司普通股股东的
即期回报。
投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加，对公司
原有股东持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益产生一定的摊薄作用。另
外，本次发行的可转换公司债券设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，
公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转换公司债券转股而新增的股本
总额增加，从而扩大本次可转换公司债券转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作
用。
三、本次公开发行的必要性与合理性
（一）紧跟行业发展趋势，抓住市场机遇
MIM 技术是一种从注塑成形行业中引伸出来的新型粉末冶金近净成形技术，
是 20 世纪 80 年代以来粉末冶金领域研究的热点技术。MIM 技术在制备几何形
状复杂、组织结构均匀、性能优异的近净成形零部件方面具有独特的优势。目前，
采用 MIM 工艺制造零部件产品已经覆盖电子产品、汽车零件、机械零件、五金
制品、医疗器械及生活用品等诸多领域。近年来， MIM 产品市场发展迅速，根
据《粉末冶金工业》数据显示，2012 年全球 MIM 市场规模首次突破 10 亿美元，
到 2018 年全球 MIM 市场规模已达到约 26 亿美元，每年平均增长率约为 23%。
消费电子行业是 MIM 产品最主要的应用领域之一，随着居民收入水平提高，
人们对于电子产品便携化、智能化和功能集成化需求越来越高，叠加 5G 通信技
术、蓝牙 5.0 技术、云计算技术和 AI 技术的迅速发展，催生新的产品形态，进
一步促进消费产品升级需求，消费电子行业迎来新一轮高速发展时期，景气度持
续提升。同时，消费电子领域技术和产品创新不断深化，使得消费电子产品的迭
代周期持续缩短，内部结构的精密度、复杂度也持续提升，MIM 产品能够契合
市场越来越高的零部件供应要求，在消费电子产品领域应用的渗透率将持续深化。
在良好的外部环境下，作为长期深耕 MIM 工艺的产品制造商，公司筹划本
项目投资以扩大 MIM 产品生产能力，抓住市场机遇做大做强。
（二）突破产能瓶颈，提升竞争实力
精研科技长期深耕以智能手机、可穿戴设备为代表的消费电子产品领域，具
有较强的技术研发能力，并拥有丰富的 MIM 产品规模化生产经验，在行业内属
于第一梯队的 MIM 企业，主要服务的客户群体为国际或国内知名品牌，形成了
较强的市场竞争力。随着消费电子产品领域创新设计开发能力的逐步深化，消费
电子产品的迭代周期不断缩短，对于 MIM 零部件需求日益增长；同时，在各消
费电子厂商对 MIM 工艺认知持续提升的发展趋势下，MIM 零部件在高端电子产
品中的应用愈发广泛，整体推动公司产品需求快速释放。公司产品产销量不断提
升，整体产能利用率保持在较高水平，2019 年产能利用率已超过 90.00%，基本
上接近满负荷运转，在部分订单密集的时期已经显露出产能不足的问题。
当前，MIM 产品需求增长趋势较为明显，行业内部分企业通过加大投资、
兼并收购等方式，不断加码 MIM 产品布局，以实现在消费电子领域形成较为明
显的规模化优势。公司有必要持续加大在消费电子产品领域的 MIM 产品生产及
研发投入力度，继续深耕智能手机和可穿戴设备等具有优势的消费电子市场。
公司本次项目投资能够及时扩充智能手机和可穿戴设备方面 MIM 产品生产
能力，适应下游客户在新产品开发及量产的应用需求，缓解目前产能的限制，补
强自身竞争实力，巩固公司在消费电子领域的市场领先地位，并在此基础上进一
步扩大市场份额。
（三）提升自动化水平，增强生产效率
我国 MIM 行业经过 20 余年的发展，在国家政策的持续支持下，各企业及
高等院校不断对技术进行创新性研究，推动行业新材料、新工艺、新产品等技术
水平不断提升。在产品结构愈发复杂，且对精度要求较高的情况下，MIM 生产
线的自动化水平是保障产品批量化、标准化、低成本化供给的重要支撑。
公司是一家行业经验丰富、技术工艺领先、业务流程完善、管理体系成熟、
客户覆盖比例较高的专业提供定制化 MIM 核心零部件的高新技术企业，为降低
人为操作误差对产品质量和生产效率的影响，公司一直致力于生产线的自动化升
级改造，不断提升产品生产效率，在保障产品一致性的基础上降低单位成本，实
现精益化、规模化生产。
公司本次项目投资，将充分利用现有的技术基础和管理经验优化生产线布局，
引进国外先进的 MIM 核心工艺设备及其他后制程设备，在标准化程度高的生产
流程提升自动化水平，并通过一体化设备、线体设备等方式直接提高自动化作业
效率；同时，公司将加大信息系统建设投入，引入生产过程执行管理系统，通过
系统、设备与人员的融合，进一步夯实公司高效自动化生产能力，强化公司产品
在批量化、质量标准化及成本控制的优势，提高产品竞争力。
（四）深度挖掘客户资源需求，充分释放核心技术价值
经过多年的发展，公司在自制喂料、材料体系、仿真技术和模具设计制造等
方面形成核心技术，并不断深度挖掘客户需求，持续扩大核心技术应用范围，公
