科顺防水科技股份有限公司 2019 年度财务决算报告 公司 2019 年财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具 了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科顺防水科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年的合并及母公司经营成 果和现金流量。 一、报告期内主要财务指标分析 2019 年公司实现营业总收入 465,195.70 万元,较上年同期增长 50.22%, 完成利润总额 43,161.58 万元,比上年增长 93.38%;净利润 36,336.15 万元, 比上年同期增长 96.13%;扣除非经常性损益后的净利润 34,503.74 万元,比上 年同期增长 96.39%;销售净利率 7.81%,比上年同期增长 1.83 个百分点,收入 增长主要系公司 2019 年度生产能力提升,上市后品牌知名度进一步提升,综合 竞争力显著增强,销售订单大幅增加所致;利润增长主要系公司通过加大研发投 入,优化配方工艺,降低生产成本,以及通过优化客户结构、产品结构等提升产 品毛利率。同时,公司的规模效应逐渐显现,多种因素综合作用促进公司利润率 上升。 2019 年股本 60,772.36 万元,基本每股收益 0.60 元,比上年同期增长 93.55%; 加权平均净资产收益率 11.96%,比上年同期增长 5.27 个百分点。 2019 年流动比率 1.64,比上年同期下降 19.53%;速动比率 1.38,比上年 同期下降 21.35%;资产负债率 47.47%,比上年同期上升 6.57 个百分点,主要原 因系公司上年首次公开发行股票募集资金已部分使用,银行借款增加所致。 二、报告期内财务状况分析 1、总资产 报告期末,公司总资产 599,328.19 万元,较年初增加 106,967.27 万元,增 幅为 21.73%。 报告期末,公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项目 2019 年末 2018 年末 增减变动 货币资金 1,100,965,523.67 905,641,005.42 21.57% 以公允价值计量且其变动计入 424,925,104.16 当期损益的金额资产 应收票据及应收款项融资 566,054,955.32 298,441,571.72 89.67% 应收账款 1,879,811,382.02 1,441,600,476.51 30.40% 预付款项 88,378,514.54 63,251,528.00 39.73% 存货 584,689,444.02 303,245,592.75 92.81% 其他流动资产 122,623,707.15 221,022,313.48 -44.52% 流动资产合计 4,499,144,196.39 3,805,822,328.24 18.22% 可供出售金融资产 - 89,580,000.00 其他权益工具投资 18,115,979.13 - 固定资产 723,691,261.74 530,333,190.90 36.46% 在建工程 504,325,196.67 318,137,392.09 58.52% 递延所得税资产 106,600,166.81 56,109,602.12 89.99% 非流动资产合计 1,494,137,661.42 1,117,786,840.23 33.67% 资产总计 5,993,281,857.81 4,923,609,168.47 21.73% (1)应收票据及应收款项融资期末余额 56,605.50 万元,较年初增长 89.67%, 主要原因系本年度客户票据结算方式增加所致。 (2)应收账款期末净额 187,981.14 万元,较年初增长 30.40%,主要原因系 本年度销售收入增长,直销客户信用期内的往来款余额及项目质保金累计金额随 之大幅增加所致。 (3)预付账款期末余额 8,837.85 万元,较年初增长 39.73%,主要系以预付 的方式进行结算的原材料采购金额增加所致。 (4)存货期末净额 58,468.94 万元,较年初增长 92.81%,主要系公司销售 订单增加,生产规模扩大以及建造合同形成的已完工未结算资产大幅增加所致。 (5)其他流动资产期末净额 12,262.37 万元,较年初下降 44.52%,主要系 购买银行理财产品减少所致。 (6)固定资产期末余额 72,369.13 万元,较年初数增长 36.46%,主要系本 年度重庆科顺、南通科顺、德州科顺、荆门科顺等生产基地在建工程转入固定资 产所致。 (7)在建工程期末余额 50,432.52 万元,较年初数增长 58.52%,主要系全 资子公司在建项目投资增加所致。 (8)递延所得税资产期末余额 10,660.02 万元,较年初数增长 89.99%,主 要系本年计提资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。 