科顺防水科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具 了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科顺防水科技股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 的合并及母公司经营成果 和现金流量。 一、报告期内主要财务指标分析 2018 年公司实现营业总收入 309,674.93 万元,较上年同期增长 51.89%, 完成利润总额 22,319.58 万元,比上年下降 14.39%;净利润 18,526.72 万元, 比上年同期下降 14.80%;扣除非经常性损益后的净利润 17,568.98 万元,比上 年同期下降 18.90%;销售净利率 5.98%,比上年同期下降 4.68 个百分点,收入 增长主要系公司积极开拓市场,客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工 程施工收入增加所致;利润下降主要系原材料采购成本大幅上涨影响所致。 2018 年股本 61,066.66 万元,基本每股收益 0.31 元,比上年同期下降 35.12%; 加权平均净资产收益率 6.69%,比上年同期下降 9.46 个百分点。 2018 年流动比率 2.04,比上年同期上升 20.50%;速动比率 1.76,比上年 同期上升 23.58%;资产负债率 40.90%,比上年同期下降 2.41 个百分点,主要原 因系公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕。 二、报告期内财务状况分析 1、总资产 报告期末,公司总资产 492,360.92 万元,较年初增加 237,812.68 万元,增 幅为 93.43%。 报告期末,公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 货币资金 905,641,005.42 345,997,678.36 161.75% 应收票据及应收账款 1,740,042,048.23 1,118,638,079.29 55.55% 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 预付款项 63,251,528.00 29,288,199.04 115.96% 其他应收款 147,694,736.20 29,964,596.32 392.90% 存货 303,245,592.75 219,688,903.33 38.03% 其他流动资产 221,022,313.48 68,858,698.08 220.98% 流动资产合计 3,805,822,328.24 1,812,436,154.42 109.98% 可供出售金融资产 89,580,000.00 30,000,000.00 198.60% 固定资产 530,333,190.90 344,712,158.21 53.85% 在建工程 318,137,392.09 209,091,797.40 52.15% 递延所得税资产 56,109,602.12 32,132,332.39 74.62% 其他非流动资产 1,236,300.00 720,000.00 71.71% 非流动资产合计 1,117,786,840.23 733,046,246.61 52.49% 资产总计 4,923,609,168.47 2,545,482,401.03 93.43% (1)货币资金期末余额 90,564.10 万元,较年初增长 161.75%,主要系 2018 年公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕所致。 (2)应收票据及应收账款期末净额 174,004.20 万元,较年初增长 55.55%, 主要原因系本年度销售收入增长,直销客户信用期内的往来款余额及项目质保金 累计金额随之大幅增加所致。 (3)预付账款期末余额 6,325.15 万元,较年初增长 115.96%,主要系以预 付的方式进行结算的主要原料采购金额增加所致。 (4)其他应收款期末净额 14,769.47 万元,较年初增长 392.90%,主要系本 年度支付的履约保证金增加所致。 (5)存货期末净额 30,324.56 万元,较年初增长 38.03%,主要系公司销售 订单增加,生产规模扩大所致。 (6)其他流动资产期末净额 22,102.23 万元,较年初增长 220.98%,主要系 使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品增加所致。 (7)可供出售金融资产期末净额 8,958.00 万元,较年初增长 198.60%,主 要系投资 5,958 万元认购湖南玖壹同富私募股权基金合伙企业的有限合伙份额 所致。 (8)固定资产期末余额 53,033.32 万元,较年初数增长 53.85%,主要系本 年度重庆科顺、南通科顺、德州科顺等生产基地在建工程转入固定资产所致。 (9)在建工程期末余额 31,813.74 万元,较年初数增长 52.15%,主要系全 资子公司在建项目投资增加所致。 (10)递延所得税资产期末余额 5,610.96 万元,较年初数增长 74.62%,主 要系本年计提资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。 (11)其他非流动资产期末余额 123.63 万元,较年初数增长 71.71%,主要 系预付土地款增加所致。 2、负债及所有者权益 报告期末,公司负债总额为 201,368.42 万元,较年初增加 91,130.37 万元, 上升幅度为 82.67%;报告期末,公司所有者权益总额为 290,992.49 万元,较年 初增加 146,682.30 万元,增幅 101.64%。 报告期末,公司主要负债及所有者权益构成情况如下: 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 短期借款 286,325,675.00 153,000,000.00 87.14% 应付票据及应付账款 1,169,690,604.05 728,655,274.75 60.53% 预收款项 135,163,184.90 54,915,374.13 146.13% 应付职工薪酬 66,565,953.19 43,121,252.56 54.37% 应交税费 45,711,320.78 28,082,651.58 62.77% 其他应付款 127,439,131.71 59,635,139.49 113.70% 一年内到期的非流动负债 35,881,252.88 3,881,252.88 824.48% 流动负债合计 1,866,777,122.51 1,071,290,945.39 74.25% 长期借款 126,061,789.79 17,943,042.67 602.57% 预计负债 18,411,667.62 11,800,611.77 56.02% 非流动负债合计 146,907,112.03 31,089,543.40 372.53% 负债合计 2,013,684,234.54 1,102,380,488.79 82.67% 股本 610,666,600.00 458,000,000.00 33.33% 资本公积 1,843,066,378.75 588,923,937.76 212.95% 未分配利润 462,244,350.51 322,366,112.09 43.39% 归属于母公司股东权益合计 2,909,924,933.93 1,443,101,912.24 101.64% 股东权益合计 2,909,924,933.93 1,443,101,912.24 101.64% 负债和股东权益总计 4,923,609,168.47 2,545,482,401.03 93.43% (1)短期借款期末余额 28,632.57 万元,较年初增长 87.14%,主要系公司 生产能力提升及销售业务增长,流动资金需求增加所致。 (2)应付票据及应付账款期末余额 116,969.06 万元,较年初增长 60.53%, 主要系公司采购量随产量增长而增长,且沥青等原材料单价上涨较多,外购产品 增加导致采购额增加;随着厂区建设的增加,应付工程设备款也有所增加所致。 (3)预收款项期末余额 13,516.32 万元,较年初增长 146.13%,主要系经销 商返利需经销商回款后才可计算返利,导致预算账款增加所致。 (4)应付职工薪酬期末余额 6,656.60 万元,较年初增长 54.37%,主要人员 增加所致。 (5)应交税费期末余额 4,571.13 万元,较年初增长 62.77%,主要系收入增 加,增值税、当期所得税增加所致。 (6)其他应付款期末余额 12,743.91 万元,较年初增长 113.70%,主要系本 年收到的押金保证金增加以及计提尚未支付的运费增加所致。 (7)一年内到期的非流动负债期末余额 3,588.13 万元,较年初增长 824.48%, 主要系一年内到期的长期借款增加所致。 (8)长期借款期末余额 12,606.18 万元,较年初增长 602.57%,主要系公司 生产能力提升及销售业务增长,资金需求增加所致。 (9)预计负债期末余额 1,841.17 万元,较年初增长 56.02%,主要系按工程 收入 2%计提的工程施工质量保证。 (10)股本期末余额 61,066.66 万元,较年初增长 33.33%,主要系公司首次 公开发行股票所致。 (11)资本公积期末余额 184,306.64 万元,较年初增长 212.95%,主要系公 司首次公开发行股票,收到的募集资金净额与股票面值的差额计入资本公积所致。 3、报告期内公司损益情况 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 营业收入 309,674.93 203,878.81 51.89% 减:营业成本 212,448.91 126,352.34 68.14% 税金及附加 2,062.81 1,855.90 11.15% 销售费用 41,689.35 26,056.18 60.00% 管理费用 13,592.37 10,233.02 32.83% 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 研发费用 13,069.17 8,607.11 51.84% 财务费用 2,775.30 1,876.26 47.92% 资产减值损失 5,536.31 2,938.23 88.42% 加:公允价值变动收益 992.51 投资收益 1,926.90 -235.59 -917.91% 资产处置收益 157.37 -65.85 -338.98% 其他收益 574.67 365.94 57.04% 营业利润 22,152.17 26,024.26 -14.88% 加:营业外收入 290.21 140.59 106.43% 减:营业外支出 122.80 93.30 31.62% 利润总额 22,319.58 26,071.55 -14.39% 减:所得税费用 3,792.85 4,327.80 -12.36% 净利润 18,526.72 21,743.75 -14.80% (1)2018 年营业收入 309,674.93 万元,较上年同期增长 51.89%,主要系公 司积极开拓市场,客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工程施工收入增 加所致。 (2)2018 年营业成本 212,448.91 万元,较上年同期增长 68.14%,主要系公 司收入增加以及主要系原材料采购成本上涨所致。 (3)2018 年销售费用 41,689.35 万元,较上年同期增长 60.00%,主要系本年 度销售增长导致职工薪酬支出及运费增加所致。 (4)2018 年管理费用 13,592.37 万元,较上年同期增长 32.83%,主要系管理 人员增加以及确认股份支付费用增加所致。 (5)2018 年研发费用 13,069.17 万元,较上年同期增长 51.84%,主要系研发 活动增加所致。 (6)2018 年财务费用 2,775.30 万元,较上年同期增长 47.92%,主要系借款 利息增加所致。 (7)2018 年资产减值损失 5,536.31 万元,较上年同期增长 88.42%,主要系 本年度计提的坏账损失增加所致。 (8)2018 年投资收益 1,926.90 万元,较上年同期变动 917.91%,主要系募 集资金购买银行理财到期赎回产生收益所致。 (9)2018 年资产处置损失 157.37 万元,较上年同期变动 338.98%,主要系 全资子公司佛山科顺处置部分土地使用权所致。 (10)2018 年度其他收益 574.67 万元,较上年同期增长 57.04%,主要系本 期收到政府补助资金增加所致。 (11)2018 年度营业外收入 290.21 万元,较上年同期增长 106.43%,主要系 收到赔偿罚款增加所致。 (12)2018 年度营业外支出 122.80 万元,较上年同期增加 31.62%,主要系 处置待处理资产损失增加所致。 4、报告期内公司现金流量情况 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 经营活动现金流量净额 -19,846.20 10,043.03 -297.61% 其中:经营活动现金流入小计 280,080.80 200,262.69 39.86% 经营活动现金流出小计 299,927.00 190,219.66 57.67% 投资活动现金流量净额 -95,513.28 -17,334.85 450.99% 其中:投资活动现金流入小计 155,804.47 6,086.26 2459.94% 投资活动现金流出小计 251,317.75 23,421.11 973.04% 筹资活动现金流量净额 163,460.08 -5,125.28 -3289.29% 其中:筹资活动现金流入小计 215,282.95 19,862.87 983.85% 筹资活动现金流出小计 51,822.87 24,988.15 107.39% (1)经营活动现金流量净额-19,846.20 万元,较上年同期变动 297.61%,主 要系公司经营应收项目增加所致。 (2)投资活动现金流量净额-95,513.28 万元,较上年同期变动 450.99%,主 要系本期投资增加所致。 (3)筹资活动现金流量净额 163,460.08 万元,较上年同期变动 3289.29%,主 要系公司本年首次公开发行股票收到募集资金影响所致。 科顺防水科技股份有限公司 董 事 会 2019 年 4 月 25 日