成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
成都西菱动力科技股份有限公司
2020 年第一季度报告
（2020-029）
2020 年 04 月
1
成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人(会计主管
人员)王先锋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 59,567,472.65 117,733,032.03 -49.40%
归属于上市公司股东的净利润（元） -3,495,566.26 8,540,290.43 -140.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-4,507,582.32 6,669,271.88 -167.59%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,825,716.33 3,202,699.62 -406.79%
基本每股收益（元/股） -0.02 0.05 -140.00%
稀释每股收益（元/股） -0.02 0.05 -140.00%
加权平均净资产收益率 -0.31% 0.75% -1.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,498,624,339.80 1,532,976,841.41 -2.24%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,137,325,934.30 1,140,628,354.73 -0.29%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
628,849.75
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 83,525.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
456,939.72
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,800.31
减：所得税影响额 178,667.31
少数股东权益影响额（税后） 432.00
合计 1,012,016.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 16,196 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
魏晓林 境内自然人 34.17% 54,672,845 54,389,245
喻英莲 境内自然人 23.50% 37,593,004 37,593,004
王伟鑫 境内自然人 1.88% 3,000,000 0
王乐亮 境内自然人 1.72% 2,750,261 0 质押 2,750,200
国泰君安证券
股份有限公司 境内非国有法
1.27% 2,026,800 0
约定购回专用 人
账户
王晓锋 境内自然人 1.25% 2,000,261 0
杨德取 境内自然人 0.66% 1,063,800 0
庄广生 境内自然人 0.42% 668,900 0
王晓东 境内自然人 0.31% 490,000 0
陈月芳 境内自然人 0.30% 483,263 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王伟鑫 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
王乐亮 2,750,261 人民币普通股 2,750,261
国泰君安证券股份有限公司约
2,026,800 人民币普通股 2,026,800
定购回专用账户
王晓锋 2,000,261 人民币普通股 2,000,261
杨德取 1,063,800 人民币普通股 1,063,800
庄广生 668,900 人民币普通股 668,900
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王晓东 490,000 人民币普通股 490,000
陈月芳 483,263 人民币普通股 483,263
郭进勇 400,600 人民币普通股 400,600
李永胜 354,200 人民币普通股 354,200
上述股东关联关系或一致行动
公司控股股东、实际控制人魏晓林先生与喻英莲女士系夫妻关系。
的说明
前 10 名股东参与融资融券业务 股东王伟鑫通过信用证券账户持股 3,000,000 股，股东李永胜通过信用证券账户持股
股东情况说明（如有） 354200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表项目：
（1）应收账款期末比期初减少 49.20%，主要原因为受新冠状病毒肺炎疫情以及部分客户复工复产较晚的影响，公司营
业收入同比下降幅度较大；
（2）应收款项融资期末比期初增长 40.94%，主要原因为公司客户以银行承兑汇票支付了期初的货款；
2、合并利润表项目：
（1）营业收入同比下降 49.40%、归属于上市公司股东净利润同比下降 140.93%，主要原因为受新冠状病毒肺炎疫情以
及部分客户复工复产较晚，公司产品销售同比下降；
（2）财务费用同比下降 37.76%，主要原因为本期票据贴现利息支出较去年同期减少；
4、合并现金流量表项目：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 406.79%，由净流入转为净流出，主要原因为公司销售商品、提供劳务收
到的现金同比减少；
（2）投资活动现金流入同比减少 56.73%，主要原因为用于现金管理的暂时闲置募集资金减少导致报告期内收回投资的
现金减少；
（3）投资活动现金流出同比减少 37.08%，主要原因为用于现金管理的暂时闲置募集资金减少导致报告期内投资支付的
现金减少；
（4）取得借款所收到的现金同比减少 52.09%，主要原因为本期票据贴现同比减少；
（5）收到其他与筹资活动有关的现金同比减少 56.24%,主要原因为本期收回的票据保证金同比减少；
（6）偿还债务所支付的现金同比增长 87.74%，主要原因为本期归还的借款同比增加。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
受新型冠状病毒疫情爆发影响，经济运行出现较长时间停工停产，市场需求急剧下降，使得公司的生产与销售受均大幅
下滑，报告期内公司实现营业收入 59,567,472.65 元，同比下降 49.40%，营业利润 -2,580,903.86 元，同比下降 126.86%，
归属于上市公司股东的净利润 -3,645,696.93 元，同比下降 142.69%。
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重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、市场风险
在汽车零部件制造领域，公司主营产品具备一定的市场地位和较强的综合竞争力，但市场需求受宏观经济环境、国家政
策及行业发展影响较大，如果公司不能有效应对市场需求的变化，将会对公司经营产生较大影响；在军品及航空结构件制造
领域，与公司原有市场存在较大差异，如果未来不能有效开发市场、获得客户认可，将对公司业务发展产生一定影响。2020
年初爆发的新冠状病毒疫情在全球传播导致主要经济体经济活动均在一段时间内出现不同程度停滞，宏观经济增长大幅回
落，市场需求大幅下滑，给公司经营带来较大不利影响。对此，公司将密切关注宏观经济、行业形势的变化，紧跟市场趋势，
适时调整经营策略，不断提高经营效率，加强成本管控，保持公司在市场中的整体竞争优势。
2、税收优惠政策发生变化的风险
公司属于四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川税务局认定的高新技术企业，持有编号为