2、负债及所有者权益 报告期末,公司负债总额为 284,475.70 万元,较年初增加 83,107.27 万元, 上升幅度为 41.27%;报告期末,公司所有者权益总额为 314,852.49 万元,较年 初增加 23,860.00 万元,增幅 8.20%。 报告期末,公司主要负债及所有者权益构成情况如下: 单位:元 项目 2019 年末 2018 年末 增减变动 短期借款 510,763,339.84 286,325,675.00 78.39% 应付票据 764,640,014.42 583,975,806.06 30.94% 应付账款 819,364,051.48 585,714,797.99 39.89% 预收款项 230,572,219.98 135,163,184.90 70.59% 应付职工薪酬 97,031,073.67 66,565,953.19 45.77% 应交税费 79,782,265.92 45,711,320.78 74.54% 其他应付款 218,459,968.16 127,439,131.71 71.42% 一年内到期的非流动负债 21,633,062.64 35,881,252.88 -39.71% 流动负债合计 2,742,430,105.26 1,866,777,122.51 46.91% 长期借款 73,709,260.55 126,061,789.79 -41.53% 预计负债 26,436,019.01 18,411,667.62 43.58% 非流动负债合计 102,326,853.67 146,907,112.03 -30.35% 负债合计 2,844,756,958.93 2,013,684,234.54 41.27% 股本 607,723,600.00 610,666,600.00 -0.48% 资本公积 1,830,686,153.63 1,843,066,378.75 -0.67% 其他综合收益 -71,202,198.68 专项储备 20,786,141.29 13,123,650.27 58.39% 盈余公积 111,054,156.08 77,559,960.16 43.18% 未分配利润 761,578,352.72 462,244,350.51 64.76% 归属于母公司股东权益合计 3,148,524,898.88 2,909,924,933.93 8.20% 股东权益合计 3,148,524,898.88 2,909,924,933.93 8.20% 负债和股东权益总计 5,993,281,857.81 4,923,609,168.47 21.73% (1)短期借款期末余额 51,076.33 万元,较年初增长 78.39%,主要系公司 生产能力提升及销售业务增长,流动资金需求增加所致。 (2)应付票据期末余额 76,464.00 万元,较年初增长 30.94%;应付账款期 末余额 81,936.41 万元,较年初增长 39.89%,主要系公司采购量随产量增长而 增长。 (3)预收款项期末余额 23,057.22 万元,较年初增长 70.59%,主要系预收 经销商货款增加所致。 (4)应付职工薪酬期末余额 9,703.11 万元,较年初增长 45.77%,主要系人 员增加所致。 (5)应交税费期末余额 7,978.23 万元,较年初增长 74.54%,主要系营业收 入增加导致增值税和当期所得税增加所致。 (6)其他应付款期末余额 21,846.00 万元,较年初增长 71.42%,主要系本 年收到的押金保证金增加以及计提尚未支付的运费增加所致。 (7)一年内到期的非流动负债期末余额 2,163.31 万元,较年初下降 39.71%, 主要系一年内到期的长期借款减少所致。 (8)长期借款期末余额 7,370.93 万元,较年初下降 41.53%,主要系公司借 款结构转变所致。 (9)预计负债期末余额 2,643.60 万元,较年初增长 43.58%,主要系按工程 收入 2%计提的工程施工质量保证金。 (10)专项储备期末余额 2,078.61 万元,较年初增长 58.39%,主要系公司 防水工程提取的安全生产费增加所致。 (11)盈余公积期末余额 11,105.42 万元,较年初增长 43.18%,主要系公司 母公司当期实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。 