中国国际金融股份有限公司
关于成都西菱动力科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为
成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称“西菱动力”或“公司”）首次公开
发行 A 股股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对西菱动力 2018 年度募集资
金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并发表了如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都西菱动力技术股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2167 号）核准，并经深圳证券交易所《关
于成都西菱动力技术股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深
证上[2018]24 号）同意，公司采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行普
通股（A 股）股票 4,000 万股，发行价格为人民币 12.90 元/股，募集资金总额为
人民币 51,600.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 47,236.67 万元。
募集资金已于 2018 年 1 月 10 日汇入指定账户，实际到账金额为 47,967.92 万元，
与募集资金净额的差额部分为尚未支付完毕的发行费用。
上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于 2018 年 1 月 10 日出具了 XYZH/2017CDA30339 号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
1
无。
2、本年度使用金额及当前余额
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下表：
项目 金额（人民币元）
1、募集资金总额 516,000,000.00
2、减:募集资金支付的发行费用 43,633,335.77
3、加:利息收入 2,241,039.13
理财产品投资收益 8,522,761.64
4、减:以暂时闲置募集资金购买理财产品的余额 247,000,000.00
置换先期已投入募集资金投入项目的自筹资金 32,096,958.34
直接投入募集资金项目 94,919,179.59
暂时性补充流动资金 85,000,000.00
理财专户余额 （注 1） 10,000,000.00
手续费及账户管理费 4,014.85
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金账户余额 14,110,312.22
注 1：公司于 2018 年 2 月 9 日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进
行现金管理的议案》，使用不超过人民币 43,000.00 万元的闲置募集资金进行现金
管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款、定期存款、
通知存款等，期限不超过 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使
用，期满后归还至公司募集资金专用账户，根据上述决议及授权，公司于 2018
年 10 月在中国民生银行股份有限公司成都分行开立理财专户（专户账号：
630421883）用于购买理财产品，截至 2018 年 12 月 31 日，该账户余额 1,000.00
万元暂未用于购买理财产品。（公告编号：2018-074）
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》对募
集资金采用专户存储制度，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2
2018 年 1 月 22 日，公司与保荐机构中国国际金融股份有限公司、兴业银行
股份有限公司成都人北支行、上海银行股份有限公司成都分行、四川天府银行股
份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》，并在上述银行开设募集
资金专项账户。募集资金专用账户仅用于募集资金的存储和使用，不得用作其他
用途。《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监管协议过程中不存
在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
银行名称 银行账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 募集资金用途
兴业银行股份 发动机凸轮轴
4313501001
有限公司成都 96,000,000.00 5,042,763.43 活期存款 精加工产品扩
00029820
人北支行 产项目
兴业银行股份
4313501001 研发中心建设
有限公司成都 77,000,000.00 790,356.51 活期存款
00029791 项目
人北支行
上海银行股份 发动机连杆生
0300346891
有限公司成都 101,000,000.00 472,136.70 活期存款 产线技术改造
6
分行 项目
四川天府银行
2067381002 补充流动资金
股份有限公司 43,679,245.28 5.20 活期存款
115 项目
成都分行
四川天府银行 发动机皮带轮
2067381002
股份有限公司 162,000,000.00 245,850.40 活期存款 生产线技术改
106
成都分行 造项目
四川天府银行 发动机皮带轮
1490957000
股份有限公司 7,559,199.98 活期存款 生产线技术改
015
成都分行（注1） 造项目
合计 479,679,245.28 14,110,312.22
注 1：鉴于公司募投项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”通过全资子
公司成都西菱动力部件有限公司（以下简称“动力部件”）实施，公司于 2018
年 2 月 9 日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资
金对公司全资子公司增资的议案》，同意使用募集资金对动力部件增资，同时动
力部件在四川天府银行股份有限公司成都分行开立募集资金专户（专户账号：
1490957000015），公司、动力部件、中国国际金融股份有限公司与四川天府银行
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股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》 公告编号：2018-020）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
具体情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更
募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”铸造生产线实施地点的
议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，
公司将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实
施地点由大邑县经济开发区兴业七路 18 号变更为精加工线实施地点大邑县经济
开发区大安路 368 号（公告编号：2018-022）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司编制的截至 2018 年 4
月 30 日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》进行鉴证并出具
的[XYZH/2018CDA30262 ]《鉴证报告》显示，截至 2018 年 4 月 30 日，本公司
以自筹资金预先投入发动机皮带轮生产线技术改造项目、发动机连杆生产线技术
改造项目、发动机凸轮轴精加工产品扩产项目和研发中心建设项目款项合计
3,209.70 万元。
公司于 2018 年 5 月 28 日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自
筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，
置换金额为人民币 3,209.70 万元。公司已于 2018 年 6 月 30 日前完成了募集资金
置换工作（公告编号：2018-056）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2018 年 6 月 19 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
4
同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币 10,000 万元，使用期
限为自董事会决议通过之日起不超过 12 个月（公告编号：2018-059）。截至 2018
年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金暂时补充流动资金 8,500 万元。
（五）期末闲置募集资金进行现金管理未到期情况
公司第二届董事会第十一次会议于 2018 年 2 月 9 日审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用不超过人民币 43,000.00 万元的
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或
结构性存款、定期存款、通知存款等，期限不超过 12 个月。在上述额度及决议
有效期内，可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专用账户。公司独立董
事、监事会、保荐机构已经对公司本次现金管理事项发表了明确同意意见。 截
止 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期情况如下：
单位：人民币元
理财产品名称 金额 起息日 到期日
兴业银行“金雪球-优悦”开放式人民币理
26,000,000.00 2018.11.22 2019.1.22
财产品
兴业银行“金雪球-优悦”开放式人民币理
32,000,000.00 2018.11.22 2019.1.22
财产品
上海银行单位人民币结构性存款 86,000,000.00 2018.11.28 2019.1.29.
