江苏华信新材料股份有限公司 2022 年度财务决算报告 江苏华信新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年度财务报表经信永中 和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了 XYZH/2023SYAA1B0008 标准无保留 意见的审计报告。信永中和会计师事务所经审计认为,公司财务报表已经按企业会计 准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。现将公司 2022 年度财务决算的相关内容报告如下: 一、公司主要财务指标 单位:人民币元 项 目 2022 年 2021 年 本年比上年增减 营业收入(元) 344,255,822.98 323,573,120.66 6.39% 归属于上市公司股东的净利 40,065,618.60 20,965,433.02 91.10% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 38,644,132.66 18,901,254.84 104.45% 非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净 88,033,520.22 35,729,801.25 146.39% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.39 0.21 85.71% 稀释每股收益(元/股) 0.39 0.21 85.71% 加权平均净资产收益率 6.34% 3.46% 2.88% 项 目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 764,223,716.54 690,106,246.94 10.74% 归属于上市公司股东的净资 653,130,524.26 614,635,170.26 6.26% 产(元) 二、财务状况、经营成果及现金流量状况 (一)报告期资产构成及变动情况 资产构成及变动情况截止 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额为 764,223,716.54 元,主要资产构成及变动情况如下: 单位:人民币元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动比例 流动资产: 货币资金 168,139,523.48 118,719,543.70 41.63% 应收票据 11,377,693.06 7,103,404.97 60.17% 应收账款 108,125,485.33 140,356,717.23 -22.96% 应收款项融资 15,157,909.56 2,339,780.99 547.83% 预付款项 1,012,232.56 1,873,977.78 -45.98% 其他应收款 1,112,646.36 366,720.75 203.40% 存货 62,881,439.80 37,242,107.10 68.85% 其他流动资产 4,152,484.98 1,459,015.29 184.61% 流动资产合计 371,959,415.13 309,461,267.81 20.20% 非流动资产: 其他权益工具投资 1,312,119.20 4,391,379.80 -70.12% 投资性房地产 31,072,066.94 31,878,579.74 -2.53% 固定资产 298,346,266.25 316,061,249.24 -5.60% 在建工程 24,727,564.91 100.00% 无形资产 34,497,025.31 25,071,600.64 37.59% 递延所得税资产 1,983,714.12 1,932,899.30 2.63% 其他非流动资产 325,544.68 1,309,270.41 -75.14% 非流动资产合计 392,264,301.41 380,644,979.13 3.05% 资产总计 764,223,716.54 690,106,246.94 10.74% 变动幅度较大的资产项目分析: 1、2022 年末货币资金增幅为 41.63%,主要由于银行存款增加所致; 2、2022 年末应收票据增幅为 60.17%,主要由于年末收到的承兑汇票增加所致; 3、2022 年末应收款项融资增幅为 547.83%,由于年末应收票据增加所致; 4、2022 年末预付账款减幅为 45.98%,主要由于预付货款减少所致; 5、2022 年末其他应收款增幅为 203.40%,主要由于应收利息增加所致; 6、2022 年末存货增幅为 68.85%,主要由于年末原材料库存增加所致; 7、2022 年末其他流动资产增幅为 184.61%,主要由于增值税留抵增加所致; 8、2022 年末其他权益工具投资减幅为 70.12%,主要由于收回部分其他权益工具 投资所致; 9、2022 年末新增在建工程,主要由于新增功能性膜材料项目所致; 10、2022 年末无形资产增幅为 37.59%,主要由于新增土地所致; 11、2022 年末其他非流动资产减幅为 75.14%,主要由于部分设备预付款转入固定 资产所致。 (二)报告期负债及所有者权益构成及变动情况 截至 2022 年 12 月 31 日,公司负债总额为 111,093,192.28 元,所有者权益为 653,130,524.26 元,主要负债构成和所有者权益及变动情况如下: 单位:人民币元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动比例 流动负债: 应付票据 30,480,046.00 100.00% 应付账款 40,834,344.74 39,525,191.41 3.31% 合同负债 4,719,494.90 4,518,988.20 4.44% 应付职工薪酬 4,952,390.36 4,173,125.40 18.67% 应交税费 2,386,853.79 1,580,405.75 51.03% 其他应付款 4,595,445.14 2,729,663.27 68.35% 其他流动负债 5,129,397.64 5,820,305.33 -11.87% 流动负债合计 93,097,972.57 58,347,679.36 59.56% 非流动负债: 递延收益 7,584,589.75 8,571,128.11 -11.51% 递延所得税负债 10,410,629.96 8,552,269.21 21.73% 非流动负债合计 17,995,219.71 17,123,397.32 5.09% 负债合计 111,093,192.28 75,471,076.68 47.20% 股东权益: 股本 102,775,000.00 