乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2021-072
乐歌人体工学科技股份有限公司
Loctek Ergonomic Technology Corp.
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
1
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人项乐宏、主管会计工作负责人朱伟及会计机构负责人(会计主管
人员)梅智慧声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 659,269,770.75 233,799,642.51 181.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,962,259.95 14,008,175.88 128.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
30,297,170.62 13,397,250.16 126.14%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,228,936.98 6,297,019.66 -1.08%
基本每股收益（元/股） 0.23 0.16 43.75%
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.16 37.50%
加权平均净资产收益率 3.07% 1.71% 1.36%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,014,589,388.55 2,867,334,027.65 5.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,062,204,799.95 1,021,219,329.56 4.01%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-389,237.87 固定资产处置损失
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
3,456,207.37 政府补助
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 70,032.46 理财收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -395,957.71 远期锁汇公允价值变动
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -435,671.91 其他
减：所得税影响额 640,283.01
3
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合计 1,665,089.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 10,606 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
宁波丽晶电子 境内非国有法
28.20% 39,165,312 0 质押 14,560,000
集团有限公司 人
麗晶（香港）
境外法人 21.22% 29,468,064 0
國際有限公司
宁波聚才投资 境内非国有法
10.37% 14,400,000 0
有限公司 人
姜艺 境内自然人 3.36% 4,669,541 3,502,156
朱伟 境内自然人 1.07% 1,479,328 1,109,496 质押 550,000
陈默 境内自然人 0.80% 1,105,039 0
华能贵诚信托
有限公司－华
能信托诚歌 其他 0.66% 923,300 0
员工持股单一
资金信托
滕春 境内自然人 0.63% 878,016 0
中国工商银行
股份有限公司
－泰康策略优
其他 0.58% 800,000 0
选灵活配置混
合型证券投资
基金
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MORGAN
STANLEY &
CO. 境外法人 0.57% 785,460 0
INTERNATIO
NAL PLC.
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波丽晶电子集团有限公司 39,165,312 人民币普通股 39,165,312
麗晶（香港）國際有限公司 29,468,064 人民币普通股 29,468,064
宁波聚才投资有限公司 14,400,000 人民币普通股 14,400,000
姜艺 1,167,385 人民币普通股 1,167,385
陈默 1,105,039 人民币普通股 1,105,039
华能贵诚信托有限公司－华能
信托诚歌员工持股单一资金信 923,300 人民币普通股 923,300
托
滕春 878,016 人民币普通股 878,016
中国工商银行股份有限公司－
泰康策略优选灵活配置混合型 800,000 人民币普通股 800,000
证券投资基金
MORGAN STANLEY & CO.
785,460 人民币普通股 785,460
INTERNATIONAL PLC.
平安银行股份有限公司－东方
红睿轩三年定期开放灵活配置 777,940 人民币普通股 777,940
混合型证券投资基金
公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司 21.22%的股份，项乐宏、姜艺通过丽晶电
上述股东关联关系或一致行动
子控制公司 28.20%的股份，姜艺通过聚才投资控制公司 10.37%的股份。姜艺个人直
的说明
接持有公司 3.36%的股份。项乐宏及姜艺为夫妻关系，系公司的共同实际控制人。
公司控股股东宁波丽晶电子集团有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用
前 10 名股东参与融资融券业务
交易担保证券账户持有 3,000,000 股，通过普通证券账户持有 36,165,312 股，合计持
股东情况说明（如有）
有 39,165,312 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
泮云萍 336,456 0 0 336,456 高管锁定股 每年按上年末持股数的 25%解除限售。
朱伟 12,000 0 0 12,000 高管锁定股 每年按上年末持股数的 25%解除限售。
朱伟 1,097,496 0 0 1,097,496 高管锁定股 每年按上年末持股数的 25%解除限售。
任期届满前离任高级管理人员，其持有本公司股
份于离任申报之日起六个月内予以全部锁定，同
郑祥明 160,000 0 0 160,000 高管锁定股
时在原定任期内和任期届满后六个月内继续遵守
董监高限售规定。
任期届满前离任董事及高级管理人员，其持有本
公司股份于离任申报之日起六个月内予以全部锁
张信 22,200 5,550 0 16,650 高管锁定股
定，同时在原定任期内和任期届满后六个月内继
续遵守董监高限售规定。
李妙 384,120 0 0 384,120 高管锁定股 每年按上年末持股数的 25%解除限售。
姜艺 3,502,155 0 0 3,502,156 高管锁定股 每年按上年末持股数的 25%解除限售。
任期届满前离任高级管理人员，其持有本公司股
份于离任申报之日起六个月内予以全部锁定，同
傅凌志 33,120 8,280 0 24,840 高管锁定股
时在原定任期内和任期届满后六个月内继续遵守
董监高限售规定。
任期届满前离任高级管理人员，其持有本公司股
份于离任申报之日起六个月内予以全部锁定，同
傅凌志 360,000 525 0 359,475 高管锁定股
时在原定任期内和任期届满后六个月内继续遵守
董监高限售规定。
任期届满前离任监事，其持有本公司股份于离任
申报之日起六个月内予以全部锁定，同时在原定
邬啦 12,000 10,200 0 1,800 高管锁定股
任期内和任期届满后六个月内继续遵守董监高限
售规定。
根据公司 2018 年限制性股票激励计划（草案）的
邬啦 28,800 0 0 28,800 股权激励限售股