司技术价值在智能手机、可穿戴设备、笔记本电脑、汽车零部件及医疗器械等领
域逐步释放。为迎合下游客户产品采购需求，公司持续以 MIM 工艺为核心对产
品制程进行合理延伸，不断减少下游客户在单一部件采购过程中的供应商数量和
采购环节，通过技术释放实现客户价值转换。
在智能手机和可穿戴设备领域内，公司产品已应用于苹果、OPPO、vivo、
三星和小米等市场领先品牌终端，组建了优质的公共客户平台资源体系。公司下
游行业龙头客户兼具多种产品类型的设计开发和供应能力，在智能手机、智能手
表、真无线蓝牙耳机等多个产品领域保持领先的技术和市场地位，引领行业其他
客户模仿跟进，打造齐全的消费电子产品体系。公司亟需进一步深度挖掘公共客
户平台资源需求，实现产品在上述领域布局。
本次发行募投项目将依托公司在消费电子领域的既有客户平台资源体系，以
消费电子厂商新产品发展趋势为契机，以自身掌握的 MIM 核心工艺技术为基础，
广泛参与到下游客户的新产品设计开发过程中，迅速提高公司在客户新产品领域
的供应能力，进而实现对现有公共平台资源的持续深化利用，进一步释放核心技
术价值，从而为公司业务创造新的增长点。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主要为智能手机、可穿戴设备、笔记本及平板电脑等消费电子领域和汽
车领域大批量提供高复杂度、高精度、高强度、外观精美的定制化 MIM 核心零
部件产品，产品涵盖了诸如手机卡托、摄像头支架、按键、穿戴设备表壳、表扣、
汽车零部件等多个细分门类。本次公开发行可转换公司债券的募集资金主要用于
新建消费电子精密零部件自动化生产项目，将在智能手机和可穿戴设备方面大规
模投入生产能力建设、加大新产品开发力度，以进一步夯实公司在消费电子领域
的市场领先地位，提升公司竞争实力，是公司实现业务发展战略的重要着力点，
在技术、人才等方面与公司现有各项资源之间一脉相承，具有较大的关联性。本
次募投项目将成为实现公司未来业务发展目标的重要基础。
公司秉承“真诚、踏实、完美、集智、创新、进取”的企业文化，汇集众人
之智、坚持创新之路、持续进取之心，以“建设成为更健康、更长久的世界一流
企业”为愿景，“以优良的平台，助力精研人的成长；以优质的产品，融入每个
人的生活”为使命，紧密结合市场发展方向，通过持续的技术创新和新产品、新
工艺、新材料的开发，不断开辟新的产品应用领域、应用场景，深入挖掘现有客
户市场需求，扩大产品市场占有率。未来，公司将继续完善产品生产后制程，延
长生产工序，提升公司整体竞争力和盈利水平，实现公司产品和业务领域的多元
化，将公司打造成为国内外知名的 MIM 生产、研发设计和解决方案提供商。
本次募投项目符合公司的发展战略，有利于扩大智能手机和可穿戴设备零部
件产品的生产能力，抓住市场机遇做大做强，进一步提升公司的盈利能力，对公
司的可持续发展具有积极意义和推动作用。
五、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）人员与管理储备
公司历来注重对人才的培养，目前公司拥有一支经验丰富的管理、营销及技
术人员队伍，核心管理人员拥有丰富的行业从业经验，具备专业的技术能力和行
业发展趋势的研判能力能够为本次募投项目提供良好的人员与管理支持。
另一方面，公司将继续“以优良的平台，助力精研人的成长”为使命，加快
人才引进，强化人才培训，建立人才梯队，同时制定符合公司文化特色、有利于
吸引和留住人才的薪酬结构和激励政策，完善培训体系、薪酬制度和绩效机制，
充分调动公司员工的创造性和主动性。
（二）技术储备情况
精研科技长期深耕 MIM 产品制造领域，一直以来高度重视对技术研发能力、
创新能力的持续提升，公司设有“江苏省粉末注射成型工程技术研究中心”、“江
苏省认定企业技术中心”、“江苏省工业设计中心”、“常州市粉末注射成型工程技
术研究中心”等一批高水平技术开发中心，经过多年发展，公司在自制喂料、材
料体系、仿真技术、模具设计制造等方面形成了一批具有竞争力的核心技术。截
至 2019 年末，公司已获得授权专利 50 余件，涵盖手机、笔记本电脑、平板电脑、
医疗器械等多个应用领域。公司在注重技术自主创新开发的同时，也积极与外部
高等院校进行研究合作。目前，公司已与北京科技大学、常州大学在多个课题进
行合作研究与开发，并取得显著技术成果。
此外，公司参与了行业标准《金属注射成形材料第一部分：烧结低合金钢、
不锈钢技术条件》（标准编号：JB/T13067.1-2017）的起草工作，并担任中国钢
结构协会粉末冶金分会的理事单位。长期的研发投入受到社会各界的认可，公司
获得了“国家技术发明二等奖”、“江苏省民营科技企业”、“江苏省科技型中
小企业”、“第十一届常州市科学技术杰出贡献奖”等多项荣誉。
公司的技术储备为本次募集资金投资项目的实施奠定了良好的技术基础和
有力保障。
（三）市场储备情况
公司经过十多年的发展，已经拥有一批稳定、优质的客户，产品最终应用于
苹果（Apple）、三星（SAMSUNG）、步步高（vivo）、OPPO、Fitbit、小米、
谷歌（Google）等国内外知名消费电子品牌和上汽通用、本田、长城等国内外知
名汽车品牌。公司致力于成为消费电子下游行业的最佳供应商，将继续通过深入