GR201851000395 的高新技术企业证书；根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令 63 号）、《财政部海
关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财政〔2011〕58 号）、《国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 第 12 号）及四川省经济和信息化委员会川经
信产业函〔2013〕500 号文确认动力部件主营业务为国家鼓励类产业项目，经四川省成都市大邑县国家税务局《企业所得税
优惠申请审批（确认）表》确认，子公司动力部件 2012 年至 2020 年享受西部大开发企业所得税优惠政策。公司及子公司均
按照 15%的税率缴纳企业所得税。
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若公司高新技术企业及子公司西部大开发税收优惠政策到期后不再执行，则公司不能继续按照 15%优惠税率而需按照
25%税率缴纳企业所得税，上述风险将对公司利润水平与经营业绩产生一定的影响。对此，公司将不断进行研发投入，以创
新推动公司发展，增强公司的盈利能力。
3、原材料市场价格波动风险
公司原材料主要有圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶等，原材料成本占主营业务成本的比重较高。公司所采购原材料的价格
遵循随行就市的定价原则，主要原材料市场价格的波动会对公司的生产成本与经营业绩产生影响。对此，公司将不断加强原
材料库存管理、优化供应商结构、拓宽原材料供应渠道，加强与供应商沟通及产品成本控制，降低原材料价格波动的影响。
4、技术创新与产品研发不足的风险
公司自设立以来致力于汽车发动机关键零部件的研发与生产，拥有曲轴扭转减振器核心技术、连杆核心技术、凸轮轴核
心技术及铸造核心技术等汽车零部件精密加工核心技术，在该领域具有雄厚的专业制造技术及丰富的制造经验。若未来公司
研发能力不能持续提升，或不能准确把握相关产品的发展趋势进行必要的技术创新，可能造成公司的技术创新滞后、技术储
备不足而失去研发领域的相对优势地位，进而面临因无法提供适应市场需求的产品而影响公司长期经营业绩的风险。对此，
公司将持续投资于新技术、新产品的研究开发，推动公司生产技术革新和新产品市场应用，推动公司持续稳定发展。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 51,600 本季度投入募集资金总额 871.99
累计变更用途的募集资金总额 10,009.01
已累计投入募集资金总额 29,528.45
累计变更用途的募集资金总额比例 19.40%
是否
截止报 项目可
已变 截至期末
募集资金 本报告 截至期末 本报告 告期末 行性是
更项 调整后投 投资进度 项目达到预定可使用 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 期投入 累计投入 期实现 累计实 否发生
目(含 资总额(1) (3)＝ 状态日期 预计效益
总额 金额 金额(2) 的效益 现的效 重大变
部分 (2)/(1)
益 化
变更)
承诺投资项目
发动机皮带轮生产线技术改造项目 否 16,200 16,200 264.35 7,754.18 47.87% 2020 年 06 月 30 日 不适用 否
发动机连杆生产线技术改造项目 是 10,100 542.8 0 542.8 100.00% 2019 年 12 月 31 日 不适用 是
发动机凸轮轴精加工产品扩产项目 否 9,600 9,600 481.12 6,426.27 66.94% 2020 年 12 月 31 日 不适用 否
研发中心建设项目 否 7,700 7,700 126.53 1,159.3 15.06% 2020 年 12 月 31 日 不适用 否
100.00%
补充流动资金 否 3,667.18 13,676.19 0 13,645.89 2019 年 05 月 31 日 不适用 否
（注 1）
47,267.18
承诺投资项目小计 -- 47,718.99 871.99 29,528.45 -- -- -- --
（注 1）
超募资金投向
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合计 -- 47,267.18 47,718.99 871.99 29,528.45 -- -- -- --
公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同
意公司延长募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”实施期限的事项。 “发动机皮带轮生产线
未达到计划进度或预计收益的情况
技术改造项目” 本次调整后预计达到预定可使用状态日期为 2020 年 6 月 30 日，“研发中心建设项目”本次调整后预计达到预定可使用
和原因（分具体项目）
状态日期为 2020 年 12 月 31 日。公司独立董事经核查出具了同意的独立意见，公司保荐机构发表了同意的核查意见。该事项已经公司 2019
年第四次临时股东大会审议通过。
公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于 2016 年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018 年四季度以来
项目可行性发生重大变化的情况说 国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，基
明 于公司稳健经营和维护股东利益的考虑，公司于 2019 年 6 月 3 日召开临时股东大会终止该项目并将将该项目的剩余募集资金用于永久补
充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展 不适用
情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更情 2018 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”
况 铸造生产线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发动机
皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路 18 号变更为精加工线实施地点大邑县经济开发区大安
路 368 号（公告编号：2018-022）。
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情
况
募集资金投资项目先期投入及置换 适用
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情况
公司于 2018 年 5 月 28 日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金
的议案》，公司将以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金，置换金额为人民币 3,209.70 万元；信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2018 年 5 月 22 日出具了 XYZH/2018CDA30262 号《成都西菱动力科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目情况鉴证报告》，公司独立董事、监事会、保荐机构中国国际金融股份有限公司出具明确同意意见。
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 3,209.70 万元，其中：1、发动机皮带轮生产线技术改造项目 1,035.42 万元；2、发
动机连杆生产线技术改造项目 279.59 万元；3、发动机凸轮轴精加工产品扩产项目 1,506.59 万元；4、研发中心建设项目 388.09 万元。公