相关规定进行解锁
2018 年限
制性股票
根据公司 2018 年限制性股票激励计划（草案）的
激励计划 525,408 0 0 525,408 股权激励限售股
相关规定进行解锁。
的激励对
象
合计 6,473,755 24,555 0 6,449,201 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021年3月31日 2020年12月31日 变动比例 变动原因
交易性金融资产 11,673,100.00 26,559,716.61 -56.05%主要系远期外汇公允价值变动
应收票据 265,399.04 199,559.85 32.99%随业务增长
预付款项 37,856,319.88 25,499,203.83 48.46%主要系境外公司预付的装修费
固定资产 803,117,207.91 418,692,116.59 91.82%主要系在建工程转入固定资产
在建工程 98,753,673.62 483,649,013.50 -79.58%主要系在建工程转入固定资产
使用权资产 102,379,590.16 -主要系执行新租赁准则
无形资产 209,027,281.27 103,277,221.06 102.39%主要系南部商务区地块从其他非流
动资产转入无形资产
其他非流动资产 21,273,190.39 42,233,319.51 -49.63%主要系南部商务区地块从其他非流
动资产转入无形资产
交易性金融负债 4,585,900.00 - -主要系远期锁汇，公允价值变动
应付票据 158,795,133.44 117,857,910.99 34.73%随业务增长
预收款项 3,536,110.02 1,294,886.70 173.08%主要系预计退货金额增加
应交税费 24,382,302.90 49,379,179.94 -50.62%主要系2021年一季度缴纳了2020年
计提的税费
其他应付款 47,769,625.02 10,137,194.76 371.23%主要系公司业务增长
一年内到期的非流动负 41,267,764.00 19,574,700.00 110.82%主要系长期借款调整至一年内到期
债 的非流动负债4127万
其他流动负债 187,564.60 682,379.23 -72.51%主要系未开票销项税减少
租赁负债 102,140,545.47 - -主要系执行新租赁准则
预计负债 3,890,264.82 - -主要系预计退货
递延收益 4,761,005.56 3,604,324.05 32.09%主要系新增2019年市级工业投资（技
术改造）竣工项目
营业收入 659,269,770.75 233,799,642.51 181.98%主要系收入增长
营业成本 383,224,313.55 119,203,404.49 221.49%主要系随收入增长，成本增长
税金及附加 2,611,279.40 1,453,154.12 79.70%主要系随收入增长，附加税增加
销售费用 165,905,516.01 70,856,191.42 134.14%主要系随收入增长，销售费用增长
管理费用 33,919,840.14 16,104,631.80 110.62%主要系企业规模增长
研发费用 27,013,735.57 12,099,253.43 123.27%主要系随业务增长，研发投入增加所
致
财务费用 11,279,486.15 -1,004,912.57 -1222.43%主要系利息支出和手续费增加
其他收益 2,639,882.68 4,115,400.57 -35.85%主要系本期政府补助减少
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投资收益 8,462,733.34 376,952.03 2145.04%主要系购买理财产品收益及远期锁
汇交割收益
公允价值变动收益 -9,185,750.00 -2,419,784.00 279.61%主要系美金远期锁汇公允价值变动
损失
信用减值损失 -1,224,444.64 112,588.83 -1187.54%主要系计提应收款减值
资产减值损失 -982,436.99 -607,565.30 61.70%主要系计提存货跌价准备
资产处置收益 -389,237.87 7,094.84 -5586.21%主要系设备处置损失
营业利润 34,636,346.45 16,672,606.79 107.74%主要系收入增长
营业外收入 900,202.26 193,643.16 364.88%主要系本期政府补助收入增加
营业外支出 519,549.38 1,326,373.44 -60.83%主要系本期捐赠支出减少
利润总额 35,016,999.33 15,539,876.51 125.34%主要系收入增长
所得税费用 3,101,500.22 1,668,655.77 85.87%随业务增长
净利润 31,915,499.11 13,871,220.74 130.08%主要系收入增长
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入659,269,770.75元，同比增长181.98%，实现归属于上市公司股东的净利润31,962,259.95
元，同比增长128.17%。公司全价值链的业务模式下，自主品牌、精益制造以及创新研发等优势进一步加强。公司在人体工
学健康办公及智能家居领域拥有基于互联网自主品牌销售带来的广泛和长期的数据分析积累和深刻的用户洞察，为2B客户的
合作奠定了市场洞察基础，优质2B客户不断切入。因此，公司一季度整体经营业绩表现良好，其中，跨境电商销售收入同比
增长243.94%，公司独立站销售收入同比增长842.60%。
报告期内，公司净利润受到以下不利因素的影响：（1）原材料价格上涨。自年初至今，国内上游原材料价格普遍出现了
较大幅度的上涨，公司一季度净利润受到了一定的影响。针对原材料价格上涨问题，公司已加强采购部门建设，严格管控采
购成本，加强生产、仓储等环节原材料利用率管理，全方面推进降本增效工作。（2）人民币汇率大幅升值。鉴于公司出口业
务收入占比较高，出口产品主要采用美元作为结算货币。人民币汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在：一方面，人民
币处于升值或贬值趋势时，公司产品在境外市场竞争力下降或上升；另一方面，自确认销售收入形成应收账款至收汇期间，
公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益，直接影响公司业绩。为主动应对美元汇率波动的风险，有效规避外汇市场的风险，
降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响，根据公司资产规模及业务需求情况，视情况择机采取外汇套期保值业务来对
冲和锁定汇率波动带来的风险。（3）海运费暴涨。报告期内，海运费为2,211.94万元，同比上涨528.13%；对此，公司将择
机通过与船公司签订框架协议等方式锁定海运价格。（4）跨境电商公共海外仓业务处于初始运营阶段，尚未产生盈利。因公
司新交付的海外仓的开仓时间集中于2020年底至2021年一季度，海运货柜入库需要1-2个月，仓库的整体利用率尚需提升，
同时一季度也是跨境电商业务的淡季，减缓了货物出库的速度。且针对新引进的公共仓客户公司均提供30天的免租期等因素，
一季度公司公共海外仓业务出现一定的亏损，但随着仓库利用率的提高及发货量的增加，预计公共海外仓服务业务的盈利情
况将有所好转。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在董事会的正确领导及全体员工的紧密合作下，对照公司年初制定的各项目标任务，继续以“创新传统
办公与生活方式”为使命，秉承健康、高效为产品研发设计理念，聚焦线性驱动、智慧办公和健康办公，将先进制造业与信
息技术相融合，通过产品创新与组合解决传统办生活中亚健康、低品质的困境，为用户提供更为健康、舒适、安全、高效的
人体工学健康办公家居产品，防未病，治慢病，发挥积极的社会效益。把握健康办公消费市场发展趋势，加速技术升级迭代
和储备，专注务实发展。重点抓好产品升级、渠道升级、品牌建设、信息化建设、人才培养和国际市场布局等重点工作，实
现公司战略目标。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、经营业绩波动风险
