中泰证券股份有限公司
                 关于江苏精研科技股份有限公司
         2023 年度预计日常关联交易事项的核查意见
    中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“本保荐机构”）作为江
苏精研科技股份有限公司（以下简称“公司”或“精研科技”）向不特定对象发
行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13
号——保荐业务》等有关规定，对精研科技 2023 年度预计日常关联交易的事项
进行了审慎核查，核查情况如下：

    一、日常关联交易基本情况

    （一）日常关联交易概述

    由于日常经营业务需要，精研科技及子公司（包括控股子公司）预计未来一
年内与常州创研投资咨询有限公司（以下简称“创研投资”）发生日常关联交易
不超过 1 万元，与上海自在里电子科技有限公司（以下简称“自在里”）发生日
常关联交易不超过 200 万元。

    本次日常关联交易预计事项已经公司 2022 年 12 月 26 日召开的第三届董事
会第十七次会议审议，关联董事王明喜、黄逸超回避了本议案的表决，公司独立
董事对本次事项发表了事前认可意见和独立意见。同日，公司第三届监事会第十
六次会议审议通过了《关于公司 2023 年度预计日常关联交易的议案》，关联监
事施俊先生回避了本议案的表决。由于本次预计未来一年内日常关联交易的额度
在董事会审批权限范围内，故无需提交股东大会审议批准。

    （二）预计 2023 年度日常关联交易类别和金额
                                             2023 年度预计
                                                              2022 年度截至
  关联交易            关联交      关联交易   日常关联交易金
             关联人                                            11 月 30 日已
    类别              易内容      定价原则         额
                                                              实际发生金额
                                               （不含税）


                                   1
  向关联方       创研        房屋
                                         市场价格定价           1 万元         0.55 万元
  出租房屋       投资        租赁
  向关联方
                           提供加工服
  提供加工   自在里                      市场价格定价          80 万元          0 万元
                               务
    服务
  向关联方
             自在里         销售产品     市场价格定价          120 万元       40.14 万元
  销售产品
        合计              --            --          201 万元                  40.69 万元
  注：以上实际发生金额（不含税）尚未经年审会计师进行审计。
   （三）2022 年度截至 11 月 30 日日常关联交易实际发生情况
                              2022 年度截             实际发
                                                                 实际发生
关联交             关联交     至 11 月 30    预计     生额占                披露日期及索
         关联人                                                  额与预计
易类别             易内容     日已实际发     金额     同类业                    引
                                                                 金额差异
                                生金额                务比例

向关联
         常州微
  方               采购设
         亿智造                             2,500
采购设             备及配     -73.91 万元             -0.95%     -102.96%
         科技有                             万元
备及配               件
         限公司                                                             具体内容详见
  件
                                                                            2021 年 12 月
                                                                            9 日、2022 年
向关     常州微                                                             4 月 29 日在巨
联方     亿智造    提供服                    300                            潮资讯网上披
                                0 万元                  0%        -100%     露的《关于公
提供     科技有      务                      万元
劳务     限公司                                                             司 2022 年度
                                                                            预计日常关联
                                                                            交易的公告》
向关联                                                                      （公告编号：
          创研      房屋                        1万                         2021-143） 、
方出租                         0.55 万元                --         -45%
          投资      租赁                        元                          《关于增加公
  房屋
                                                                            司 2022 年度
向关联                                                                      日常关联交易
                    销售                     800                            预计的公告》
方销售   自在里                40.14 万元             0.02%      -94.98%
                    产品                     万元                           （公告编号：
  产品
                                                                            2022-052）
向关联
                   日杂百                    100
方采购   自在里                4.86 万元                --       -95.14%
                     货                      万元
  产品

公司董事会对日常关联交       2022 年度截至 11 月 30 日，公司与上述关联方日常关联交
易实际发生情况与预计存       易的实际发生额与预计金额存在较大差异，主要系关联方
  在较大差异的说明           及公司因实际需求减少了对相关产品的采购，由此导致实