司已于 2018 年 6 月 30 日前完成了募集资金置换工作（公告编号：2018-056）。
适用
2019 年 7 月 15 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用首次公
用闲置募集资金暂时补充流动资金
开发行股票募集资金人民币 10,000.00 万元暂时用于补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申
情况
购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。截止 2020 年 3
月 31 日，闲置募集资金累计补充公司流动资金 9,220.00 万。
项目实施出现募集资金结余的金额 不适用
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金 10,623.47 万元，公司存储于募集资金专用账户或按照董事会决议的要求将闲置募集暂时用于购买保本型理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题 公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
或其他情况 公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
注 1：公司募集资金承诺投资总额为人民币 47,267.18 万元，实际募集资金净额为人民币 47,236.67 万元。本次实际募集资金净额相对于项目所需资金存在不足，不足部分公司
计划通过自筹资金解决。2019 年 12 月 17 日，公司已用自有资金 30.51 万元补足募集资金净额差额部分用于补充流动资金项目，截至 2019 年 12 月 31 日，补充流动资金项目已 100%
完成。
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六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司
2020 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 66,651,802.31 150,274,809.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 86,287,958.90 51,026,817.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 94,250,003.44 185,522,224.37
应收款项融资 82,692,988.18 58,671,722.60
预付款项 43,706,909.63 64,291,697.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 708,534.92 2,620,265.65
其中：应收利息 95,345.27 2,349,940.47
应收股利
买入返售金融资产
存货 184,291,645.08 146,097,109.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,404,377.88 9,235,548.24
流动资产合计 571,994,220.34 667,740,194.41
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 416,247,527.57 420,622,140.02
在建工程 418,746,681.11 352,248,628.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 73,687,449.26 74,176,347.38
开发支出 352,930.44
商誉 2,381,241.53 2,381,241.53
长期待摊费用 501,461.33 276,771.85
递延所得税资产 5,708,989.34 6,090,564.20
其他非流动资产 9,003,838.88 9,440,953.49
非流动资产合计 926,630,119.46 865,236,647.00
资产总计 1,498,624,339.80 1,532,976,841.41
流动负债：
短期借款 130,355,797.36 112,620,186.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 99,831,910.05 119,851,429.16
应付账款 92,230,712.21 112,948,108.28
预收款项 1,886,775.79 945,648.18
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 25,577,293.33 31,535,645.07
应交税费 1,734,638.16 2,033,520.93
其他应付款 1,632,079.27 1,571,706.47
其中：应付利息 82,654.97 74,312.50
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,227,434.25 4,517,643.84
其他流动负债
流动负债合计 354,476,640.42 386,023,888.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,285,238.23 6,637,940.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,285,238.23 6,637,940.90
负债合计 361,761,878.65 392,661,829.16
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 603,194,429.78 603,194,429.78
减：库存股
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其他综合收益
专项储备 1,841,053.51 1,647,907.68
盈余公积 25,458,418.23 25,458,418.23
一般风险准备
未分配利润 346,832,032.78 350,327,599.04
归属于母公司所有者权益合计 1,137,325,934.30 1,140,628,354.73
少数股东权益 -463,473.15 -313,342.48
所有者权益合计 1,136,862,461.15 1,140,315,012.25
负债和所有者权益总计 1,498,624,339.80 1,532,976,841.41
法定代表人：魏晓林 主管会计工作负责人：杨浩 会计机构负责人：王先锋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 31,917,538.55 80,752,889.29
交易性金融资产 26,050,753.42 31,014,981.92
衍生金融资产
应收票据
应收账款 93,533,804.65 185,172,729.35
应收款项融资 82,692,988.18 58,671,722.60
预付款项 26,666,871.20 90,299,563.74
其他应收款 185,599,255.67 157,154,401.32
其中：应收利息 123,372.57 106,993.37
应收股利
存货 153,419,958.84 116,015,775.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,749,558.60 5,005,683.34
流动资产合计 610,630,729.11 724,087,747.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 179,279,412.32 179,279,412.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 255,799,988.03 238,712,867.96
