水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-068
水羊集团股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
1
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上年
本报告期 年初至报告期末
增减 同期增减
营业收入（元） 752,001,981.44 -30.87% 3,044,847,507.51 -9.84%
归属于上市公司股东的
-11,439,778.31 -130.41% 94,356,273.68 -47.60%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -11,640,126.64 -124.40% 107,714,800.19 -44.82%
利润（元）
经营活动产生的现金流
-- -- -84,092,122.08 -41.81%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0292 -130.26% 0.2425 -47.58%
稀释每股收益（元/股） -0.0146 -115.29% 0.2474 -46.33%
加权平均净资产收益率 -0.48% -1.94% 4.49% -4.79%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,086,902,596.51 4,114,979,918.91 -0.68%
归属于上市公司股东的
2,082,793,932.75 2,075,806,726.67 0.34%
所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包
括已计提资产减值准备的冲 39,310.58 -59,770.19 主要系本期处置固定资产
销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、
1,511,118.76 3,483,263.76 主要系本期取得的政府补助
按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金 主要系本期远期外汇合约公允价
281,152.33 -17,231,303.05
融负债产生的公允价值变动 值变动、理财收益产生的损益
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业 主要系对外捐赠等产生的营业外
-1,565,713.76 -4,083,014.37
外收入和支出 收支
减：所得税影响额 67,256.59 -4,532,040.46
少数股东权益影响额（税
-1,737.01 -256.88
后）
合计 200,348.33 -13,358,526.51 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
2
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元
主要资产负债表项目 2024 年 09 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 说明
货币资金 296,324,532.38 554,319,908.29 -46.54% 本期支付推广费和货款所致
交易性金融资产 141,083,731.43 260,115,906.43 -45.76% 主要系本期结构性存款到期赎回所致
预付款项 272,631,659.34 120,711,368.29 125.85% 主要系本期预付货款及推广费增加所致
长期待摊费用 25,225,657.66 44,589,516.95 -43.43% 主要系本期长期待摊摊销结转所致
短期借款 309,796,815.68 232,102,182.52 33.47% 主要系本期新增短期借款所致
交易性金融负债 0.00 25,691,160.93 -100.00% 主要系远期外汇合约到期平仓所致
应付票据 5,198,465.17 7,895,468.48 -34.16% 主要系本期账面承兑到期还款所致
应付账款 175,481,512.02 271,963,384.91 -35.48% 主要系本期应付工程款减少所致
合同负债 42,890,917.60 29,057,102.12 47.61% 主要系本期预收货款增加所致
一年内到期的非流动负债 48,343,054.69 235,259,156.32 -79.45% 主要是本期一年内到期的长期借款减少所致
长期借款 526,947,669.73 357,669,888.38 47.33% 主要系本期新增长期借款所致
租赁负债 9,412,710.63 5,458,026.02 72.46% 主要是本期新增租赁合约所致
2、利润表
单位：元
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明
税金及附加 9,405,623.45 15,194,147.48 -38.10% 主要是城建税及地方教育费附加所致
投资收益（损失以“－”号
-42,213,497.96 382,360.08 -11140.25% 主要系远期外汇合约到期平仓所致
填列）
公允价值变动收益（损失以
24,673,777.93 -25,820,319.58 195.56% 主要系远期外汇合约公允价值变动所致
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,420,679.72 -6,217,930.07 -77.15% 主要系本期计提的坏账准备减少所致
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-19,392,449.54 -8,541,365.06 127.04% 主要系本期计提的存货跌价准备增加所致
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
0 52,391.13 -100.00%
号填列）
3
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 21,178 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
湖南御家投资 境内非国有法
24.70% 95,904,214 0 质押 47,940,000
管理有限公司 人
长沙汀汀企业
管理咨询合伙 境内非国有法
11.47% 44,523,000 0 质押 21,500,000
企业（有限合 人
伙）
戴跃锋 境内自然人 10.07% 39,086,611 29,314,958 质押 20,250,000
兴业银行股份
有限公司－博
时汇兴回报一
其他 4.66% 18,109,247 0 不适用 0
年持有期灵活
配置混合型证
券投资基金
长沙御投投资
境内非国有法
管理合伙企业 3.69% 14,341,115 0 不适用 0
人
（有限合伙）
杜景玉 境内自然人 1.55% 6,000,000 0 不适用 0
刘海浪 境内自然人 1.01% 3,915,454 0 不适用 0
长沙御投叁号
企业管理咨询 境内非国有法
0.87% 3,387,715 0 不适用 0
合伙企业（有 人
限合伙）
侯素梅 境内自然人 0.80% 3,090,000 0 不适用 0
香港中央结算
境外法人 0.50% 1,944,814 0 不适用 0
有限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖南御家投资管理有限公司 95,904,214 人民币普通股 95,904,214
长沙汀汀企业管理咨询合伙企业
44,523,000 人民币普通股 44,523,000
（有限合伙）
兴业银行股份有限公司－博时汇
兴回报一年持有期灵活配置混合 18,109,247 人民币普通股 18,109,247
型证券投资基金
长沙御投投资管理合伙企业（有
14,341,115 人民币普通股 14,341,115
限合伙）
戴跃锋 9,771,653 人民币普通股 9,771,653
杜景玉 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
刘海浪 3,915,454 人民币普通股 3,915,454