经过多年的积累，公司已成为国内人体工学行业的领先企业，形成了覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生
产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价值链业务模式。随着公司经营规模和产品领域的持续扩大、行业发展趋势的
变化、外部竞争环境的变化、公司客户结构变化、产品价格下降、原材料和能源价格上升、人工成本上升、研发支出增加等
导致的不确定因素可能不断增多，因此公司存在未来经营业绩波动的风险。
2、中美贸易摩擦加剧的风险
美国地区是公司第一大外销区域。2018年以来，国际贸易争端日益加剧，中美贸易战的爆发对中国制造型企业造成了一定影
响，尽管中美贸易战目前有所缓和，但贸易战形势依旧错综复杂，未来仍存在较大不确定性，从而对公司业绩产生不利影响。
如果中美贸易摩擦再次升温，则公司产品的竞争优势可能被削弱，导致公司来自美国地区的外销收入和盈利水平下降，进而
对公司经营业绩造成不利影响。为此，公司结合自身发展战略，已经在不断拓展和完善全球销售市场布局和生产供应链布局，
并根据市场环境的变化及时调整营销策略，以降低局部市场波动对公司的影响实现公司生产经营平稳运行。
3、 原材料价格波动风险
公司主营产品所需的基础原材料主要为精密钢管、钢板、铝锭、ABS塑料等，所需外购部件主要为精密丝杆、PCB线路板、MCU
芯片、电子零配件、冲压件、铝压铸件、塑料件、标准件等。若未来原材料价格持续高位或进一步上涨，将对产品毛利率将
产生一定影响，影响公司经营业绩的稳定性。对此，公司一方面将加强成本管理能力，通过采购成本控制，优化供应链资源，
建立与战略供应商长期合作机制，根据市场情况对大宗原材料择机进行适当的备料；另一方面通过不断改进生产工艺技术，
提高生产的自动化水平，提高材料利用率，减少材料损耗率，以此降低主要原材料价格波动对产品成本的影响程度。
4、汇率波动风险
鉴于公司出口业务收入占比较高，出口产品主要采用美元作为结算货币。人民币汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在：
一方面，人民币处于升值或贬值趋势时，公司产品在境外市场竞争力下降或上升；另一方面，自确认销售收入形成应收账款
至收汇期间，公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益，直接影响公司业绩。为主动应对美元汇率波动的风险，有效规避外汇
市场的风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响，根据公司资产规模及业务需求情况，视情况择机采取外汇套期
保值业务来对冲和锁定汇率波动带来的风险。
5、行业竞争加剧的风险
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随着国内用户消费能力以及对健康办公和生活方式需求的不断提高，我国的人体工学家居行业开始进入快速发展阶段，广阔
的市场前景吸引越来越多的企业开始涉足或转型进入人体工学家居行业，公司因此可能面临更多的竞争对手和更加激烈的竞
争环境。市场竞争的加剧可能导致行业平均利润率的下滑，从而对公司的经营业绩带来不利影响。公司作为细分行业的龙头，
在设计研发、品牌、服务、渠道等方面具有较强的优势，为此公司将以市场为导向继续保持技术创新能力，加强销售渠道拓
展和人才激励制度，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、第一期员工持股计划事项
公司于2021年1月12日召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于<乐歌人体工学科技
股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，上述议案已经公司2021年1月28日召开的2021年第一
次临时股东大会审议通过，同意公司实施第一期员工持股计划并授权董事会办理相关事宜。
2021年2月5日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于<乐歌人体工学科技
股份有限公司第一期员工持股计划（草案）修订稿>及其摘要的议案》等议案，对第一期员工持股计划部分内容进行了修订，
公司代“乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划”与华能贵诚信托有限公司签订了《华能信托诚歌员工持股
单一资金信托信托合同》，设立“华能信托诚歌员工持股单一资金信托”进行管理。
公司于2021年3月12日发布《乐歌人体工学科技股份有限公司关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告》，截至2021
年3月12日收盘，公司第一期员工持股计划通过华能信托诚歌员工持股单一资金信托以集中竞价交易方式累计购买公司股票
923,300股，成交均价39.6483元/股，总成交金额36,607,262.80元，买入股票数量占公司总股本的0.66%。本次员工持股计
划拟认购份额不超过3,800万份，实际认购份额3,661万份。
2、向特定对象发行股票事项
公司于2021年1月12日召开了第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司向特定对
象发行股票方案的议案》及其他与本次向特定对象发行股票相关的议案，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票预案》及相关文件。上述议
案已经公司2021年1月28日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。
公司于2021年2月22日收到深圳证券交易所出具的《关于受理乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件
的通知》（深证上审〔2021〕58号）。深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核
对，认为申请文件齐备，决定予以受理。
公司于2021年3月8日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定
对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2021〕020070号）。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件
进行了审核，并形成了审核问询问题。
公司于2021年3月25日按照审核问询函的要求，会同相关中介机构逐项落实并及时提交对审核问询函的回复。回复内容通过
临时公告方式披露，并在披露后通过深交所发行上市审核业务系统报送相关文件。
公司于2021年4月21日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案》的相关议
案，为推进本次向特定对象发行股票工作的顺利进行，公司经综合考虑相关项目实际推进情况、公司财务状况、资本市场环
境、监管政策等因素，决定将本次向特定对象发行股票的发行规模从不超过人民币119,436.00万元（含119,436.00万元）调
减为不超过111,218.50万元（含111,218.50万元）具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披
露的《乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票预案（修订稿）》等相关公告。
3、乐歌智慧大健康西部产业园项目投资事项
公司分别于2021年1月12日、1月28日召开第四届董事会第二十二次会议以及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》，同意公司与合浦县人民政府签订《乐歌智慧大健康西部产业园项目
投资建设合同》，拟投资实施乐歌智慧大健康西部产业园项目。该项目共分为二期，其中，项目一期拟投资建设线性驱动产
品的智能工厂及设立跨境电商运营中心和研发中心，项目投资总额为20亿元人民币，其中，固定资产投资不低于10亿元人民
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
