江苏精研科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
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江苏精研科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
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一、 关于江苏精研科技股份有限公司前次募集资 1-2
金使用情况的鉴证报告
二、 江苏精研科技股份有限公司前次募集资金使 1-6
用情况的专项报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZH O N G XI N GH U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
20/ F, Tow er B ,L ize S OH O,2 0 Li ze Ro ad ,F eng ta i Di str ic t, Bei ji ng P R C hi na
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关于江苏精研科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2022）第 020007 号
江苏精研科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏精研科技股份有限公司（以下简称“精
研科技”）编制的截止 2021 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用
情况的专项报告》。
一、 董事会的责任
精研科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的
规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制截止 2021 年 12 月
31 日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对精研科技董事会编
制的上述报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证
业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
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作，以对精研科技前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大
错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算
以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为，精研科技董事会编制的《前次募集资金使用情况的
专项报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在
所有重大方面如实反映了精研科技截止 2021 年 12 月 31 日的前次
募集资金使用情况。
四、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供精研科技向中国证券监督管理委员会申请向
不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司向中国证券监督管理委员会
申请向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报
文件一起上报。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇二二年二月十六日
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前次募集资金使用情况的专项报告
江苏精研科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告
中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏精研科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]2745 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司于 2020 年 12 月 3 日向不特定对象发行了 570 万张 A 股可转换公司债券（以
下简称“可转债”），每张面值 100 元，发行总额 57,000.00 万元。2020 年 12 月 9 日，
主承销商中泰证券股份有限公司在扣除承销及保荐费用（不含增值税）人民币
5,443,396.23 元后将人民币 564,556,603.77 元全部汇入公司于南京银行股份有限公司
常州分行设立的可转债募集资金专户内（账号：1001290000001761）。募集资金总额扣
除本次发行费用人民币 5,443,396.23 元后，募集资金实际到账金额为人民币
564,556,603.77 元，其中，募集资金净额为 562,366,385.78 元，未支付的发行费用
2,190,217.99 元。
截止 2020 年 12 月 9 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中兴华会计
师事务所（特殊普通合伙）以“中兴华验字（2020）第 020020 号”验证报告验证确认。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，
结合公司实际情况，制定了《江苏精研科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简
称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2016 年 3 月 6 日第一届董事会第六次会议
决议审议通过，并业经本公司 2016 年 3 月 21 日第三次临时股东大会表决通过。修订后
的该《管理制度》经公司 2020 年 9 月 7 日第二届董事会第二十三次会议、2020 年 9 月
23 日第五次临时股东大会审议通过。
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前次募集资金使用情况的专项报告
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在南京银行股份有限公司
常州分行开设募集资金专项账户，并于 2020 年 12 月 11 日与中泰证券股份有限公司、南
京银行股份有限公司常州分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实
行严格的审批手续，以保证专款专用。
根据本公司与中泰证券股份有限公司签订的《保荐协议》，保荐机构应定期或不定
期对本公司进行现场检查（每年至少进行一次例行性现场检查，必要时可以进行专项调
查）。
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
南京银行股份有限公司常州分行 1001290000001761 564,556,603.77 13,572,232.27 活期存款
合 计 564,556,603.77 13,572,232.27
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）前次募集资金实际投资项目的变更情况
本公司前次募集资金中不存在实际投资项目的变更情况。
（三）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
为抓住市场机遇，保证募投项目正常实施，募集资金到位前，本公司根据项目实际进度