长沙御投叁号企业管理咨询合伙
3,387,715 人民币普通股 3,387,715
企业（有限合伙）
侯素梅 3,090,000 人民币普通股 3,090,000
香港中央结算有限公司 1,944,814 人民币普通股 1,944,814
公司实际控制人、董事长、总经理戴跃锋先生与湖南御家投资管理
有限公司、长沙汀汀企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行
上述股东关联关系或一致行动的说明
动关系。详情请参见公司 2023 年年度报告“第七节三、股东和实
际控制人情况之公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框
4
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
图”
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东杜景玉通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券
有） 账户持有 6,000,000 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
高管锁定股于
戴跃锋 29,314,958 0 0 29,314,958 高管锁定股 任期届满六个
月后
高管锁定股于
张虎儿 681,415 5,287 4,167 680,295 高管锁定股 任期届满六个
月后
高管锁定股于
吴小瑾 504,638 24,384 7,864 488,118 高管锁定股 任期届满六个
月后
高管锁定股于
黄晨泽 450,366 55,440 0 394,926 高管锁定股 任期届满六个
月后
高管锁定股于
陈喆 115,555 108,277 0 7,278 高管锁定股 任期届满六个
月后
朱珊 99,727 99,727 0 0 不适用 不适用
按照离任高管
离任高管锁定
晏德军 62,956 25,487 28,382 65,851 股份锁定规则
股
执行
何广文 50,470 50,470 0 0 不适用 不适用
吴天智 43,236 43,236 0 0 不适用 不适用
张剑 22,320 22,320 0 0 不适用 不适用
高管锁定股于
其他限售股东 1,158,619 1,155,318 773 4,074 高管锁定股 任期届满六个
月后
合计 32,504,260 1,589,946 41,186 30,955,500 -- --
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、关于向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关情况说明
5
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
经中国证券监督管理委员会《关于同意水羊集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证
监许可〔2023〕283 号）核准，公司于 2023 年 4 月 4 日向不特定对象发行了 6,949,870 张可转债，每张面值 100 元，发
行总额 69,498.70 万元。本次发行可转债募集资金为人民币 69,498.70 万元，扣除保荐及承销费 424.00 万元（含税）的
余额 69,074.70 万元已由保荐机构（主承销商）于 2023 年 4 月 11 日汇入公司指定的募集资金专项存储账户。本次发行
过程中，公司应支付相关发行费用合计人民币 802.87 万元（不含税），扣除不含税发行费用实际募集资金净额为人民币
68,695.83 万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达公司账户情况进行了审验，并于
2023 年 4 月 11 日出具了天职业字[2022]33936-10 号《验资报告》。
经深圳证券交易所同意，公司可转债于 2023 年 4 月 25 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“水羊转债”，
债券代码“123188”。“水羊转债”转股起止日期为 2023 年 10 月 11 日起至 2029 年 4 月 3 日，本次发行的可转债的初
始转股价格为 13.71 元/股。因公司实施 2022 年度利润分配、2019 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权及限
制性股票完成回购注销以及实施 2023 年度利润分配，“水羊转债”转股价格调整至 13.53 元/股。
2024 年第三季度，因 2019 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权及限制性股票完成回购注销，“水羊转
债”的转股价格由 13.53 元/股调整为 13.54 元/股，调整后的转股价格自 2024 年 9 月 2 日起生效。2024 年第三季度，
“水羊转债”因转股减少 20 张，转股数量为 146 股。截至 2024 年 9 月 30 日，“水羊转债”剩余 6,948,943 张。具体内
容详见公司 2024 年 10 月 9 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2024 年第三季度可转换公司债券转股
情况的公告》（公告编号：2024-067）。
2、关于不向下修正“水羊转债”转股价格的公告
公司于 2024 年 9 月 9 日召开第三届董事会 2024 年第三次临时会议，审议通过了《关于不向下修正“水羊转债”转
股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“水羊转债”转股价格，且在未来六个月内（即 2024 年 9 月 10 日至
2025 年 3 月 9 日），如再次触发“水羊转债”转股价格的向下修正条款，亦不提出向下修正方案；下一触发转股价格向
下修正条件的期间从 2025 年 3 月 10 日重新起算，若再次触发“水羊转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将
再次召开会议决议是否行使“水羊转债”转股价格的向下修正权利。具体内容详见公司 2024 年 9 月 9 日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于不向下修正水羊转债转股价格的公告》（公告编号：2024-060）。
3、公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划
2023 年 9 月 22 日召开的第三届董事会 2023 年第五次临时会议、第三届监事会 2023 年第五次临时会议及 2024 年 5
月 22 日召开的 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定回购注销 2019 年
股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票合计 338,933 股，涉及激励对象 305 名。公司已于 2024 年 8 月 29 日在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述部分限制性股票的回购注销。具体内容详见公司 2024 年 8 月
30 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-
057）。
4、2021 年限制性股票激励计划
2024 年 7 月 29 日，公司召开了第三届董事会 2024 年第二次定期会议及第三届监事会 2024 年第二次定期会议，审
议通过了《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》，上海君澜律师事务所出具了法律意见书。
因未完成公司层面的业绩考核目标，本次合计未达归属条件的第二类限制性股票共 1,850,141 股，按 2021 年限制性股票
激励计划的相关规定取消归属并作废。具体内容详见公司 2024 年 7 月 31 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2024-051）。
6
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
