中泰证券股份有限公司
                    关于江苏精研科技股份有限公司
      增加 2022 年度预计日常关联交易事项的核查意见
    中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“本保荐机构”）作为江
苏精研科技股份有限公司（以下简称“公司”或“精研科技”）向不特定对象发
行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 13 号——保荐业务》等有关规定，对精研科技增加 2022 年度预计日常关联交
易的事项进行了审慎核查，核查情况如下：

    一、日常关联交易基本情况

    （一）日常关联交易概述

    由于日常经营业务需要，精研科技及子公司（包括控股子公司）增加了 2022
年度日常关联交易预计，预计未来一年内与常州微亿智造科技有限公司（以下简
称“微亿科技”）发生日常关联交易不超过 300 万元。

    本次增加日常关联交易预计事项已经公司 2022 年 4 月 28 日召开的第三届董
事会第十次会议审议，关联董事王明喜、黄逸超回避了本议案的表决，公司独立
董事对本次事项发表了事前认可意见和独立意见。同日，公司第三届监事会第九
次会议审议通过了《关于增加公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》。由于
本次增加预计未来一年内日常关联交易的额度在董事会审批权限范围内，故无需
提交股东大会审议批准。

    （二）预计增加的 2022 年度日常关联交易类别和金额

                                          2022 年度预
 关联交易             关联交   关联交易   计日常关联    截至披露日已   上年发
            关联人
   类别               易内容   定价原则    交易金额     实际发生金额     生额
                                          （不含税）
 向关联方    微亿      提供    市场价格
                                           300 万元        0 万元        -
 提供劳务    科技      服务      定价


                                      1
   （三）2021 年度日常关联交易实际发生情况

关联                       2021 年度实             实际发生   实际发生
                  关联交                 预计                            披露日期
交易     关联人            际发生金额              额占同类   额与预计
                  易内容                 金额                            及索引
类别                       （不含税）              业务比例   金额差异
向关
联方                                                                      具体内容
                  采购设
采购      微亿                           2,000                            详见 2020
                  备及配   426.50 万元               1.5%     -78.68%
设备      科技                           万元                             年 12 月 1
                    件
及配                                                                      日、2021
  件                                                                      年 4 月 20
                                                                          日在巨潮
向关                                                                      资讯网上
                  采购治
联方                                                                     披露的《关
          瑞点    具、塑   1,080.07 万   2,500
采购                                                7.05%     -56.80%     于增加公
          精密    料制品       元        万元
配件、                                                                   司 2020 年
                  等辅料
辅料                                                                      度日常关
                                                                          联交易预
接受                                                                      计及公司
关联                                                                      2021 年度
          瑞点     外协                  500
方提                         0 万元                  0%       -100.00%    预计日常
          精密     加工                  万元
供的                                                                      关联交易
劳务                                                                      的公告》
                                                                          （公告编
向关              销售工                                                     号：
联方      瑞点    装、模                 500                               2020-178
                           475.86 万元              7.69%      -4.83%
销售      精密    具等配                 万元                            ）、《关于
配件                件                                                    增加公司
向关                                                                      2021 年度
联方      创研     房屋                      1万                          日常关联
                            0.55 万元                 --      -45.00%
出租      投资     租赁                      元                           交易预计
房屋                                                                      的公告》
向关                                                                      （公告编
联方               销售                  800                                 号：
         自在里             4.05 万元              0.0021%    -99.49%
销售               产品                  万元                            2021-042）
产品
                           2021 年度，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生额
公司董事会对日常关联交     与预计金额存在较大差异，主要系关联方及公司因实际需求
易实际发生情况与预计存     减少了对相关产品的采购，由此导致实际发生额少于预计金
  在较大差异的说明         额。上述差异属于正常经营行为，对公司日常经营及业绩不
                           会产生重大影响。
公司独立董事对日常关联     公司独立董事认为公司 2021 年度与关联方发生的日常关联
交易实际发生情况与预计     交易均遵循公平、公正的市场原则，以市场价格为定价依据
  存在较大差异的说明       进行。公司 2021 年度日常关联交易的实际发生额与预计金

                                         2
                         额存在较大差异，主要系关联方及公司因实际需求减少了对
                         相关产品的采购，具有其合理性，不存在损害公司利益的情
                         况，不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生重
                         大影响，未对公司独立性产生影响。

    二、关联人介绍和关联关系

    （一）微亿科技基本情况

    住所：常州市钟楼区星港路 58 号二号厂房

    法定代表人：潘正颐

    注册资本：3,008.286 万元人民币

    经营范围：自动化装备、光学电子配件、检测仪器、五金配件、机械电子设
备、机电产品的研发、技术咨询、生产及销售；智能设备租赁；工业互联网技术、
通讯系统、检测软件、智能检测系统的研发、技术咨询；企业管理服务；自营和
代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技
术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可
项目：第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

