中泰证券股份有限公司关于
成都西菱动力科技股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为成都西菱动力科技股
份有限公司（简称“西菱动力”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的要求，对西菱动力
2020年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都西菱动力技术股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2167号）核准，并经深圳证券交易所《关
于成都西菱动力技术股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深
证上[2018]24号）同意，公司采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行普
通股（A股）股票4,000万股，发行价格为人民币12.90元/股，股票发行募集资金
总额为人民币516,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币43,633,335.77元，实际
募集资金净额为人民币472,366,664.23元；募集资金已于2018年1月10日汇入指定
账户，实际到账金额为479,679,245.28元，与募集资金净额的差额部分为尚未支
付完毕的发行费用。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并于2018年1月10日出具了XYZH/2017CDA30339号验资报告。
截至2020年12月31日止，公司募集资金使用情况如下表：
项目 金额（人民币万元）
1、募集资金总额 51,600.00
2、减:募集资金支付的发行费用 4,363.33
3、加:利息收入及理财产品投资收益 2,303.25
4、减:投入募集资金项目金额 42,642.37
其中：置换先期已投入募集资金投入项目的自筹资金 3,209.70
终止募集资金投资项目并永久性补充流动资金 19,494.28
5、减：暂时补充流动资金 6,860.00
6、减：手续费及账户管理费 1.00
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金账户余额 36.55
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2条—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司分别在兴业银行股份
有限公司成都人北支行、上海银行股份有限公司成都分行、四川天府银行股份有
限公司成都分行开设了募集资金专项账户，并会同保荐机构中国国际金融股份有
限公司分别与上述3家银行签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的
使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐代表人可以随时到
开户银行查询、复印公司专户的资料；公司一次或12个月以内累计从专户中支取
的金额超过1,000万元（按照孰低原则在1,000万元或募集资金净额的10%之间确
定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知中国国际金融股份有限公司，同时
提供专户的支出清单。
2020年9月18日，公司保荐机构变更为中泰证券股份有限公司，公司与中泰
证券有限公司及上述银行重新于2020年11月4日签订了《募集资金三方监管协议》。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2条—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020年修订）》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，
公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐
代表人可以随时到开户银行查询、复印公司专户的资料；公司一次或12个月以内
累计从专户中支取的金额超过5,000万元（按照孰低原则在5,000万元或募集资金
净额的20%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知中泰证券股份有
限公司，同时提供专户的支出清单。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存放情况
截至2020年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元
初时存放金 截止日余 存储方
银行名称 银行账号 募集资金用途
额 额 式
兴业银行股份 发动机凸轮轴
活期存
有限公司成都 431350100100029820 9,600.00 13.67 精加工产品扩
款
人北支行 产项目
兴业银行股份
活期存 研发中心建设
有限公司成都 431350100100029791 7,700.00 22.87
款 项目
人北支行
上海银行股份 发动机连杆生
有限公司成都 活期存 产线技术改造
03003468916 10,100.00 -
分行 款 项目（注
2）
四川天府银行
活期存 补充流动资金
股份有限公司 2067381002115 4,367.92 -
款 项目
成都分行
四川天府银行 发动机皮带轮
活期存
股份有限公司 2067381002106 16,200.00 - 生产线技术改
款
成都分行 造项目
四川天府银行 发动机皮带轮
活期存
股份有限公司 1490957000015 - - 生产线技术改
款
成都分行（注 1） 造项目
合计 47,967.92 36.55
注1：鉴于公司募投项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”通过全资子公司成都西菱动
力部件有限公司（以下简称“动力部件”）实施，公司于2018年2月9日召开第二届董事会第十一
次会议，审议通过了《关于使用募集资金对公司全资子公司增资的议案》，同意使用募集资金对
动力部件增资，同时动力部件在四川天府银行股份有限公司成都分行开立募集资金专户（账号：
1490957000015）。
注2：2019年6月3日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金
投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，公司终止首次公开发行募集资金投
资项目“发动机连杆生产线技术改造项目”并将该项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金。
具体情况详见公司于2019年5月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分