在建工程 142,816,490.14 89,846,462.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,968,974.32 29,212,342.81
开发支出 352,930.44
商誉
长期待摊费用 501,461.33 276,771.85
递延所得税资产 4,184,481.84 4,943,410.57
其他非流动资产 9,003,838.88 9,440,953.49
非流动资产合计 620,907,577.30 551,712,221.20
资产总计 1,231,538,306.41 1,275,799,968.20
流动负债：
短期借款 92,210,961.03 80,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 125,850,780.22 161,156,415.49
应付账款 49,480,846.71 58,838,456.50
预收款项 1,382,461.92 874,715.79
合同负债
应付职工薪酬 14,513,019.55 18,205,736.88
应交税费 380,829.49 238,306.12
其他应付款 1,023,411.03 1,405,690.44
其中：应付利息 74,312.50 74,312.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,227,434.25 4,517,643.84
其他流动负债
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成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
流动负债合计 286,069,744.20 325,236,965.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,405,553.13 5,700,177.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,405,553.13 5,700,177.07
负债合计 291,475,297.33 330,937,142.13
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 602,948,743.25 602,948,743.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,372,786.94 1,329,900.41
盈余公积 25,458,418.23 25,458,418.23
未分配利润 150,283,060.66 155,125,764.18
所有者权益合计 940,063,009.08 944,862,826.07
负债和所有者权益总计 1,231,538,306.41 1,275,799,968.20
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 59,567,472.65 117,733,032.03
其中：营业收入 59,567,472.65 117,733,032.03
18
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,065,998.65 110,510,791.26
其中：营业成本 52,654,660.04 91,210,629.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 179,397.91 1,764,723.21
销售费用 2,468,107.51 3,757,687.53
管理费用 6,125,568.45 6,845,608.56
研发费用 5,209,842.86 4,637,054.12
财务费用 1,428,421.88 2,295,088.32
其中：利息费用 745,201.85 1,621,567.46
利息收入 540,831.80 1,210,866.50
加：其他收益 628,849.75 367,952.57
投资收益（损失以“－”号填列） 83,525.59 1,819,920.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 456,939.72
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,748,307.08 199,769.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,580,903.86 9,609,883.91
加：营业外收入 21,800.61 13,340.47
减：营业外支出 0.30 15.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,559,103.55 9,623,208.73
减：所得税费用 1,086,593.38 1,082,918.30
19
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,645,696.93 8,540,290.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -3,645,696.93 8,540,290.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -3,495,566.26 8,540,290.43
2.少数股东损益 -150,130.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -3,645,696.93 8,540,290.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,495,566.26 8,540,290.43
归属于少数股东的综合收益总额 -150,130.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 0.05
（二）稀释每股收益 -0.02 0.05
法定代表人：魏晓林 主管会计工作负责人：杨浩 会计机构负责人：王先锋
4、母公司利润表
单位：元
20
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 60,780,172.83 117,240,494.23
减：营业成本 56,890,053.75 97,171,710.06
税金及附加 118,211.91 449,386.55
销售费用 2,466,454.65 3,757,687.53
管理费用 4,238,109.58 5,157,177.88
研发费用 5,076,675.70 4,447,139.38
财务费用 1,589,146.66 1,943,591.59
其中：利息费用 736,859.38 682,908.44
利息收入 203,576.26 632,325.05
加：其他收益 484,678.76 367,952.57
投资收益（损失以“－”号填列） 77,607.78 1,053,539.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 158,583.56
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,772,034.69 199,449.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,105,574.63 5,934,743.11
加：营业外收入 21,800.04 0.22
