证券代码：300718          证券简称：长盛轴承         公告编号：2022-085

                    浙江长盛滑动轴承股份有限公司

             关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告


一、开展外汇衍生品交易业务的背景
    受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市
场风险显著增加。因公司业务持续发展，外币收汇金额逐年增长，为更好的规避
和防范汇率波动风险，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，公司及子公司拟
基于自身实际业务需求，适度开展外汇衍生品交易业务。

二、开展外汇衍生品交易业务概述

    1、开展外汇衍生品交易业务的品种
    公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务涉及的外汇币种与自身生产经
营所使用的主要结算外汇币种相同，系美元与欧元。外汇衍生品交易业务品种具
体包括但不限于括远期结售汇、人民币和其他外汇掉期业务、外汇期权及其他外
汇衍生产品等。
    2、开展外汇衍生品交易业务的额度、期限及授权
    公司及子公司拟使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的总额度不超过
50,000 万元人民币或等值外币，期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，
上述额度在授权期限内可以循环使用。
    董事会授权董事长在上述额度范围内行使外汇衍生品业务交易的决策权及
签署相关的交易文件，由财务部负责远期结售汇、外汇期权等外汇交易业务的具
体办理事宜。
    3、交易对手
    交易对手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交
易业务经营资格的金融机构。
    4、资金来源
    公司及子公司本次进行外汇衍生品交易业务的资金来源为自有资金，不涉及
募集资金。
    5、流动性安排
    衍生品交易以公司及子公司正常的外汇收支业务为基础，交易金额和交易期
限与实际业务需求进行匹配。

三、公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的必要性和可行性

    因公司业务持续发展需要，外币收汇金额逐年增长，公司及子公司收款币种
存在兑换操作，继而会造成公司的外汇风险敞口。为此，公司及子公司拟开展外
汇衍生品交易业务，可以在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动
对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳
健性。因此，开展外汇衍生品交易业务具有必要性。
    公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，对业
务操作原则、业务审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风
险控制程序、信息披露和档案管理等方面进行明确规定。该制度符合监管部门的
有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效，因此，开展
外汇衍生品交易业务具有可行性。

四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析

    公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的风险。
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；
    2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险；
    3、履约风险：公司会选择拥有良好信用且与公司已建立长期业务往来的银
行作为交易对手，履约风险较小。

五、开展外汇衍生品交易业务的风险管理措施

    1、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对业务操作原则、业务审
批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制程序等方面进
行了明确规定；
    2、严格控制外汇衍生品交易业务的交易规模，确保在董事会授权额度范围
内进行交易；
    3、公司及子公司将认真选择合作的金融机构，在外汇衍生品交易业务操作
过程中，财务部门将根据与金融机构签署的协议中约定的外汇金额、汇率及交割
期间及时与金融机构进行结算；
    4、公司财务部门具体经办远期结售汇及外汇期权交易事项，负责方案拟订、
资金筹集、业务操作、日常询价和联系及相关账务处理，在出现重大风险或可能
出现重大风险时，及时向公司董事长提交分析报告和解决方案，同时向公司董事
会秘书报告；
    5、为防范内部控制风险，公司及子公司所有的外汇交易均以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇
衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。

六、开展外汇衍生品交易业务可行性分析结论

    公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是围绕自身实际业务需求进行的，以
具体经营活动为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的，符合公司
稳健经营的需求。公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，并通过加强
内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇衍生品交易业务制定了具体操作
流程，计划所采取的针对性风险控制措施是可行的。公司及子公司开展外汇衍生
品交易业务具有必要性和可行性。




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                                                 2022 年 8 月 27 日