募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的公告》（公告编号2019-049）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 51,600.00 报告期投入募集资金总额 13,955.62
报告期内变更用途的募集资金总额 9,485.27
累计变更用途的募集资金总额 19,494.28 已累计投入募集资金总额 42,642.37
累计变更用途的募集资金总额比例 37.78%
是否已变更 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投 截止本报告 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 本年度投 项目达到预定可 本报告期实
项目（含部 承诺投资 资总额 累计投入 资进度（%） 期累积实现 到预计 是否发生重
资金投向 入金额 使用状态日期 现的效益
分变更） 总额 (1) 金额(2) (3)＝(2)/(1) 的收益 效益 大变化
承诺投资项目
1.发动机皮带轮生产 增产 71.88 增产 76.56
否 16,200 7,843.71 353.88 7,843.71 100.00 2020/6/30 不适用 否
线技术改造项目 万支 万支
2.发动机连杆生产线
是 10,100 542.80 - 542.8 100.00 2019/12/31 - - 不适用 是
技术改造项目
3.发动机凸轮轴精加 见未达到计划进 增产 65.00 增产 85.00
否 9,600 9,600.00 3,678.15 9,623.30 100.24 不适用 否
工产品扩产项目 度或预计收益的 万支 万支
4.研发中心建设项目 否 7,700 7,700.00 438.32 1,471.10 19.11 情况和原因 - - 不适用 否
5.补充流动资金 否 3,667.18 23,161.46 9,485.27 23,161.46 100.00 2020/9/16 - - 不适用 否
承诺投资项目小计 47,267.18 48,847.97 13,955.62 42,642.37 -
超募资金投向 无
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 无
合计 47,267.18 48,847.97 13,955.62 42,642.37
发动机凸轮轴精加工扩产项目：该项目原计划于 2020 年 12 月 31 日达到预计使用状态，但公司预计现有产线的生产能力无法满足未来市场
未达到计划进度或预
需求，因此追加了生产线投资，故截止年末，追加投资的生产线尚在建设中，无法达到预计使用状态。
计收益的情况和原因
研发中心建设项目：项目原计划于 2020 年 12 月 31 日达到预计使用状态，但公司部分产品受传统汽车市场影响较大，因此暂缓了相关产品
（分具体项目）
的技术研发，公司将重点战略研发方向往军品航天等新领域转变。
公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于 2016 年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018 年四季度以来国内汽车
项目可行性发生重大
市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，基于公司稳健
变化的情况说明
经营和维护股东利益的考虑，公司于 2019 年 6 月 3 日召开临时股东大会终止该项目并将将该项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
2018 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”铸造生产
募集资金投资项目实 线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产
施地点变更情况 线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路 18 号变更为精加工线实施地点大邑县经济开发区大安路 368 号（公
告编号：2018-022）。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2018 年 5 月 28 日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，
公司将以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金，置换金额为人民币 3,209.70 万元；信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2018 年 5 月 22 日出具了 XYZH/2018CDA30262 号《成都西菱动力科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报
募集资金投资项目先
告》，公司独立董事、监事会、保荐机构中国国际金融股份有限公司出具明确同意意见。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金
期投入及置换情况
额为 3,209.70 万元，其中：1、发动机皮带轮生产线技术改造项目 1,035.42 万元 2、发动机连杆生产线技术改造项目 279.59 万元；3、发动
机凸轮轴精加工产品扩产项目 1,506.59 万元；4、研发中心建设项目 388.09 万元。公司已于 2018 年 6 月 30 日前完成了募集资金置换工作（公
告编号：2018-056）。
2018 年 6 月 19 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用首次公开发
行股票募集资金人民币 10,000.00 万元暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售申购或股票及其
衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。上述用于补充流动资金的募集
资金已于 2019 年 6 月 13 日全部归还至募集资金专用账户，公司已将上述归还募集资金的情况通知了公司保荐机构中国国际金融股份有限
公司及保荐代表人。具体内容详见公司于 2019 年 6 月 17 日刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于提前归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2019-062）。
2019 年 7 月 15 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用首次公开发行
用闲置募集资金暂时
股票募集资金人民币 10,000.00 万元暂时用于补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票
补充流动资金情况
及其衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。