的市场调研，紧跟客户的发展步伐，敏锐洞悉市场发展趋势，不断开发新产品、
新技术、新工艺，快速响应客户的需求和问题，深耕现有的应用领域，并以优质
的产品和服务打造公司形象、进行品牌建设，通过现有客户的影响力向其他客户
渗透，不断开拓新的客户，提高公司产品的应用领域和市场占有率。
综上，公司在人员、技术、市场等方面已经具备了实施募集资金投资项目的
各项条件，募集资金到位后，公司将按照计划推进募集资金投资项目的投资建设。
六、公司应对本次公开发行摊薄即期回报采取的措施
（一）公司现有业务板块运营状况及发展规划，面临的主要风险及改进措
施
1、公司现有业务板块运营状况及发展规划
报告期内公司主要为智能手机、可穿戴设备等消费电子领域和汽车领域大批
量提供高复杂度、高精度、高强度、外观精美的定制化 MIM 核心零部件产品，
产品涵盖了诸如连接器接口、摄像头支架、卡托、手机结构件、表壳表体、汽车
零部件等多个细分门类。公司 2019 年实现营业收入 147,300.20 万元，归属于上
市公司股东的净利润 17,125.98 万元。
本次募投项目符合公司的发展战略，有利于扩大智能手机和可穿戴设备零部
件产品的生产能力，提升公司的市场竞争力，巩固并提高公司的行业地位。
2、公司现有业务板块面临的主要风险及改进措施
（1）下游行业市场波动和宏观经济波动的风险
公司的发展与下游行业的发展息息相关，如下游行业市场需求发生重大变化，
将引起公司收入和利润的波动，使得公司面临未来业绩下滑的风险。公司主要下
游行业为消费电子行业，消费电子行业经过多年的发展，主要消费电子产品如智
能手机的质量品质和同质化程度不断提升，其增速有所放缓，而智能手机更新换
代的创新点也成为消费者决策的重要因素之一。若品牌商手机的创新点未获得消
费者的认可，其销售量较难获得突破，进而影响其上游行业的销量。
此外，公司外部宏观环境存在较大的不确定性，中美贸易争端尚未解决，新
冠疫情全球蔓延的背景下，当前经济增长面临着严峻挑战，不排除未来在经济波
动时或者电子消费品更新换代时期，消费者大量取消或推迟购买电子产品导致相
关电子产品产销量下降，从而导致市场需求萎缩，给公司带来经营风险。因此，
宏观经济的波动风险有可能影响公司业绩。
公司将密切关注国内外宏观经济环境、行业发展趋势和市场动态，并持续提
升公司研发创新能力，积极拓展优质客户，不断向消费电子以外的领域延伸，扩
大公司市场占有率，提高公司综合竞争力和抗风险能力。
（2）客户相对集中的风险
公司客户主要集中在消费电子领域，公司前几大客户占公司总体销售额比例
较高，客户相对集中。公司直接下游客户主要为消费类电子产品终端品牌商上游
产业链的供应商（简称“产业链供应商”），公司产品销售给产业链供应商后，
再由其集成后销售给终端品牌商。出于规模经济降低成本、管控质量等的考虑，
终端品牌商对产业链供应商、产业链供应商对其上游都会进行持续的跟踪考核和
淘汰。若由于公司因产品质量管控、合格供应商认证、交期等方面未能通过直接
下游产业链供应商或者产业链供应商未能通过终端品牌商的持续性考核，或者行
业景气度下降等各种因素导致的终端品牌商对产业链供应商的采购量下降或大
幅降低产品单价、产业链供应商对公司采购量下降或大幅降低产品单价，均将导
致公司经营业绩受到不利影响。因而，公司面临因客户相对集中可能导致的经营
风险。
公司将加强与现有客户的沟通了解，保持持续提升产品品质和技术开发，以
满足客户的需求变化，同时不断开发新客户，优化客户结构，从而降低客户相对
集中的风险。
（3）市场竞争风险
虽然 MIM 行业有较高的进入壁垒，企业需具备一定的技术能力、行业经验、
客户资源和资金规模，但由于 MIM 行业未来的发展前景、市场潜力较大，所以
并不排除其他具有相关技术和类似生产经验的企业进入该行业，从而加剧该行业
的竞争程度。另外，在现有技术应用领域，MIM 技术与其他传统及新型制造工
艺也存在一定的竞争关系，各类制造工艺在不同细分产品领域具有自身的优势，
随着下游领域客户产品的更新迭代及工艺设计变更，以及未来新型制造工艺的出
现，MIM 技术在原有应用领域的市场份额可能面临波动。因此，公司面临市场
竞争风险。
公司将进一步开拓国内外市场、持续加大研发投入力度，丰富技术储备，并
提高产品质量、自动化水平和生产效率，以保持公司的持续发展和盈利能力。
（二）公司拟采取的填补被摊薄即期回报的具体措施
1、加强对募集资金监管，保证募集资金有效使用
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等法规和规范性文件，公司制定了《江苏精研科技股份有限公司
募集资金管理制度》。本次公开发行募集资金到位后，将存放于董事会决定的专
户集中管理，保障募集资金用于指定的投资项目，配合监管银行和保荐机构对募
集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使
用风险同时提高使用效率。
2、加快本次募集资金投资项目的投资进度，提高资金使用效率
本次募集资金投资项目均经过严格科学的论证，并获得公司董事会批准。本
次募集资金投资项目符合国家产业政策及公司整体战略发展方向，具有良好的发
展前景和经济效益。因此，实施募投项目将有利于增强公司盈利能力和公司竞争
实力，符合上市公司股东的长期利益。因此，本次发行募集资金到位前，为尽快