币；项目二期拟投资建设智慧健康产品的研发中心和制造中心并将引进50家以上乐歌海外仓服务企业，完善供应链布局。
2021年2月25日，广西乐歌智能家居有限公司完成了工商注册登记手续，并取得了合浦县市场监督管理局核发的《营业执照》。
2021年3月，公司与合浦县人民政府正式签署了《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《第一期员工持股计划（草案）及
2021 年 01 月 13 日
摘要》等
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《第一期员工持股计划（草案）及
2021 年 02 月 05 日
摘要（修订稿）》等
第一期员工持股计划事项
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《乐歌人体工学科技股份有限公司
2021 年 03 月 02 日
关于公司第一期员工持股计划的进展公告 》（2021-033）
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《乐歌人体工学科技股份有限公司
2021 年 03 月 12 日
关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告》（2021-035）
2021 年 01 月 13 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《向特定对象发行股票预案》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于向特定对象发行股票申请获
2021 年 02 月 22 日
得深圳证券交易所受理的公告》（2021-029）
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于收到深圳证券交易所<关于
2021 年 03 月 09 日 乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函>
向特定对象发行股票事项
的公告》（2021-034）
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《公司与国泰君安证券股份有限公
2021 年 03 月 25 日
司关于公司向特定对象发行股票的审核问询函的回复 》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于调整向特定对象发行股票方
2021 年 04 月 21 日
案的公告》（2021-068）
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于拟与广西省合浦县人民政府
2021 年 01 月 13 日 签订项目投资合同的公告》（2021-012）、《关于设立全资子公司的公告》
（2021-011）等
乐歌智慧大健康西部产业
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于全资子公司完成工商注册登
园项目投资事项 2021 年 02 月 26 日
记的公告》（2021-032）
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）:《关于与广西省合浦县人民政府签
2021 年 03 月 23 日
订项目投资合同的进展公告》（2021-041）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 13,778.38
本季度投入募集资金总额 1,816.48
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 13,477
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目 截止 项目
是否 截至
调整 截至期 达到 报告 可行
已变 募集资 本报 期末 是否
后投 末投资 预定 本报告 期末 性是
承诺投资项目和 更项 金承诺 告期 累计 达到
资总 进度 可使 期实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 投资总 投入 投入 预计
额 (3)＝ 用状 的效益 实现 生重
部分 额 金额 金额 效益
(1) (2)/(1) 态日 的效 大变
变更) (2)
期 益 化
承诺投资项目
2020
年产 120 万台（套）
6,716.9 6,71 6,720. 100.05 年 12 605.2 不适
人体工学产品生 否 0 605.23 否
8 6.98 28 % 月 31 3 用
产线技改项目
日
2021
越南生产基地扩 3,00 1,816. 2,695. 年 12 不适
否 3,000 89.84% 0 0 否
产项目 0 48 32 月 31 用
日
4,06 4,061. 100.00 不适
补充流动资金 否 4,061.4 0 0 0 否
1.4 4 % 用
13,7
承诺投资项目小 13,778. 1,816. 13,47 605.2
-- 78.3 -- -- 605.23 -- --
计 38 48 7 3
8
超募资金投向
不适用 否
13,7
13,778. 1,816. 13,47 605.2
合计 -- 78.3 -- -- 605.23 -- --
38 48 7 3
8
未达到计划进度
或预计收益的情
无
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
无
重大变化的情况
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
募集资金投资项 不适用
目先期投入及置
换情况
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
截至 2021 年 3 月 31 日，公司尚未使用募集资金总额为 292.34 万元，均存放于募集资金专户中。
资金用途及去向
募集资金使用及 本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的
披露中存在的问 相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资
题或其他情况 金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 842,921,686.85 905,282,551.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,673,100.00 26,559,716.61
衍生金融资产
应收票据 265,399.04 199,559.85
应收账款 124,452,809.36 159,526,016.32
应收款项融资 140,000.00
预付款项 37,856,319.88 25,499,203.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,128,908.71 48,104,859.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 567,032,384.97 526,211,027.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,310,167.88 23,891,708.69
流动资产合计 1,668,640,776.69 1,715,414,644.45
非流动资产：
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 42,745,177.95 43,142,269.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 803,117,207.91 418,692,116.59
在建工程 98,753,673.62 483,649,013.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 102,379,590.16