    最近一期财务数据（未经审计的合并报表数据）：截至 2021 年 9 月 30 日，
微亿科技的总资产为 18,288.71 万元，归属于母公司的净资产为 10,400.60 万元；
2021 年 1-9 月，微亿科技的主营业务收入为 13,184.98 万元，归属于母公司的净
利润为 1706.04 万元。

    （二）微亿科技与上市公司的关联关系

    公司实际控制人之一王明喜先生在过去十二个月内担任微亿科技的董事。因
此，构成关联关系。

    （三）微亿科技的履约能力分析

    微亿科技注册资本为人民币 3,008.286 万元，依法存续且正常经营。微亿科
技凭借自身的技术实力和商业诚信，具有较强的履约能力，在本次关联交易中能
够遵守合同的约定，不存在履约能力障碍。

                                      3
    三、关联交易主要内容

    （一）与微亿科技关联交易主要内容

    交易内容：未来一年内，公司向微亿科技提供服务。

    定价政策及定价依据：交易双方遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则
定价，交易价格由交易双方按照市场价格协商确定，并根据市场变化情况及时对
关联交易价格做相应调整，不存在损害公司或中小股东利益的情形。

    付款安排和结算方式：在双方协商一致的情况下，由双方在签订具体相关服
务合同时，根据具体服务情况和各自的结算政策进行具体约定。

    争议解决：协议未尽事宜，由交易双方协商补充；协议履行中如有争议，双
方协商解决；协商不成，向协议签署地人民法院诉讼解决。

    （二）关联交易协议签署情况

    公司将在第三届董事会第十次会议审议通过上述关联交易后，适时与关联方
签署关联交易的合同或协议，协议自签订之日起生效。

    四、关联交易目的和对上市公司的影响

    （一）交易的必要性

    公司深耕消费电子行业多年，在生产管理、量产制造等方面具备一定的优势，
并积累了丰富的行业经验，通过向微亿科技提供服务能够满足其提升生产管理能
力和成本管控能力的需求，同时也能给公司带来一定的业务收入，属于正常的商
业行为，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

    （二）关联交易对公司的影响

    1、公司与微亿科技之间的业务往来按一般市场经营规则进行，遵照公平、
公正的市场原则，与其他业务往来企业同等对待。

    2、公司与微亿科技之间的关联交易遵循公允的定价原则且付款条件公平，
没有损害公司和全体股东的利益。

    3、公司与微亿科技均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人员等方面
                                   4
均互相独立，上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易
对关联方形成依赖。

    五、本次交易履行的审批程序

    2022 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于增加公
司 2022 年度日常关联交易预计的议案》。同日，公司第三届监事会第九次会议
审议通过相关议案。由于本次增加预计未来一年内日常关联交易的额度在董事会
审批权限范围内，故无需提交股东大会审议批准。公司独立董事对本次日常关联
交易事项进行了审查并发表了事前认可意见和独立意见：

    （一）独立董事事前认可情况：公司向关联方微亿科技提供服务，属于公司
正常经营业务发展。关联交易价格遵循公允的定价规则，公司将按日常经营关联
交易履行必要的批准程序，该交易不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司
和全体股东利益的情形。因此，我们同意增加公司 2022 年度日常关联交易预计
的事项，并同意将本议案提交公司董事会审议。

    （二）独立董事独立意见：公司董事会审议本关联交易的议案时，关联董事
回避表决，会议表决程序符合相关规定，决策程序符合有关法律法规的规定。公
司和微亿科技的关联交易价格遵循公允的定价规则，不存在损害公司和股东利益
的情况。因此同意上述关联交易事项。

    六、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：上述关联交易事项，已经公司第三届董事会第十次
会议、第三届监事会第九次会议审议通过。公司独立董事对本次交易事项进行了
事前确认，并发表了明确的同意意见。本次增加的 2022 年度预计日常关联交易
额度在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议批准。上述关联交易事项
的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司
章程》的规定。公司本次 2022 年度预计日常关联交易属于正常的商业经营行为，
该关联交易不会对公司的独立性产生影响。保荐机构对公司增加 2022 年度预计
日常关联交易的事项无异议。


                                     5
（以下无正文）




                 6
 （本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于江苏精研科技股份有限公司增
加 2022 年度预计日常关联交易事项的核查意见》之签章页）




 保荐代表人：___________          ___________

               陈胜可                 李 硕




                                                  中泰证券股份有限公司

                                                         年   月    日




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