实现募集资金投资项目效益，公司将积极调配资源，力争提前完成募集资金投资
项目的前期准备工作；本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资
项目建设，争取早日达产并实现预期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次
发行导致的即期回报摊薄的风险。
3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律、
法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东、董事会能够按照
法律、法规和公司章程的规定行使职权与权力，维护公司整体利益特别是中小股
东的合法权益。同时，公司将加强企业内部控制，发挥企业管控效能，推进全面
预算管理，优化预算管理流程，加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效地
控制公司经营和管控风险，提升经营效率。公司还将致力于进一步巩固和提升公
司核心竞争优势、拓宽市场，努力实现收入水平与盈利能力的双重提升，推进公
司业务持续发展，实现股东利益最大化。
4、进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（中国证
券监督管理委员会公告[2013]43 号）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》（证监发[2012]37 号）的要求，公司在《公司章程》中对利润分配
政策进行了明确的规定。为完善和健全公司科学、持续和稳定的股东回报机制，
增加利润分配政策决策的透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，
2020 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于<
公司未来三年（2020 年-2022 年）股东回报规划>的议案》，对利润分配做出制
度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。
七、公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行
作出的承诺
为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补回报措施能够得到切实履
行，公司董事、高级管理人员承诺如下：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
他方式损害公司利益。
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩。
5、若公司后续推出新的股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权
条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、自本承诺出具日至精研科技本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，
若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承
诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定
出具补充承诺。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律
责任。
八、公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履
行作出的承诺
为贯彻执行上述规定和文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得
到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出以下承诺：
1、不会越权干预精研科技经营管理活动，不会侵占精研科技的利益；
2、自本承诺出具日至精研科技本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，
若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承
诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定
出具补充承诺。
3、本人承诺切实履行精研科技制定的有关填补摊薄即期回报措施以及本承
诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给精研科技或者投资者造成损失的，本人
愿意依法承担相应的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律
责任。
特此公告。
江苏精研科技股份有限公司董事会
2020 年 4 月 23 日