无形资产 209,027,281.27 103,277,221.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,501,838.79 23,229,448.28
递延所得税资产 41,150,651.77 37,695,995.00
其他非流动资产 21,273,190.39 42,233,319.51
非流动资产合计 1,345,948,611.86 1,151,919,383.20
资产总计 3,014,589,388.55 2,867,334,027.65
流动负债：
短期借款 746,893,960.00 712,507,330.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 4,585,900.00
衍生金融负债
应付票据 158,795,133.44 117,857,910.99
应付账款 369,781,786.44 462,947,254.21
预收款项 3,536,110.02 1,294,886.70
合同负债 50,285,872.95 54,074,256.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
16
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 42,795,313.10 45,312,180.04
应交税费 24,382,302.90 49,379,179.94
其他应付款 47,769,625.02 10,137,194.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 41,267,764.00 19,574,700.00
其他流动负债 187,564.60 682,379.23
流动负债合计 1,490,281,332.47 1,473,767,272.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 234,529,697.00 254,275,353.00
应付债券 97,295,544.82 95,231,977.66
其中：优先股
永续债
租赁负债 102,140,545.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,890,264.82
递延收益 4,761,005.56 3,604,324.05
递延所得税负债 19,113,356.75 18,816,168.14
其他非流动负债
非流动负债合计 461,730,414.41 371,927,822.85
负债合计 1,952,011,746.88 1,845,695,095.54
所有者权益：
股本 138,896,080.00 138,896,080.00
其他权益工具 37,681,070.11 37,681,070.11
其中：优先股
永续债
资本公积 309,078,505.98 305,459,412.26
减：库存股 4,883,958.00 4,883,958.00
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他综合收益 -30,178,797.42 -35,582,914.35
专项储备
盈余公积 60,321,936.94 60,321,936.94
一般风险准备
未分配利润 551,289,962.34 519,327,702.60
归属于母公司所有者权益合计 1,062,204,799.95 1,021,219,329.56
少数股东权益 372,841.72 419,602.55
所有者权益合计 1,062,577,641.67 1,021,638,932.11
负债和所有者权益总计 3,014,589,388.55 2,867,334,027.65
法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 571,723,625.88 582,480,895.42
交易性金融资产 10,286,766.61
衍生金融资产
应收票据 265,399.04 199,559.85
应收账款 574,318,389.81 609,720,396.90
应收款项融资 140,000.00
预付款项 16,708,154.40 12,481,119.41
其他应收款 237,037,133.43 178,241,220.83
其中：应收利息
应收股利
存货 194,823,887.98 187,853,409.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 558,629.17 10,134,316.34
流动资产合计 1,595,435,219.71 1,591,537,685.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
18
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 738,977,901.33 727,412,820.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 234,212,492.57 236,022,317.67
在建工程 31,844,563.08 35,468,900.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 39,728,492.07
无形资产 110,700,457.35 27,429,669.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,303,073.14 19,232,630.03
递延所得税资产 14,575,187.52 16,822,226.73
其他非流动资产 12,281,488.26 29,599,958.81
非流动资产合计 1,202,623,655.32 1,091,988,524.14
资产总计 2,798,058,875.03 2,683,526,209.24
流动负债：
短期借款 573,867,230.00 419,611,450.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 162,445,147.57 230,859,305.82
应付账款 189,149,832.70 316,001,923.14
预收款项
合同负债 6,578,132.65 15,291,492.98
应付职工薪酬 29,267,437.75 30,221,119.61
应交税费 11,857,345.92 25,399,907.28
其他应付款 413,083,546.72 282,762,511.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 41,267,764.00 19,574,700.00
其他流动负债 646,306.70
19
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 1,427,516,437.31 1,340,368,716.75
非流动负债：
长期借款 234,529,697.00 254,275,353.00
应付债券 97,295,544.82 95,231,977.66
其中：优先股
永续债
租赁负债 39,597,293.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,406,464.72 3,249,783.21
递延所得税负债 10,591,263.24 10,294,074.63
其他非流动负债
非流动负债合计 386,420,263.57 363,051,188.50
负债合计 1,813,936,700.88 1,703,419,905.25
所有者权益：
股本 138,896,080.00 138,896,080.00
其他权益工具 37,681,070.11 37,681,070.11
其中：优先股
永续债
资本公积 328,017,861.05 324,398,767.56
减：库存股 4,883,958.00 4,883,958.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,321,936.94 60,321,936.94
