江苏华信新材料股份有限公司
                      董事会审计委员会工作细则

                                 第一章     总则
    第一条   为加强江苏华信新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功
能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治
理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则《江苏华信新材料股份有限公司章程》（以
下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作
细则。
    第二条   董事会审计委员会是董事会经股东大会批准设立的专门工作机构，主要负
责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,向董事会报告工作并对董事会负责。

                               第二章   人员组成
    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独
立董事为专业会计人士。
    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之
一提名，并由董事会选举产生。
    第五条   审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持
委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
    第六条   审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有
委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，委员会因委员辞职、免职或其他原因
导致人数低于规定人数的三分之二时，由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人
数，在改选出的委员就任前，提出辞职的委员仍应履行委员职务。
    第七条   公司审计部为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织
等工作。

                               第三章   职责权限
    第八条   审计委员会的主要职责权限：
    （一）提议聘请或更换外部审计机构，对外部审计机构的工作进行评价；
    （二）监督公司的内部审计制度的建立、完善及其实施；
    （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

                                        1
    （四）审核公司的财务信息及其披露；
    （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计、监督；
    （六）公司董事会授予的其他事宜。
    第九条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员
会应配合监事会的审计活动。

                                第四章   决策程序
    第十条     公司审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方
面的书面资料：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关事宜。
    第十一条     审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面决
议材料呈报董事会讨论：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否
合乎相关法律法规；
    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
    （五）其他相关事宜。

                                第五章   议事规则
    第十二条     审计委员会会议每季度至少召开一次，会议召开前三天须通知全体委
员。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名独立董事委员主持。情
况紧急的，会议召集人可随时电话通知召开会议，但应说明情况紧急需立即召开会议的
原因。
    第十三条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有
一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

                                         2
       审计委员会召开会议可根据情况采用现场会议的形式，也可以采用传真、视频、电
话等通迅方式。
       第十四条     审计委员会会议表决方式采用举手表决或投票表决。
       第十五条     审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及
其他高级管理人员列席会议。
       第十六条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用
由公司支付。
       第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关
法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。
       第十八条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；
会议记录由公司董事会秘书保存，保存期不少于十年。
       第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
       第二十条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信
息。

                                     第六章    附则
       第二十一条     本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定
执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵
触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报公司董事会
审议通过。
       第二十二条     本细则解释权归属公司董事会。
       第二十三条     本工作细则经公司董事会审议通过后生效并实施，修改时亦同。




                                                      江苏华信新材料股份有限公司
                                                             2022 年 4 月 7 日




                                           3