                                            2
                          际发生额少于预计金额。上述差异属于正常经营行为，对
                          公司日常经营及业绩不会产生重大影响。
                          2022 年度截至 11 月 30 日，公司向常州微亿智造科技有限
                          公司采购设备及配件累计为-73.91 万元（其中采购设备及配
                          件 41.13 万元，退款退货为 115.04 万元），主要因以前年
                          度业务发生退款退货所致。
                          公司独立董事认为公司 2022 年度截至 11 月 30 日与关联方
                          发生的日常关联交易均遵循公平、公正的市场原则，以市
                          场价格为定价依据进行。公司 2022 年度截至 11 月 30 日日
  公司独立董事对日常关联
                          常关联交易的实际发生额与预计金额存在较大差异，主要
  交易实际发生情况与预计
                          系关联方及公司因实际需求减少了对相关产品的采购，具
    存在较大差异的说明
                          有其合理性，不存在损害公司利益的情况，不会对公司本
                          期以及未来的财务状况、经营成果产生重大影响，未对公
                          司独立性产生影响。
    注：以上实际发生金额（不含税）及比例情况尚未经年审会计师进行审计，最终数字以
会计师审计确认为准。

    二、关联人介绍和关联关系

    （一）常州创研投资咨询有限公司

    1、基本情况

    住所：常州市钟楼经济开发区棕榈路 59 号

    法定代表人：黄逸超

    注册资本：150 万元人民币

    经营范围：投资管理咨询；企业管理、商务信息咨询。（不得从事金融、类
金融业务，依法需取得许可和备案的除外）。

    最近一期财务数据（未经审计）：截至 2022 年 9 月 30 日，创研投资的总资
产为 277.87 万元，净资产为 277.75 万元，主营业务收入为 0 万元，净利润为
141.06 万元。

    2、与上市公司的关联关系

    创研投资持有公司 4.78%的股份，公司控股股东、董事、副总经理兼董事会
秘书黄逸超女士为创研投资的实际控制人并担任董事长，公司副总经理游明东先
生在创研投资担任董事，公司监事会主席施俊先生在创研投资担任董事，构成关
联关系。
                                       3
    3、履约能力分析

    创研投资经营情况良好，具有较强的履约能力，日常交易中能够遵守合同的
约定，不存在履约能力障碍。

    （二）上海自在里电子科技有限公司

    1、基本情况

    住所：上海市闵行区新龙路 399 弄 56 号 903 室

    法定代表人：栾忠杰

    注册资本：1000 万元人民币

    经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批
准文件或许可证件为准）一般项目：从事电子科技、软件科技、计算机科技领域
内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广、技术交流；信息咨
询服务（不含许可类信息咨询服务）；采购代理服务；第一类医疗器械销售；体
育用品及器材零售；家用视听设备销售，玩具、动漫及游艺用品销售；互联网销
售（除销售需要许可的商品）；家用电器销售；可穿戴智能设备销售；音响设备
销售；针纺织品销售；家用电器零配件销售；电子产品销售；智能车载设备销售；
箱包销售；移动通信设备销售；幻灯及投影设备销售；智能家庭消费设备销售；
汽车零配件销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）

    最近一期财务数据（未经审计）：截至 2022 年 9 月 30 日，自在里的总资产
为 139.45 万元，净资产为 83.88 万元，主营业务收入为 39.02 万元，净利润为
0.32 万元。

    2、与上市公司的关联关系

    公司控股股东、董事长兼总经理王明喜先生的配偶为自在里的大股东，公司
控股股东、董事、董事会秘书、副总经理黄逸超女士的配偶为自在里的执行董事，
构成关联关系。

                                    4
    3、履约能力分析

    自在里依法存续且正常经营。自在里经营情况正常、资信信用状况良好，具
有较强的相关支付履约能力，在本次关联交易中能够遵守合同的约定，不存在履
约能力障碍。

    三、关联交易主要内容

    （一）常州创研投资咨询有限公司

    1、与创研投资关联交易主要内容

    交易内容：未来一年内，公司向创研投资出租房屋。

    定价政策及定价依据：交易双方遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则
定价，交易价格参考公司所在地区房屋租赁的市场价格，由交易双方协商确定，
不存在损害公司或中小股东利益的情形。