5、2023 年限制性股票激励计划
2024 年 7 月 29 日，公司分别召开第三届董事会 2024 年第二次定期会议和第三届监事会 2024 年第二次定期会议，
审议通过了《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相
关事项的议案》。上海君澜律师事务所出具了法律意见书。因未完成公司层面的业绩考核目标及 68 名激励对象离职，本
次合计未达归属条件的第二类限制性股票共 1,831,636 股，按 2023 年限制性股票激励计划的相关规定取消归属并作废。
具体内容详见公司 2024 年 7 月 31 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于作废 2023 年限制性股票激励计
划部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2024-052）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：水羊集团股份有限公司
2024 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 296,324,532.38 554,319,908.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 141,083,731.43 260,115,906.43
衍生金融资产
应收票据
应收账款 443,178,097.21 403,735,094.17
应收款项融资
预付款项 272,631,659.34 120,711,368.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,630,407.62 62,113,499.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 920,907,885.28 794,814,944.67
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108,815,531.22 119,242,594.95
流动资产合计 2,245,571,844.48 2,315,053,316.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 20,116,172.18 20,291,779.12
其他权益工具投资 60,228,502.80 60,228,502.80
其他非流动金融资产
投资性房地产 121,741,170.28 129,860,356.56
固定资产 898,112,816.29 845,184,685.69
7
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
在建工程 13,170,204.44 13,923,500.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 20,029,814.91 15,866,113.23
无形资产 260,396,093.99 260,118,251.46
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 295,050,344.21 295,050,344.21
长期待摊费用 25,225,657.66 44,589,516.95
递延所得税资产 121,256,823.31 107,934,647.46
其他非流动资产 6,003,151.96 6,878,904.97
非流动资产合计 1,841,330,752.03 1,799,926,602.90
资产总计 4,086,902,596.51 4,114,979,918.91
流动负债：
短期借款 309,796,815.68 232,102,182.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 25,691,160.93
衍生金融负债
应付票据 5,198,465.17 7,895,468.48
应付账款 175,481,512.02 271,963,384.91
预收款项
合同负债 42,890,917.60 29,057,102.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,438,588.34 55,792,775.36
应交税费 83,529,443.43 82,137,077.87
其他应付款 89,464,384.39 88,314,584.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 48,343,054.69 235,259,156.32
其他流动负债 18,375,393.86 17,523,107.00
流动负债合计 820,518,575.18 1,045,735,999.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 526,947,669.73 357,669,888.38
应付债券 631,316,442.65 614,582,100.79
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,412,710.63 5,458,026.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,358,985.78 3,737,594.90
递延所得税负债 11,586,683.50 12,963,453.44
其他非流动负债
非流动负债合计 1,182,622,492.29 994,411,063.53
负债合计 2,003,141,067.47 2,040,147,063.41
所有者权益：
8
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
股本 388,338,211.00 389,709,824.00
其他权益工具 89,278,892.48 89,286,267.14
其中：优先股
永续债
资本公积 439,271,494.13 494,243,851.02
减：库存股 8,853,516.63
其他综合收益 -42,496,142.11 -40,890,241.08
专项储备
盈余公积 23,845,027.04 23,845,027.04
一般风险准备
未分配利润 1,184,556,450.21 1,128,465,515.18
归属于母公司所有者权益合计 2,082,793,932.75 2,075,806,726.67
少数股东权益 967,596.29 -973,871.17
所有者权益合计 2,083,761,529.04 2,074,832,855.50
负债和所有者权益总计 4,086,902,596.51 4,114,979,918.91
法定代表人：戴跃锋 主管会计工作负责人：邹飞 会计机构负责人：王倩
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,044,847,507.51 3,377,297,990.81
其中：营业收入 3,044,847,507.51 3,377,297,990.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,891,101,161.94 3,132,820,092.26
其中：营业成本 1,123,879,926.18 1,418,059,775.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,405,623.45 15,194,147.48
销售费用 1,505,935,656.29 1,462,907,457.23
管理费用 147,078,370.32 131,491,155.53
研发费用 57,439,187.71 64,492,897.31
财务费用 47,362,397.99 40,674,658.94
其中：利息费用 40,895,259.31 46,379,003.73
利息收入 1,903,462.85 4,823,615.54
加：其他收益 5,076,679.02 6,211,483.73