减：营业外支出 0.20 15.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,083,774.79 5,934,727.68
减：所得税费用 758,928.73 488,367.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,842,703.52 5,446,360.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,842,703.52 5,446,360.38
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
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成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,842,703.52 5,446,360.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,363,406.17 129,087,593.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,793,969.83 459,109.64
收到其他与经营活动有关的现金 3,955,154.77 788,315.59
经营活动现金流入小计 120,112,530.77 130,335,018.39
购买商品、接受劳务支付的现金 87,018,728.94 79,217,498.45
客户贷款及垫款净增加额
22
成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,366,531.07 33,528,251.34
支付的各项税费 3,739,037.85 8,972,270.49
支付其他与经营活动有关的现金 4,813,949.24 5,414,298.49
经营活动现金流出小计 129,938,247.10 127,132,318.77
经营活动产生的现金流量净额 -9,825,716.33 3,202,699.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 108,000,000.00 247,000,000.00
取得投资收益收到的现金 283,844.76 3,258,791.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 108,283,844.76 250,258,791.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
40,349,682.82 46,415,364.25
现金
投资支付的现金 143,000,000.00 245,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,349,682.82 291,415,364.25
投资活动产生的现金流量净额 -75,065,838.06 -41,156,572.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 42,866,409.99 89,473,540.98
收到其他与筹资活动有关的现金 13,768,000.00 31,460,000.00
筹资活动现金流入小计 56,634,409.99 120,933,540.98
偿还债务支付的现金 37,547,850.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 687,088.09 520,848.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
23
成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 11,327,417.43 48,395,164.91
筹资活动现金流出小计 49,562,355.52 68,916,013.05
筹资活动产生的现金流量净额 7,072,054.47 52,017,527.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,507.66 23,428.12
五、现金及现金等价物净增加额 -77,825,007.58 14,087,083.21
加：期初现金及现金等价物余额 136,506,809.89 55,442,855.49
六、期末现金及现金等价物余额 58,681,802.31 69,529,938.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112,420,817.70 127,722,235.52
收到的税费返还 2,746,061.03 459,109.64
收到其他与经营活动有关的现金 466,149.69 483,452.33
经营活动现金流入小计 115,633,028.42 128,664,797.49
购买商品、接受劳务支付的现金 118,239,465.41 43,800,647.74
支付给职工以及为职工支付的现金 21,708,991.10 21,008,504.67
支付的各项税费 2,348,407.81 3,458,532.82
支付其他与经营活动有关的现金 4,989,833.40 4,885,450.14
经营活动现金流出小计 147,286,697.72 73,153,135.37
经营活动产生的现金流量净额 -31,653,669.30 55,511,662.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,000,000.00 144,000,000.00
取得投资收益收到的现金 204,940.65 952,668.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 88,204,940.65 144,952,668.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
18,269,758.76 12,736,397.65
现金
投资支付的现金 83,000,000.00 142,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
24
成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 101,269,758.76 154,736,397.65
投资活动产生的现金流量净额 -13,064,818.11 -9,783,729.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,550,000.00 31,460,000.00
筹资活动现金流入小计 32,550,000.00 51,460,000.00
偿还债务支付的现金 20,072,500.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 687,088.09 520,848.14
支付其他与筹资活动有关的现金 11,327,417.43 48,395,164.91
筹资活动现金流出小计 32,087,005.52 68,916,013.05
筹资活动产生的现金流量净额 462,994.48 -17,456,013.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 142.19 23,428.12
五、现金及现金等价物净增加额 -44,255,350.74 28,295,348.04
加：期初现金及现金等价物余额 68,202,889.29 32,386,797.25
六、期末现金及现金等价物余额 23,947,538.55 60,682,145.29
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
25