未分配利润 424,089,184.05 423,692,407.38
所有者权益合计 984,122,174.15 980,106,303.99
负债和所有者权益总计 2,798,058,875.03 2,683,526,209.24
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 659,269,770.75 233,799,642.51
其中：营业收入 659,269,770.75 233,799,642.51
20
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 623,954,170.82 218,711,722.69
其中：营业成本 383,224,313.55 119,203,404.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,611,279.40 1,453,154.12
销售费用 165,905,516.01 70,856,191.42
管理费用 33,919,840.14 16,104,631.80
研发费用 27,013,735.57 12,099,253.43
财务费用 11,279,486.15 -1,004,912.57
其中：利息费用 9,599,722.32 3,376,416.98
利息收入 6,174,094.88 -5,476,784.27
加：其他收益 2,639,882.68 4,115,400.57
投资收益（损失以“－”号
8,462,733.34 376,952.03
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-9,185,750.00 -2,419,784.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,224,444.64 112,588.83
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -982,436.99 -607,565.30
21
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-389,237.87 7,094.84
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,636,346.45 16,672,606.79
加：营业外收入 900,202.26 193,643.16
减：营业外支出 519,549.38 1,326,373.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号
35,016,999.33 15,539,876.51
填列）
减：所得税费用 3,101,500.22 1,668,655.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,915,499.11 13,871,220.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
31,915,499.11 13,871,220.74
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 31,962,259.95 14,008,175.88
2.少数股东损益 -46,760.84 -136,955.14
六、其他综合收益的税后净额 5,404,116.93 142,184.96
归属母公司所有者的其他综合收
5,404,116.93 142,184.96
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
5,404,116.93 142,184.96
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
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变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 5,404,116.93 142,184.96
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 37,319,616.04 14,013,405.70
归属于母公司所有者的综合收
37,366,376.88 14,150,360.84
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-46,760.84 -136,955.14
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.16
（二）稀释每股收益 0.22 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 406,484,577.74 145,937,927.89
减：营业成本 325,209,604.63 116,537,448.54
税金及附加 1,915,330.25 1,163,628.00
销售费用 33,682,529.92 13,449,807.04
管理费用 23,409,018.53 11,828,921.55
研发费用 18,767,882.24 9,966,710.90
财务费用 406,823.58 -3,606,768.68
其中：利息费用 6,725,959.10 2,050,244.87
利息收入 4,485,711.06 -4,465,378.81
加：其他收益 459,363.69 3,593,074.50
投资收益（损失以“－” -327,058.85 692,305.72
23
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号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
-798,734.00
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,231,708.33 -167,112.02
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-982,436.99 -607,565.30
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
102,223.31 7,094.84
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
1,113,771.42 -682,755.72
列）
加：营业外收入 706,896.44 189,176.00
减：营业外支出 372,084.17 1,321,126.47
三、利润总额（亏损总额以“－”
1,448,583.69 -1,814,706.19
号填列）
减：所得税费用 1,051,807.02
四、净利润（净亏损以“－”号填
396,776.67 -1,814,706.19
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
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4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 396,776.67 -1,814,706.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
645,231,587.37 225,423,950.04
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
25
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保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 53,154,446.29 11,950,541.69
收到其他与经营活动有关的现
71,916,704.66 8,128,858.78