2020 年 7 月 13 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会同意：
根据公司经营需要及募集资金投资项目投资计划，使用首次公开发行股票募集资金人民币 10,000.00 万元暂时用于补充流动资金，用于公司
主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过
12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。
2020 年 7 月 14 日至 2020 年 12 月 31 日，公司滚动使用不超过 10,000.00 万元的募集资金用于补充流动资金。截至 2020 年 12 月 31 日，剩
余 6,860.00 万元募集资金尚未归还。
2020 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余资金用于永久补
充流动资金的的议案》，“发动机皮带轮生产线技术改造项目”已基本实施完毕，拟将该项目的结余资金人民币 9,485.27 万元(包含利息
及现金管理收益）用于永久补充流动资金。
项目实施出现募集资
2020 年 9 月 16 日，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余资金用于永久补充流
金结余的金额及原因
动资金的的议案》。
公司加强项目投资成本管理，通过自主设计自动化生产线等方式，最大限度的节约了设备购置及安装等费用，同时公司使用了自有资金进
行投资。综合导致“发动机皮带轮生产线技术改造项目”资金结余。
尚未使用的募集资金
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金为：银行活期 36.55 万元，暂时用于补充流动资金金额 6,860.00 万元。
用途及去向
募集资金使用及披露 公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司
中存在的问题或其他 对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、发动机连杆生产线技术改造项目
公司于2016年获得《四川省经济化和信息委员会关于成都西菱动力科技股份
有限公司汽车发动机关键零部件连杆生产线技术改造项目的备案通知书》（川经
信审批[2016]42号）备案，项目建设期两年。项目投资计划的制定基于当时对未
来市场需求的分析研判。公司发动机连杆生产线技改项目对应的产品市场环境发
生较大变化，2018年以来国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场
部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能能够满足未来市场需求，继续实
施该项目将会增加公司经营风险，不利于公司持续稳定发展。在上述市场环境下，
公司决定终止该项目并计划使用剩余募集资金永久补充流动资金，更加充分合理
的利用募集资金，切实维护投资者利益。截止截至项目终止日，该项目已累计投
入542.80万元，剩余10,009.01万元（包含利息及现金管理收益）将用于永久补充
流动资金。
本次终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金
事项已经由公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十七次会议审议
通过，独立董事对该事项发表了明确同意意见。同时本次终止部分募集资金投资
项目已于2019年第二次临时股东大会审议通过。
2、发动机皮带轮生产线技术改造项目及研发中心建设项目
公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了
《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意公司延长募集资金投
资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”实施期限
的事项。“发动机皮带轮生产线技术改造项目”本次调整后预计达到预定可使用
状态日期为2020年6月30日。“研发中心建设项目”本次调整后预计达到预定可
使用状态日期为2020年12月31日。
2020年8月26日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于首次公开
发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余资金用于永久补充流动资金的的
议案》，“发动机皮带轮生产线技术改造项目”已基本实施完毕，拟将该项目的
结余资金人民币9,485.27万元用于永久补充流动资金。
2020年9月16日，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于首次公开发行
股票部分募集资金投资项目结项并将结余资金用于永久补充流动资金的的议案》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资
金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对西菱动力关于募集资金2020年度
存放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作，并出具了《成都西菱动力科技股份
有 限 公 司 2020 年 度 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 》
（XYZH/2021CDAA90204）。报告认为，西菱动力募集资金年度存放与使用情
况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了
公司2020年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
西菱动力募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金
使用原始凭证、关于募集资金的内部审计报告等资料，并与公司董事、监事、高
级管理人员进行沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，西菱动力严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情
形；截至2020年12月31日，西菱动力不存在违规变更募集资金用途、违规置换预
先投入及改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发
现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于成都西菱动力科技股份有限
公司2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
刘 霆 李庆星
中泰证券股份有限公司
2021 年 4 月 24 日