投资收益（损失以“－”号填
-42,213,497.96 382,360.08
列）
其中：对联营企业和合营
-42,938.32
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
9
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
24,673,777.93 -25,820,319.58
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,420,679.72 -6,217,930.07
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-19,392,449.54 -8,541,365.06
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
52,391.13
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
120,470,175.30 210,544,518.78
列）
加：营业外收入 1,024,329.96 1,105,370.21
减：营业外支出 5,099,958.82 1,854,362.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号
116,394,546.44 209,795,526.18
填列）
减：所得税费用 18,319,491.49 23,680,872.66
五、净利润（净亏损以“－”号填
98,075,054.95 186,114,653.52
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
98,075,054.95 186,114,653.52
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
94,356,273.68 180,073,619.74
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
3,718,781.27 6,041,033.78
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -2,455,960.51 -2,139,665.61
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,605,901.03 -1,896,621.02
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-1,605,901.03 -1,896,621.02
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,605,901.03 -1,896,621.02
7.其他
10
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
归属于少数股东的其他综合收益的
-850,059.48 -243,044.59
税后净额
七、综合收益总额 95,619,094.44 183,974,987.91
（一）归属于母公司所有者的综合
92,750,372.65 178,176,998.73
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
2,868,721.79 5,797,989.18
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2425 0.4626
（二）稀释每股收益 0.2474 0.4610
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：戴跃锋 主管会计工作负责人：邹飞 会计机构负责人：王倩
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,945,296,509.79 3,187,561,710.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,302,867.47
收到其他与经营活动有关的现金 17,088,688.79 21,812,905.69
经营活动现金流入小计 2,962,385,198.58 3,210,677,483.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1,364,192,879.43 1,657,995,874.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 348,032,931.75 378,358,060.53
支付的各项税费 82,757,208.37 123,286,918.53
支付其他与经营活动有关的现金 1,251,494,301.11 1,110,335,087.98
经营活动现金流出小计 3,046,477,320.66 3,269,975,941.11
经营活动产生的现金流量净额 -84,092,122.08 -59,298,457.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 536,323,292.00
取得投资收益收到的现金 2,352,668.98 425,298.41
处置固定资产、无形资产和其他长
16,279,962.33 1,934,005.62
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 35,782,089.69
11
水羊集团股份有限公司 2024 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 554,955,923.31 38,141,393.72
购建固定资产、无形资产和其他长
215,381,399.50 145,606,769.64
期资产支付的现金
投资支付的现金 465,546,595.00 221,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 44,740,935.72 2,913,264.21
投资活动现金流出小计 725,668,930.22 369,520,033.85
投资活动产生的现金流量净额 -170,713,006.91 -331,378,640.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,353,050.84 694,192,702.45
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 847,389,225.18 894,175,806.19
收到其他与筹资活动有关的现金 36,295,164.45
筹资活动现金流入小计 886,037,440.47 1,588,368,508.64
偿还债务支付的现金 786,449,291.92 1,182,703,696.41
分配股利、利润或偿付利息支付的
60,525,315.92 72,867,786.99
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -1,927,628.96 8,728,597.04
筹资活动现金流出小计 845,046,978.88 1,264,300,080.44
筹资活动产生的现金流量净额 40,990,461.59 324,068,428.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,516,296.58 1,372,919.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -216,330,963.98 -65,235,749.87
加：期初现金及现金等价物余额 471,708,292.79 293,158,264.87
六、期末现金及现金等价物余额 255,377,328.81 227,922,515.00
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。
水羊集团股份有限公司董事会
2024 年 10 月 30 日
12