金
经营活动现金流入小计 770,302,738.32 245,503,350.51
购买商品、接受劳务支付的现
363,252,217.83 131,753,061.18
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
101,033,282.67 52,515,479.72
现金
支付的各项税费 55,324,840.44 11,354,469.78
支付其他与经营活动有关的现
244,463,460.40 43,583,320.17
金
经营活动现金流出小计 764,073,801.34 239,206,330.85
经营活动产生的现金流量净额 6,228,936.98 6,297,019.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,114,460.00 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 340,410.96 2,027,985.82
处置固定资产、无形资产和其
708,043.82 27,500.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
8,964,107.13 -2,512,062.71
金
26
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投资活动现金流入小计 42,127,021.91 19,543,423.11
购建固定资产、无形资产和其
114,915,854.94 4,779,405.76
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,013,778.19 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
8,042,011.26 4,489,604.52
金
投资活动现金流出小计 147,971,644.39 49,269,010.28
投资活动产生的现金流量净额 -105,844,622.48 -29,725,587.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 150,430,746.67 107,272,217.50
收到其他与筹资活动有关的现
82,052,630.56 143,557,861.01
金
筹资活动现金流入小计 232,483,377.23 251,320,078.51
偿还债务支付的现金 198,661,210.00 172,464,132.06
分配股利、利润或偿付利息支
4,138,276.03 3,675,158.83
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
0.00 34,188,545.91
金
筹资活动现金流出小计 202,799,486.03 210,327,836.80
筹资活动产生的现金流量净额 29,683,891.20 40,992,241.71
四、汇率变动对现金及现金等价物
-4,947,633.45 962,907.30
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -74,879,427.75 18,526,581.50
加：期初现金及现金等价物余
438,571,894.58 322,722,999.07
额
六、期末现金及现金等价物余额 363,692,466.83 341,249,580.57
27
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
458,451,168.66 181,214,906.03
金
收到的税费返还 10,224,941.04 6,860,045.71
收到其他与经营活动有关的现
266,087,843.04 118,228,273.48
金
经营活动现金流入小计 734,763,952.74 306,303,225.22
购买商品、接受劳务支付的现
381,215,239.49 130,262,601.63
金
支付给职工以及为职工支付的
65,324,253.03 39,019,670.00
现金
支付的各项税费 16,638,488.99 7,185,561.78
支付其他与经营活动有关的现
246,570,640.07 71,085,101.15
金
经营活动现金流出小计 709,748,621.58 247,552,934.56
经营活动产生的现金流量净额 25,015,331.16 58,750,290.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,114,460.00 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 340,410.96 2,031,232.87
处置固定资产、无形资产和其
616,000.00 27,500.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
-2,606,662.71
金
投资活动现金流入小计 33,070,870.96 19,452,070.16
购建固定资产、无形资产和其
80,263,921.82 3,695,255.76
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,229,950.00 48,339,313.34
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
8,039,656.66 117,700.00
金
28
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投资活动现金流出小计 98,533,528.48 52,152,269.10
投资活动产生的现金流量净额 -65,462,657.52 -32,700,198.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 91,637,180.00 47,924,400.00
收到其他与筹资活动有关的现
51,542,901.67 69,864,754.17
金
筹资活动现金流入小计 143,180,081.67 117,789,154.17
偿还债务支付的现金 95,622,400.00 141,471,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
3,926,262.77 1,997,588.37
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 99,548,662.77 143,468,588.37
筹资活动产生的现金流量净额 43,631,418.90 -25,679,434.20
四、汇率变动对现金及现金等价物
-945,980.75 562,125.93
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,238,111.79 932,783.45
加：期初现金及现金等价物余
186,721,324.39 235,506,443.49
额
六、期末现金及现金等价物余额 188,959,436.18 236,439,226.94
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 905,282,551.82 905,282,551.82
交易性金融资产 26,559,716.61 26,559,716.61
应收票据 199,559.85 199,559.85
应收账款 159,526,016.32 159,526,016.32
29
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
应收款项融资 140,000.00 140,000.00
预付款项 25,499,203.83 25,499,203.83
其他应收款 48,104,859.96 48,104,859.96
存货 526,211,027.37 526,211,027.37
其他流动资产 23,891,708.69 23,891,708.69