3、报告期内公司损益情况 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 营业收入 4,651,957,012.00 3,096,749,290.69 50.22% 减:营业成本 3,092,149,795.05 2,124,489,136.09 45.55% 税金及附加 32,896,232.67 20,628,093.04 59.47% 销售费用 575,764,746.31 416,893,497.85 38.11% 管理费用 205,795,587.08 135,923,663.81 51.41% 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 研发费用 209,507,282.86 130,691,708.08 60.31% 财务费用 20,159,173.32 27,753,008.87 -27.36% 其他收益 11,180,851.57 5,746,732.31 94.56% 加:投资收益 20,729,962.16 19,269,022.91 7.58% 公允价值变动收益 - 9,925,104.16 资产减值损失 -15,152,860.98 -55,363,089.66 72.63% 资产处置收益 -1,393,595.70 1,573,735.25 -188.55% 营业利润 427,267,778.83 221,521,687.92 92.88% 加:营业外收入 5,392,308.96 2,902,075.01 85.81% 减:营业外支出 1,044,248.81 1,227,994.87 -14.96% 利润总额 431,615,838.98 223,195,768.06 93.38% 减:所得税费用 68,254,323.89 37,928,520.75 79.96% 净利润 363,361,515.09 185,267,247.31 96.13% (1)2019 年营业收入 465,195.70 万元,较上年同期增长 50.22%,主要系公 司 2019 年度生产能力提升,上市后品牌知名度进一步提升,综合竞争力显著增 强,销售订单大幅增加所致。 (2)2019 年营业成本 309,214.98 万元,较上年同期增长 45.55%,主要系公 司营业收入增加所致。 (3)2019 年销售费用 57,576.47 万元,较上年同期增长 38.11%,主要系本年 度销售增长导致运费增加所致。 (4)2019 年管理费用 20,579.56 万元,较上年同期增长 51.41%,主要系管理 人员增加以及确认股份支付费用增加所致。 (5)2019 年研发费用 20,950.73 万元,较上年同期增长 60.31%,主要系研发 活动增加所致。 (6)2019 年财务费用 2,015.92 万元,较上年同期下降 27.36%,主要系借款 利息减少所致。 (7)2019 年度其他收益 1,118.09 万元,较上年同期增长 94.56%,主要系本 期收到政府补助资金增加所致。 (8)2019 年信用减值损失 10,378.08 万元,资产减值损失 1,515.29 万元, 较上年同期增长 72.63%,主要系本年度计提的坏账损失增加所致。 (9)2019 年资产处置损失 139.36 万元,较上年同期增长 188.55%,主要系 上年全资子公司佛山科顺处置部分土地使用权所致。 (10)2019 年度营业外收入 539.23 万元,较上年同期增长 85.81%,主要系 收到赔偿罚款增加所致。 (11)2019 年度所得税费用 6,825.43 万元,较上年同期增加 79.96%,主要系 公司收入增加,利润增加所致。 4、报告期内公司现金流量情况 单位:万元 项目 2019 年度 2018 年度 增减变动 经营活动现金流量净额 174,710,725.34 -198,461,959.04 188.03% 其中:经营活动现金流入小计 4,513,734,553.19 2,800,808,001.68 61.16% 经营活动现金流出小计 4,339,023,827.84 2,999,269,960.72 44.67% 投资活动现金流量净额 105,706,376.63 -955,132,817.03 111.07% 其中:投资活动现金流入小计 1,056,259,490.34 1,558,044,676.34 -32.21% 投资活动现金流出小计 950,553,113.71 2,513,177,493.37 -62.18% 筹资活动现金流量净额 -50,192,501.56 1,634,600,802.11 -103.07% 其中:筹资活动现金流入小计 914,785,137.44 2,152,829,514.05 -57.51% 筹资活动现金流出小计 964,977,639.00 518,228,711.94 86.21% (1)经营活动现金流量净额 17,471.07 万元,较上年同期变动 188.03%,主 要系公司加大货款催收力度,有效控制应收账款增速,同时优化采购付款方式, 降低采购的付现比例所致。 (2)投资活动现金流量净额 10,570.64 万元,较上年同期变动 111.07%,主 要系本期投资减少所致。 (3)筹资活动现金流量净额-5,019.25 万元,较上年同期变动 103.07%,主 要系公司上年首次公开发行股票收到募集资金影响所致。 科顺防水科技股份有限公司 2019 年 4 月 20 日