四川天府银行对公结构性存款 60,000,000.00 2018.3.20 2019.1.20
四川天府银行对公结构性存款 30,000,000.00 2018.9.21 2019.1.21
中国民生银行结构性存款产品 13,000,000.00 2018.12.28 2019.2.1
合计 247,000,000.00 - -
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了
公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对
募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、保荐机构核查意见
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经核查，保荐机构认为：西菱动力 2018 年度募集资金使用和管理规范，符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 证
监会公告[2012]44 号）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等法规和公司《募集资金管理制度》的规定。公
司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公
司已披露情况一致。保荐机构对西菱动力董事会披露的 2018 年度募集资金存放
与使用情况无异议。
6
附表：
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司
单位：人民币万元
本年度投入
募集资金总额 51,600.00 募集资金总 12,701.61
额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 0 募集资金总 12,701.61
额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
项目可行
是否已变更 调整后投 本年度 截至期末累 截至期末投 本年度
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺投 项目达到预定可 是否达到 性是否发
项目（含部分 资总额 投入金 计投入金额 资进度（%） 实现的
金投向 资总额 使用状态日期 预计效益 生重大变
变更） （1） 额 (2) (3)＝(2)/(1) 效益
化
承诺投资项目
1.发 动 机 皮带 轮 生 产 线
否 16,200.00 16,200.00 3,548.74 3,548.74 21.91 2019 年 6 月 30 日 0 不适用 否
技术改造项目
2.发 动 机 连杆 生 产 线 技
否 10,100.00 10,100.00 507.06 507.06 5.02 2019 年 12 月 31 日 0 不适用 否
术改造项目
3.发 动 机 凸轮 轴 精 加 工
否 9,600.00 9,600.00 4,610.56 4,610.56 48.03 2020 年 12 月 31 日 0 不适用 否
产品扩产项目
4.研发中心建设项目 否 7,700.00 7,700.00 398.37 398.37 5.17 2019 年 12 月 31 日 0 不适用 否
7
5.补充流动资金 否 3,667.18 3,667.18 3,636.88 3,636.88 99.17 2019 年 5 月 31 日 0 不适用 否
承诺投资项目小计 47,267.18 47,267.18 12,701.61 12,701.61 26.87
超募资金投向 无
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 47,267.18（注 1） 47,267.18 12,701.61 12,701.61 0
公司“发动机连杆生产线技术改造项目”计划建设期两年，截至 2018 年 12 月 31 日，项目投资进度 5.02%，该项目未达计划进度的
未达到计划进度或预计
原因为 2018 年以来市场需求发生了较大变化，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司基于审慎性的原则，放缓了该项目
收益的情况和原因（分具
的投资进度；公司“研发中心建设项目”计划建设期两年，截至 2018 年 12 月 31 日，项目投资进度 5.17%，该项目未达计划进度的
体项目）
原因为市场对产品的需求发生了变化，公司暂缓原有部分产品的研发，未来公司将继续该项目新产品的研发建设投入。
公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于 2016 年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018 年以来国内
项目可行性发生重大变
汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，
化的情况说明
基于公司稳健经营和维护股东利益的考虑，公司计划暂缓该项目投资。
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
2018 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”
募集资金投资项目实施 铸造生产线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发
地点变更情况 动机皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路 18 号变更为精加工线实施地点大邑县经济
开发区大安路 368 号（公告编号：2018-022）。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 截至报告期末，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 3,209.70 万元，已完成募集资金划转置换。其中：1、发动机
投入及置换情况 皮带轮生产线技术改造项目 1,035.42 万元；2、发动机连杆生产线技术改造项目 279.59 万元；3、发动机凸轮轴精加工产品扩产
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项目 1,506.59 万元；4、研发中心建设项目 388.09 万元。公司已于 2018 年 6 月 30 日前完成了募集资金置换工作（公告编号：
2018-056）。
公司于 2018 年 6 月 19 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂
用闲置募集资金暂时补 时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币 10,000 万元，使用期限为自董事会决议通过
充流动资金情况 之日起不超过 12 个月（公告编号：2018-059）。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计从募集资金中提取 8,500 万元暂时补充流动资
金。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为人民币 35,611.03 万元：其中银行活期人民币 1,411.03 万元，购买保本型银
尚未使用的募集资金用
行理财产品余额人民币 24,700.00 万元，理财专户余额人民币 1,000.00 万元，暂时补充流动资金人民币 8,500.00 万元。尚未使用的
途及去向
募集资金公司将继续用于募集资金投资项目建设。
募集资金使用及披露中 公司董事会认为公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资
存在的问题或其他情况 金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
注 1：公司募集资金承诺投资总额为人民币 47,267.18 万元，实际募集资金净额为人民币 47,236.67 万元。本次实际募集资金净额
相对于项目所需资金存在不足，不足部分公司计划通过自筹资金解决。
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（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于成都西菱动力技术股份
有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：方 磊 余 燕
中国国际金融股份有限公司
2019 年 4 月 26 日
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