    付款安排和结算方式：在双方协商一致的情况下，由双方在签订具体租赁合
同时具体约定。

    争议解决：协议履行中如有争议，双方协商解决；协商不成，向协议签署地
人民法院诉讼解决。

    2、关联交易协议签署情况

    公司将在第三届董事会第十七次会议审议通过上述关联交易后，适时与关联
方签署关联交易的合同或协议，协议自签订之日起生效。

    （二）上海自在里电子科技有限公司

    1、与自在里关联交易主要内容

    交易内容：未来一年内，公司及子公司（包括控股子公司）向自在里销售产
品、提供加工服务。

    定价政策及定价依据：交易双方遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则
定价，交易价格参照同类产品的市场价格、由交易双方协商确定，并根据市场价
格变化及时对关联交易价格做相应调整，不存在损害公司或中小股东利益的情形。
                                     5
    付款安排和结算方式：在双方协商一致的情况下，由双方在签订具体销售、
加工服务合同时，根据产品特性和各自的结算政策进行具体约定。

    争议解决：协议履行中如有争议，双方协商解决；协商不成，向协议签署地
人民法院诉讼解决。

    2、关联交易协议签署情况

    公司及子公司（包括控股子公司）将在第三届董事会第十七次会议审议通过
上述关联交易后，适时与关联方签署关联交易的合同或协议，协议自签订之日起
生效。

    四、关联交易目的和对上市公司的影响

    （一）交易的必要性

    1、创研投资

    公司向创研投资出租房屋用于办公，可以进行公司资源的合理配置，为公司
带来一定的其他业务收益。

    2、自在里

    公司及子公司（包括控股子公司）与自在里之间的关联交易为公司正常生产
经营所需，有利于公司的业务拓展，对公司的业务发展具有一定的积极作用。

    （二）关联交易对公司的影响
    1、公司与创研投资、自在里之间的业务往来按一般市场经营规则进行，遵
照公平、公正的市场原则，与其他业务往来企业同等对待。
    2、公司与创研投资、自在里之间的关联交易遵循公允的定价原则且付款条
件公平，没有损害公司和全体股东的利益。
    3、公司与创研投资、自在里均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人
员等方面均互相独立，上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会
因此交易对关联方形成依赖。

    五、本次交易履行的审批程序


                                  6
    2022 年 12 月 26 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公
司 2023 年度预计日常关联交易的议案》。同日，公司第三届监事会第十六次会
议审议通过相关议案。由于本次预计未来一年内日常关联交易的额度在董事会审
批权限范围内，故无需提交股东大会审议批准。公司独立董事对本次日常关联交
易事项进行了审查并发表了事前认可意见和独立意见：

    （一）独立董事事前认可情况：公司向关联方自在里销售产品及提供加工服
务、向关联方创研投资出租房屋是公司正常的生产经营所需，具有必要性和合理
性。关联交易双方按市场价格定价，交易遵循公允的定价规则，公司将按日常经
营关联交易履行必要的批准程序，该交易不会对公司独立性产生影响，不存在损
害公司和全体股东利益的情形。因此，我们同意公司 2023 年度预计日常关联交
易的事项，并同意将本议案提交公司董事会审议。

    （二）独立董事独立意见：公司董事会审议本关联交易的议案时，关联董事
回避表决，会议表决程序符合相关规定，决策程序符合有关法律法规的规定。公
司和创研投资、自在里的关联交易按市场价格定价，是按照一般市场经营规则进
行的，遵循公允的定价原则，不对公司的独立性产生影响，不存在损害公司和全
体股东利益的情形。因此同意上述关联交易事项。

    六、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：上述关联交易事项，已经公司第三届董事会第十七
次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过。公司独立董事对本次交易事项进
行了事前确认，并发表了明确的同意意见。本次 2023 年度预计日常关联交易的
额度在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议批准。上述关联交易事项
的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章
程》的规定。保荐机构对公司 2023 年度预计日常关联交易的事项无异议。
    （以下无正文）




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