需要，通过银行借款、自有资金等方式筹集资金支付相关投资款项。截止 2020 年 12 月 9
日，公司预先以自筹资金累计投入金额 204,695,355.91 元。2020 年 12 月 28 日，公司第二
届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，一致同意使用募集资金
204,695,355.91 元置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。报告期内，公司
完成了募集资金置换工作。其中置换预先投入募投项目 203,457,968.10 元，置换已支付发
行费用 1,237,387.81 元。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)就上述募投项目的预先投入
情况进行了核验，并出具了中兴华核字（2020）第 020036 号《募集资金置换专项审核报告》。
（四）使用前次闲置募集资金进行现金管理情况
本公司于 2020 年 12 月 28 日召开的第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，并于 2021 年 1 月 13 日召开的 2021 年第一次
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临时股东大会审议通过了该议案。同意公司使用不超过 3 亿元（含）的闲置募集资金进行现
金管理，该额度在股东大会审议通过之日起 2 年内可循环滚动使用，投资的产品包括但不限
于商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、有保本约定、一年以内的短期保本型理
财产品，单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），相关决议自股东大会审议通过之
日起 24 个月内有效。针对上述事项，公司独立董事、保荐机构均发表了明确同意的意见。
（五）尚未使用的前次募集资金用途和去向
公司前次募集资金净额为人民币 562,366,385.78 元，截止 2021 年 12 月 31 日，公司对
募集资金投资项目累计投入 482,898,769.01 元，其中：置换募集资金到位之前利用自有资
金先期投入募集资金投资项目人民币 203,457,968.10 元、募集资金到位后直接投入募集资
金投资项目 279,440,800.91 元。截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户累计银行存款利息
收入及理财收益扣除手续费净额人民币 4,104,615.50 元，使用闲置募集资金购买保本银行
理财产品人民币 70,000,000.00 元，募集资金账户余额为人民币 13,572,232.27 元，其中南
京银行股份有限公司常州分行 1001290000001761 账户截止 2021 年 12 月 31 日余额为
13,572,232.27 元。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
“新建消费电子精密零部件自动化生产项目”实施过程中，为便于经营管理、提高生产
效率，实现收益最大化，公司将原有的生产设备与该项目所在厂区的新增设备共同使用，统
筹安排生产，且产品基本一致。因此，公司统一了采购与销售的管理体系，共同核算收入、
成本、费用，故该项目无法单独核算效益。为充分向投资者披露募投项目的信息，公司按照
募集资金购买的生产核心设备烧结炉资产净额占全部烧结炉资产净额的比例作为权重，结合
当期实现的净利润测算了该募投项目的效益。
（三）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产运行情况。
四、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在重大差异。
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五、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于 2022 年 2 月 16 日批准报出。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
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（公章）
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附件 1 前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
已累计使用募集资金总额： 482,898,769.01
募集资金总额： 562,366,385.78
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0.00
2020 年度： 209,439,558.89
变更用途的募集资金总额比例： 0.00
2021 年度： 273,459,210.12
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额 截止日项目完工
序 募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投 与募集后承诺 程度（%）
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额
号 资金额 资金额 资金额 资金额 投资金额的差
额(注 1)
新建消费电子 新建消费电子
1 精密零部件自 精密零部件自 562,366,385.78 562,366,385.78 482,898,769.01 562,366,385.78 562,366,385.78 482,898,769.01 79,467,616.77 85.87
动化生产项目 动化生产项目
合
562,366,385.78 562,366,385.78 482,898,769.01 562,366,385.78 562,366,385.78 482,898,769.01 79,467,616.77 85.87
计
注 1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 79,467,616.77 元，加上利息收入及购买理财产品投资收益扣手续费净额 4,104,615.50 元，减去用闲置募集资金购买
保本银行理财产品 70,000,000.00 元，合计数为 13,572,232.27 元，与募集资金账户 2021 年 12 月 31 日实际结存余额 13,572,232.27 元一致。
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附件 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币元
实际投资项目 截止日投资项 最近两年实际效益
最近两年累计承 截止日
目累计产能利 是否达到预计效益
序号 项目名称 诺效益 2020 2021 合计 累计实现效益
用率（%）
新建消费电子精密零
1 -(注 1) 14,031,233.93 0.00 47,320,664.61 47,320,664.61 47,320,664.61 是(注 2)
部件自动化生产项目
合计 - 14,031,233.93 0.00 47,320,664.61 47,320,664.61 47,320,664.61
注 1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比，该募集资金所投资的项目尚未建设完成，不适用产
能利用率。
注 2：新建消费电子精密零部件自动化生产项目从 2020 年 5 月开始建设，2021 年 5 月开始生产，预计 2025 年 4 月达产。
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