江苏凯伦建材股份有限公司 2022 年度财务决算报告 2022 年,在公司管理层的领导和全体员工的共同努力下,公司的经营规模 相对稳定。根据《公司章程》的规定,现将公司 2022 年财务决算情况报告如下: 一、财务报表审计情况 报告期内,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了企业 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2022 年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的 2022 年度财务报表经天健会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告天健审天 健审〔2023〕3678 号 二、主要会计数据和财务指标 本年比上年 2021 年 2020 年 2022 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,127,605,220. 2,585,783,9 2,585,783,9 2,007,646, 2,007,646, 营业收入(元) -17.72% 02 25.51 25.51 596.20 596.20 归属于上市公司股东的 - 71,923,477. 71,923,477. 278,551,61 278,551,61 -321.09% 净利润(元) 159,018,962.78 59 59 4.56 4.56 归属于上市公司股东的 - 30,325,113. 30,325,113. 259,446,00 259,446,00 扣除非经常性损益的净 -672.54% 173,623,637.99 85 85 6.48 6.48 利润(元) - - - - 经营活动产生的现金流 46,368,524.04 383,841,670 339,441,670 113.66% 111,344,96 111,344,96 量净额(元) .19 .19 3.33 3.33 基本每股收益(元/股) -0.42 0.2 0.20 -310.00% 0.91 0.91 稀释每股收益(元/股) -0.42 0.2 0.20 -310.00% 0.91 0.91 加权平均净资产收益率 -6.21% 3.30% 3.30% -9.51% 23.36% 23.36% 本年末比上 2021 年末 2020 年末 2022 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 6,141,884,381. 5,627,991,2 5,627,991,2 3,478,576, 3,478,576, 资产总额(元) 9.13% 15 16.84 16.84 453.06 453.06 归属于上市公司股东的 2,364,918,106. 2,814,946,4 2,814,946,4 1,336,449, 1,336,449, -15.99% 净资产(元) 52 07.98 07.98 161.28 161.28 三、财务状况分析 (一)资产情况 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减幅度 货币资金 1,620,285,220.93 1,531,619,712.91 5.79% 应收票据 252,591,328.49 337,853,735.05 -25.24% 应收账款 1,697,500,887.91 1,680,850,059.37 0.99% 应收款项融资 11,698,468.65 16,581,143.80 -29.45% 预付款项 68,632,525.60 69,545,153.76 -1.31% 其他应收款 263,106,631.08 279,693,669.56 -5.93% 存货 142,881,970.88 228,692,735.19 -37.52% 合同资产 107,324,611.06 86,919,674.10 23.48% 其他流动资产 75,073,039.40 96,599,764.64 -22.28% 长期股权投资 8,700,146.59 - - 其他非流动金融资产 17,400,000.00 12,400,000.00 40.32% 固定资产 1,013,741,352.68 833,611,104.89 21.61% 在建工程 343,741,019.16 138,540,334.45 148.12% 使用权资产 9,274,583.15 7,357,386.06 26.06% 长期待摊费用 213,794.19 316,863.51 -32.53% 递延所得税资产 101,256,712.81 61,719,490.74 64.06% 其他非流动资产 259,213,741.43 91,757,454.60 182.50% 主要项目变动原因如下: 1、存货较期初减少 37.52%,主要系报告期内原材料及库存商品减少所致; 2、其他非流动金融资产较期初增加 40.32%,主要系报告期内公司加大股权 投资所致; 3、在建工程较期初增加 148.12%,主要系报告期内公司生产基地建设所致; 4、长期待摊费用较期初减少 32.53%,主要系报告期装修费摊销所致; 5、递延所得税资产较期初增加 64.06%,主要系报告期内公司信用减值损失 增加所致; 6、其他非流动资产较期初增加 182.50%,主要系报告期内公司预付工程设 备款增加及预付购房款所致。 (二)负债状况 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减幅度 短期借款 1,182,307,821.07 695,550,160.01 69.98% 应付票据 232,969,973.32 461,909,168.16 -49.56% 应付账款 645,349,017.87 493,572,221.75 30.75% 合同负债 103,917,921.03 87,951,171.97 18.15% 其他应付款 55,414,858.56 125,926,385.43 -55.99% 一年内到期的非流动 186,336,683.98 85,853,192.12 117.04% 负债 其他流动负债 146,745,834.33 30,966,607.27 373.88% 长期借款 1,063,058,538.32 604,204,382.96 75.94% 租赁负债 3,968,112.69 2,986,229.58 32.88% 预计负债 3,866,693.41 18,763,355.55 -79.39% 递延收益 52,028,278.32 42,716,972.15 21.80% 主要项目变动原因如下: 1、短期借款较期初增加 69.98%,主要系报告期内短期经营需要借入短期借 款增加所致; 2、应付票据较期初减少 49.56%,主要系报告期内承兑汇票到期兑付所致; 3、其他应付款较期初减少 55.99%,主要系报告期内限制性股票回购义务减 少所致; 4、一年内到期的非流动负债较期初增加 117.04%,主要系报告期内新增长 期流贷及项目贷款所致; 5、其他流动负债较期初增加 373.88%,主要系报告期内供应链平台融资付 款增加所致; 6、长期借款较期初增加 75.94%,主要系报告期内新增长期流贷及项目贷款 所致; 7、租赁负债较期初增加 32.88%,主要系报告期内确认增加使用权资产所致; 8、预计负债较期初减少 79.39%,主要系报告期内商业汇票预计被追索损失 减少所致; (三)所有者权益情况 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减幅度 实收资本(或股本) 384,909,628.00 389,922,028.00 -1.29% 资本公积 1,942,100,548.78 1,953,421,935.77 -0.58% 库存股 101,225,290.89 54,194,724.00 86.78% 主要项目变动原因如下: 1、库存股较期初增加 86.78%,主要系报告期内股权回购所致。 (四)经营成果分析 项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 营业收入 2,127,605,220.02 2,585,783,925.51 -17.72% 营业成本 1,712,981,941.09 1,801,131,390.53 -4.89% 税金及附加 14,253,225.28 11,747,571.27 21.33% 销售费用 168,116,739.08 196,877,967.96 -14.61% 管理费用 136,122,033.32 117,310,657.50 16.04% 研发费用 130,642,454.20 138,778,298.22 -5.86% 财务费用 22,924,368.26 18,218,966.35 25.83% 其他收益 28,354,511.28 36,403,762.20 -22.11% 投资收益 -453,587.87 -4,205,870.11 -89.22% 信用减值损失 -126,581,189.13 -251,518,217.24 -49.67% 资产减值损失 -30,068,156.62 -4,422,721.38 579.86% 资产处置收益 -110,255.22 -73,561.98 49.88% 所得税费用 -27,817,724.84 4,799,196.74 -679.63% 主要项目变动原因如下: 1、信用减值损失较去年同期减少 49.67%,主要系报告期内坏账准备减少所 致; 2、资产减值损失较去年同期增加 579.86%,主要系报告期内计提其他非流 动资产减值损失及固定资产减值损失增加所致; 3、资产处置收益较去年同期减少 49.88%,主要系报告期内处置固定资产所 致; 4、所得税费用较去年同期减少 679.63%,主要系报告期内营业利润减少所 致。 (五)现金流量分析 项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 46,368,524.04 -339,441,670.19 113.66% 投资活动产生的现金流量净额 -644,950,839.56 -1,412,375,152.02 54.34% 筹资活动产生的现金流量净额 671,696,288.44 1,629,717,253.88 -58.78% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,709,974.76 -597,007.27 -888.93% 现金及现金等价物净增加额 77,823,947.68 -122,696,575.60 -163.43% 期末现金及现金等价物余额 411,066,356.86 333,242,409.18 23.35% 主要项目变动原因如下: 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 113.66%,主要系报告期 内公司应收账款回笼增加所致; 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 54.34%,主要系去年报告 期内购买大额存单及增加股权投资所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 58.78%,主要系去年报告 期内向特定对象发行股票及股权激励所致。 江苏凯伦建材股份有限公司 2023年4月28日