流动资产合计 1,715,414,644.45 1,715,414,644.45
非流动资产：
长期股权投资 43,142,269.26 43,142,269.26
固定资产 418,692,116.59 418,692,116.59
在建工程 483,649,013.50 483,649,013.50
使用权资产 106,613,966.57 106,613,966.57
无形资产 103,277,221.06 103,277,221.06
长期待摊费用 23,229,448.28 23,229,448.28
递延所得税资产 37,695,995.00 37,695,995.00
其他非流动资产 42,233,319.51 42,233,319.51
非流动资产合计 1,151,919,383.20 1,258,533,349.77 106,613,966.57
资产总计 2,867,334,027.65 2,973,947,994.22 106,613,966.57
流动负债：
短期借款 712,507,330.00 712,507,330.00
应付票据 117,857,910.99 117,857,910.99
应付账款 462,947,254.21 462,947,254.21
预收款项 1,294,886.70 1,294,886.70
合同负债 54,074,256.82 54,074,256.82
应付职工薪酬 45,312,180.04 45,312,180.04
应交税费 49,379,179.94 49,379,179.94
其他应付款 10,137,194.76 10,137,194.76
一年内到期的非流动
19,574,700.00 19,574,700.00
负债
其他流动负债 682,379.23 682,379.23
流动负债合计 1,473,767,272.69 1,473,767,272.69
非流动负债：
长期借款 254,275,353.00 254,275,353.00
应付债券 95,231,977.66 95,231,977.66
租赁负债 108,710,147.09 108,710,147.09
30
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递延收益 3,604,324.05 3,604,324.05
递延所得税负债 18,816,168.14 18,816,168.14
非流动负债合计 371,927,822.85 480,637,969.94 108,710,147.09
负债合计 1,845,695,095.54 1,954,405,242.63 108,710,147.09
所有者权益：
股本 138,896,080.00 138,896,080.00
其他权益工具 37,681,070.11 37,681,070.11
资本公积 305,459,412.26 305,459,412.26
减：库存股 4,883,958.00 4,883,958.00
其他综合收益 -35,582,914.35 -35,582,914.35
盈余公积 60,321,936.94 60,321,936.94
未分配利润 519,327,702.60 517,231,522.08 -2,096,180.52
归属于母公司所有者权益
1,021,219,329.56 1,019,123,149.04 -2,096,180.52
合计
少数股东权益 419,602.55 419,602.55
所有者权益合计 1,021,638,932.11 1,019,542,751.59 -2,096,180.52
负债和所有者权益总计 2,867,334,027.65 2,973,947,994.22 106,613,966.57
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 582,480,895.42 582,480,895.42
交易性金融资产 10,286,766.61 10,286,766.61
应收票据 199,559.85 199,559.85
应收账款 609,720,396.90 609,720,396.90
应收款项融资 140,000.00 140,000.00
预付款项 12,481,119.41 12,481,119.41
其他应收款 178,241,220.83 178,241,220.83
存货 187,853,409.74 187,853,409.74
其他流动资产 10,134,316.34 10,134,316.34
流动资产合计 1,591,537,685.10 1,591,537,685.10
非流动资产：
长期股权投资 727,412,820.83 727,412,820.83
固定资产 236,022,317.67 236,022,317.67
31
乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
在建工程 35,468,900.90 35,468,900.90
使用权资产 42,223,522.72 42,223,522.72
无形资产 27,429,669.17 27,429,669.17
长期待摊费用 19,232,630.03 19,232,630.03
递延所得税资产 16,822,226.73 16,822,226.73
其他非流动资产 29,599,958.81 29,599,958.81
非流动资产合计 1,091,988,524.14 1,134,212,046.86 42,223,522.72
资产总计 2,683,526,209.24 2,725,749,731.96 42,223,522.72
流动负债：
短期借款 419,611,450.00 419,611,450.00
应付票据 230,859,305.82 230,859,305.82
应付账款 316,001,923.14 316,001,923.14
合同负债 15,291,492.98 15,291,492.98
应付职工薪酬 30,221,119.61 30,221,119.61
应交税费 25,399,907.28 25,399,907.28
其他应付款 282,762,511.22 282,762,511.22
一年内到期的非流动
19,574,700.00 19,574,700.00
负债
其他流动负债 646,306.70 646,306.70
流动负债合计 1,340,368,716.75 1,340,368,716.75
非流动负债：
长期借款 254,275,353.00 254,275,353.00
应付债券 95,231,977.66 95,231,977.66
租赁负债 42,488,368.14 42,488,368.14
递延收益 3,249,783.21 3,249,783.21
递延所得税负债 10,294,074.63 10,294,074.63
非流动负债合计 363,051,188.50 405,539,556.64 42,488,368.14
负债合计 1,703,419,905.25 1,745,908,273.39 42,488,368.14
所有者权益：
股本 138,896,080.00 138,896,080.00
其他权益工具 37,681,070.11 37,681,070.11
资本公积 324,398,767.56 324,398,767.56
减：库存股 4,883,958.00 4,883,958.00
盈余公积 60,321,936.94 60,321,936.94
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乐歌人体工学科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
未分配利润 423,692,407.38 423,427,561.96 -264,845.42
所有者权益合计 980,106,303.99 979,841,458.57 -264,845.42
负债和所有者权益总计 2,683,526,209.24 2,725,749,731.96 42,223,522.72
调整情况说明
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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