102,400,000.00 0.37% 项 目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动比例 资本公积 244,306,559.09 241,052,563.09 1.35% 其他综合收益 -202,768.94 -123,508.34 -64.17% 盈余公积 38,005,887.50 34,156,512.88 11.27% 未分配利润 268,245,846.61 237,149,602.63 13.11% 归属于母公司股东权 653,130,524.26 614,635,170.26 6.26% 益合计 股东权益合计 653,130,524.26 614,635,170.26 6.26% 变动幅度较大的负债及所有者权益项目分析: 1、2022 年年末新增应付票据,主要由于新增开具银行承兑汇票所致; 2、2022 年年末应交税费增幅为 51.03%,主要由于税收优惠政策减半缓缴所致; 3、2022 年年末其他应付款增幅为 68.35%,主要由于年末应付运输费用增加所致; 4、2022 年年末其他综合收益减幅 64.17%,由于其他权益工具投资公允价值变动 减少所致; (三)报告期损益情况 单位:人民币元 项 目 2022 年度 2021 年度 变动比例 一、营业总收入 344,255,822.98 323,573,120.66 6.39% 其中:营业收入 344,255,822.98 323,573,120.66 6.39% 二、营业总成本 301,619,489.79 300,032,776.04 0.53% 其中:营业成本 268,801,058.75 260,455,723.11 3.20% 税金及附加 3,906,035.36 2,892,900.42 35.02% 销售费用 4,465,323.18 3,471,713.57 28.62% 管理费用 22,404,118.13 18,640,968.07 20.19% 研发费用 13,969,065.65 12,741,560.57 9.63% 财务费用 -11,926,111.28 1,829,910.30 -751.73% 加:其他收益 1,650,865.81 2,435,072.33 -32.20% 投资收益(损失以“-”号填列) 27,204.40 377,677.73 -92.80% 项 目 2022 年度 2021 年度 变动比例 信用减值损失(损失以“-”号填 -586,680.78 -2,994,056.69 -80.41% 列) 三、营业利润(亏损以“-”号 43,727,722.62 23,359,037.99 87.20% 填列) 加:营业外收入 40,000.00 59,500.00 -32.77% 减:营业外支出 20,000.00 100,000.00 -80.00% 四、利润总额(亏损总额以“-” 43,747,722.62 23,318,537.99 87.61% 号填列) 减:所得税费用 3,682,104.02 2,353,104.97 56.48% 五、净利润(净亏损以“-”号 40,065,618.60 20,965,433.02 91.10% 填列) 变动幅度较大的损益项目分析: 1、2022 年税金及附加增幅为 35.02%,主要由于新增土地使用税和房产税所致; 2、2022 年财务费用减幅为 751.73%,主要由于外币汇兑收益增加所致; 3、2022 年其他收益减幅为 32.20%,主要由于与日常活动相关的政府补助减少所 致; 4、2022 年投资收益减幅为 92.80%,主要由于本年度理财收益减少所致; 5、2022 年度信用减值损失减幅为 80.41%,主要由于计提应收账款坏账准备金减 少所致; 6、2022 年营业外收入减幅为 32.77%,主要由于与日常活动无关的政府补助减少 所致; 7、2022 年营业外支出减幅为 80.00%,主要由于捐赠支出较少所致; 8、2022 年所得税费用增幅为 56.48%,主要由于当期所得税费用增加所致; 9、2022 年净利润增幅为 91.10%,主要由于出口销量增加及外币汇兑收益增加所 致。 (四)报告期内现金流量情况分析 单位:人民币元 项 目 2022 年度 2021 年度 变动比例 经营活动现金流入小计 356,205,701.91 265,358,749.37 34.24% 经营活动现金流出小计 268,172,181.69 229,628,948.12 16.79% 一、经营活动产生的现金流量净额 88,033,520.22 35,729,801.25 146.39% 项 目 2022 年度 2021 年度 变动比例 投资活动现金流入小计 3,027,204.40 10,492,333.82 -71.15% 投资活动现金流出小计 50,061,920.63 29,198,727.07 71.45% 二、投资活动产生的现金流量净额 -47,034,716.23 -18,706,393.25 -151.44% 筹资活动现金流入小计 2,613,750.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 5,120,000.00 10,240,000.00 -50.00% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -2,506,250.00 -10,240,000.00 75.52% 四、汇率变动对现金及现金等价物的 10,927,425.79 -2,003,732.85 645.35% 影响 五、现金及现金等价物净增加额 49,419,979.78 4,779,675.15 933.96% 六、期末现金及现金等价物余额 168,139,523.48 118,719,543.70 41.63% 现金流量分析如下: 1、2022 年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 146.39%,主要由于销 售商品、提供劳务支付的现金增加所致; 2、2022 年度投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 151.44%,主要由于购 建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致; 3、2022 年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 75.52%,主要由于分 配现金股利减少所致; 4、2022 年汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增加 645.35%,主要由 于外币汇兑收益较上年增加所致。 特此报告。 江苏华信新材料股份有限公司 董 事 会 2023 年 4 月 10 日