奥飞数据:《对外投资管理制度》修订对照表2018-04-18
广东奥飞数据科技股份有限公司
《对外投资管理制度》修订对照表
广东奥飞数据科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2018年4月16日召开
的第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于修订<对外投资管理制度>的议案》,
该议案尚需提交公司股东大会审议通过。现将《对外投资管理制度》修订内容公
告如下:
序号 原《对外投资管理制度》条款 修订后《对外投资管理制度》条款
1 第一条 为规范广东奥飞数据科技股份 第一条 为规范广东奥飞数据科技股份有限公
有限公司(以下简称“公司”)的对外投资行 司(以下简称“公司”)的对外投资行为,加强公司
为,加强公司对外投资管理,防范对外投资 对外投资管理,防范对外投资风险,保障对外投资
风险,保障对外投资安全,提高对外投资效 安全,提高对外投资效益,维护公司形象和投资者
益,维护公司形象和投资者的利益,依照《中 的利益,依照《中华人民共和国公司法》、《中华人
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 等法律、法规、规范性文件的相关规定,结合《广
法律、法规、规范性文件的相关规定,结合 东奥飞数据科技股份有限公司公司章程》(以下简称
《公司章程》及公司的实际情况,制定本制 “公司章程”)及公司的实际情况,制定本制度。
度。
2 第四条 本制度适用于公司及公司所属 第四条 本制度适用于公司及公司所属全资子
全资子公司、控股子公司(以下统称“子公 公司、控股子公司(以下统称“子公司”)的一切对
司”)的一切对外投资行为。 外投资行为。公司对外投资原则上由公司总部集中
进行,子公司确有必要进行对外投资的,需事先经
公司批准后方可进行。公司对子公司的投资活动参
照本制度实施指导、监督及管理。
3 第二十二条 公司的对外投资应严格按 第二十二条 公司的对外投资应严格按照中国
照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关 证监会、深圳证券交易所、《深圳证券交易所股票上
规定履行信息披露义务。 市规则》、《公司章程》等相关规定履行信息披露义
务。
4 无 增加第二十六条 公司审计部应当建立对外投
资内部控制的监督检查制度,定期或不定期地进行
检查。对外投资内部控制监督检查的内容主要包括:
(一)对外投资业务相关岗位设置及人员配备
情况。重点检查岗位设置是否科学、合理,是否存
在不相容职务混岗的现象,以及人员配备是否合理;
(二)对外投资业务授权审批制度的执行情况。
重点检查分级授权是否合理,对外投资的授权批准
手续是否健全、是否存在越权审批等违反规定的行
为;
(三)对外投资业务的决策情况。重点检查对
外投资决策过程是否符合规定的程序;
(四)对外投资的执行情况。重点检查各项资
产是否按照投资方案执行;
(五)投资期间获得的投资收益是否及时进行
会计处理,以及对外投资权益证书和有关凭证的保
管与记录情况;
(六)对外投资的处置情况。重点检查投资资
产的处置是否经过授权批准程序,资产的回收是否
完整、及时,资产的作价是否合理;
(七)对外投资的会计处理情况。重点检查会
计记录是否真实、完整。
5 无 增加第二十七条 对监督检查过程中发现的对
外投资业务内部控制中的薄弱环节,公司审计部应
当及时报告,有关部门应当查明原因,采取措施加
以纠正和完善。
6 无 增加第三十三条 公司委派至各子公司和参股
公司的董事、监事违反本制度规定,应当主动予以
纠正。给公司造成损失的,相应的董事、监事应当
予以赔偿。给公司造成重大损失的,公司将按照相
关程序,通过子公司和参股公司的股东会给当事者
相应的处分、处罚、解聘等建议。
广东奥飞数据科技股份有限公司
董事会
2018年4月18日